Zahlung von Steuern auf CD-Zinsen, Fälligkeit oder Abhebungen

Einlagenzertifikate (CDs) gehören zu den sichersten Anlagen überhaupt. Wenn Sie über eine staatlich abgesicherte Einlagensicherung verfügen, sind Ihre Gelder bis zu 250.000 US-Dollar pro Einleger geschützt. Die Leute sind oft verwirrt darüber, wie CDs besteuert werden, daher gehen wir hier darauf ein. 

Normalerweise zahlen Sie Einkommensteuer auf die Zinsen, die Sie mit einer CD verdienen. Allerdings werden CDs auf Altersvorsorgekonten unterschiedlich behandelt, und Vorfälligkeitsentschädigungen können möglicherweise Ihre Steuerlast verringern.

Wie werden CDs besteuert?

Zinserträge

Bei steuerpflichtigen Konten (z. B. Gemeinschafts- und Einzelkonten) zahlen Sie in der Regel Einkommenssteuer auf die Zinsen, die Sie mit einer CD verdienen. Das IRS behandelt Ihre Einkünfte als Zinserträge und Sie melden diese Einkünfte im Allgemeinen für das Jahr, in dem Sie die Einkünfte erhalten.

Formular 1099-INT

Sie sollten ein Formular 1099-INT erhalten, wenn Sie in einem Kalenderjahr mehr als 10 US-Dollar an Zinsen verdienen. Wenn Sie weniger als 10 US-Dollar verdienen, melden Sie das Einkommen im Allgemeinen immer noch dem IRS – auch wenn Sie kein Steuerformular erhalten. Finanzinstitute müssen das Formular 1099-INT bis zum 31. Januar eines jeden Jahres einsenden.

Reife

Wenn Ihre CD fällig wird, kann Ihre Bank den Erlös auf Ihr Spar- oder Girokonto überweisen. Dabei handelt es sich in der Regel (aber nicht unbedingt immer) um eine Rückerstattung Ihres ursprünglichen Kapitals, was kein steuerpflichtiges Ereignis darstellt.

Langzeit-CDs (mehr als ein Jahr)

Bei CDs mit einer Laufzeit von mehr als 12 Monaten können Ihre Zinserträge in mehreren Kalenderjahren anfallen. Der IRS möchte, dass Sie die Zinsen melden und Steuern auf Ihre Einkünfte zahlen, sobald die Einkünfte anfallen.Selbst wenn Sie kein Geld abheben oder keine Einzahlung auf Ihrem Konto sehen, müssen Sie Ihre Einnahmen höchstwahrscheinlich jedes Jahr melden. Ihre Bank stellt in der Regel ein Formular 1099-OID aus, um Ihnen bei der Meldung des korrekten Betrags zu helfen.

Wenn Sie beispielsweise eine dreijährige CD eröffnen, die bei Fälligkeit Zinsen zahlt, erhalten Sie nicht unbedingt jedes Jahr Ihre Zinsen. Die Zinsen fallen jedoch jedes Jahr an und sollten grundsätzlich als Einkommen ausgewiesen werden.

Für kurzfristige oder häufig verzinste CDs erhalten Sie jedes Jahr einen 1099-INT für die erzielten Einnahmen.

Steuersatz

Für Zinsen aus CDs gibt es keinen spezifischen Steuersatz. Sie zahlen Steuern zum normalen Einkommenssatz, der von Ihrem Einkommensniveau und anderen Posten in Ihrer Steuererklärung abhängt. Infolgedessen kann sich Ihr Steuersatz von Jahr zu Jahr ändern, und Sie zahlen möglicherweise jedes Jahr unterschiedliche Sätze für CD-Einnahmen. Ähnlich verhält es sich mit dem Einkommen, das Sie bei Ihrer Arbeit erzielen.

CDs zum Altersvorsorgekonto

Wenn Sie eine CD auf einem Rentenkonto wie einer IRA besitzen, müssen Sie höchstwahrscheinlich keine Einkommenssteuer auf die Zinsen zahlen, da Sie diese jedes Jahr verdienen. Vielmehr würden später Steuern durch Abhebungen vom Konto anfallen.Die Depotbank Ihres Altersvorsorgekontos sollte Ihnen ein Formular 1099-R zur Verfügung stellen, das Ihnen bei der Meldung etwaiger Ausschüttungen von Altersvorsorgekonten hilft.

Wenn Sie ein Roth IRA (oder ein anderes Roth-Konto mit CDs) verwenden, müssen Sie möglicherweise keine Steuern auf die Zinsen zahlen, die Sie verdienen oder vom Konto abheben. Es ist wichtig, alle IRS-Regeln zu befolgen, um Anspruch auf eine steuerfreie Behandlung zu haben. Überprüfen Sie die Details mit Ihrem CPA, bevor Sie Maßnahmen ergreifen.

Steuerabzüge für CD-Strafen

CDs sind Festgelder, die für eine bestimmte Zeitspanne gehalten werden sollen. Wenn Sie für die vorzeitige Auszahlung einer CD eine Vorfälligkeitsentschädigung zahlen, können Sie den Betrag der Strafe möglicherweise abziehen. Überprüfen Sie Ihre 1099-INT oder 1099-OID, um festzustellen, ob Ihr Finanzinstitut Strafen vorgesehen hat, die Sie Ihrem Steuerberater melden müssen.

Es ist möglich, eine Strafe zu zahlen, die die Zinsen übersteigt, die Sie mit einer CD verdienen. Wenn das passiert, haben Sie weniger Geld übrig, als Sie ursprünglich eingezahlt haben. Dennoch können Sie möglicherweise den vollen Betrag der Strafe abziehen, unabhängig davon, ob es sich um Zinserträge handelt oder ob sich die Strafe auf Ihr Kapital auswirkt.

Reduzieren Sie Ihre CD-Steuern 

Wenn Sie sich Sorgen über Ihre Steuerrechnungen machen, wenden Sie sich an einen zertifizierten Finanzplaner (CFP) und Steuerberater, die Ihnen speziell auf Ihre Finanzen zugeschnittene Ratschläge geben können. Möglicherweise ist es möglich, die Einkommensarten, die Sie erzielen, auf verschiedenen Kontotypen zu verwalten. 

Wenn Sie beispielsweise hohe CD-Zinsen zahlen, ist es möglicherweise möglich, diese Zinserträge auf steuerbegünstigte (oder steuerfreie) Konten zu übertragen. In der Zwischenzeit können Sie sich auf steuerfreundliche Bestände auf Ihren steuerpflichtigen Konten konzentrieren. Langfristige Kapitalgewinne und Kommunalanleihen werden möglicherweise steuerlich besser behandelt, aber die damit verbundenen Investitionen sind mit Risiken verbunden, und Sie könnten Geld verlieren, wenn Sie sie verwenden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)