Wussten Sie, dass Ihr Unternehmen Steuern sparen kann, indem es auf bestimmte von Ihnen gekaufte Produkte keine Umsatzsteuer zahlt? Abhängig vom Bundesstaat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, und der Art der Produkte, die Sie kaufen, können Sie für qualifizierte Produkte zwischen 4 % und 10 % der staatlichen und lokalen Steuern sparen. Die Einsparungen kommen bei Artikeln, die Ihr Unternehmen zum Wiederverkauf kauft, oder bei Komponenten, die Sie kaufen, um etwas zum Wiederverkauf herzustellen.
Um diese Ersparnisse bei der Umsatzsteuer zu erhalten, müssen Sie bei Ihrem Bundesstaat eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. Eine Umsatzsteuerbescheinigung kann je nach Bundesstaat auch als Wiederverkaufsbescheinigung, Wiederverkäufergenehmigung, Wiederverkäuferlizenz oder Steuerbefreiungsbescheinigung bezeichnet werden. Damit kann Ihr Unternehmen Immobilien oder Dienstleistungen steuerfrei kaufen oder mieten, wenn die Immobilie oder Dienstleistung weiterverkauft oder weitervermietet wird.
Inhaltsverzeichnis
Umsatzsteuerregistrierung vs. Umsatzsteuerbescheinigung
Eine Umsatzsteuerbescheinigung dient zur Befreiung von der von Ihnen gezahlten Umsatzsteuer, nicht von der Umsatzsteuer, die Sie von Kunden erheben. Um in einem Staat Umsatzsteuern zu erheben, müssen Sie bei diesem Staat einen Registrierungsprozess für eine staatliche Umsatzsteuergenehmigung abschließen.
So funktioniert eine Umsatzsteuerbescheinigung
Angenommen, Sie kaufen Produkte zu Großhandelspreisen und verkaufen sie zu Einzelhandelspreisen weiter. Oder Sie kaufen Teile und setzen sie zu Produkten zusammen, die Sie verkaufen können. Beispielsweise kauft ein Schuhmacher Leder und Schnürsenkel, die für die von ihm verkauften Schuhe verwendet werden. Möglicherweise kann sie diese Teile steuerfrei kaufen, indem sie eine Umsatzsteuerbescheinigung erhält.
Wenn Sie Produkte für Ihr Unternehmen kaufen, müssen Sie in der Regel darauf Umsatzsteuer zahlen. Aber Sie nutzen sie nicht in Ihrem Unternehmen: Sie verkaufen diese Produkte zum Einzelhandelspreis weiter. Um die Zahlung der Umsatzsteuer zu vermeiden, müssen Sie bei Ihrem Bundesstaat einen Antrag auf Befreiung von der Umsatzsteuer auf diese Einkäufe stellen.
Wenn Sie dann im Großhandel einkaufen, müssen Sie dem Großhändler Ihre Umsatzsteuerbescheinigung vorlegen und es wird Ihnen keine Umsatzsteuer berechnet. Die meisten Unternehmen, die Umsatzsteuerbescheinigungen akzeptieren, führen für häufige Käufer Aufzeichnungen darüber; In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise bei jedem Kauf Ihre Zertifikatsnummer notieren. Wenn ein bestimmter Anbieter Standorte in mehreren Bundesstaaten hat, können Sie möglicherweise ein Zertifikat für mehrere Bundesstaaten erhalten.
Notiz
Einige bundesstaatliche Umsatzsteuerbescheinigungen müssen jährlich erneuert werden oder werden automatisch erneuert (z. B. die von Florida), andere Staaten verlangen jedoch keine Erneuerung von Steuerbefreiungsbescheinigungen.
Arten von Produkten und Dienstleistungen
Die Staaten unterscheiden sich hinsichtlich der Produkte und Dienstleistungen, die als von der Umsatzsteuer befreit gelten können. In einigen Bundesstaaten gibt es Beschränkungen hinsichtlich der Art der Produkte, die ohne Zahlung von Umsatzsteuern gekauft werden können.
So qualifizieren Sie sich für eine Umsatzsteuerbescheinigung
Um von der Umsatzsteuer befreit zu sein, dürfen die von Ihnen gekauften Artikel nicht im Rahmen Ihrer normalen Geschäftstätigkeit verwendet werden. Sie können beispielsweise kein Kopierpapier kaufen und eine Befreiung von der Umsatzsteuer beantragen, weil Sie dieses Kopierpapier in Ihrem Büro verwenden.
So beantragen Sie eine Umsatzsteuerbescheinigung
Sie müssen bei Ihrem staatlichen Finanzamt eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. (Wenn Sie das Glück haben, ein Unternehmen in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire oder Oregon zu haben, müssen Sie überhaupt keine Umsatzsteuer zahlen.)
Rufen Sie zunächst die Website der Steuerbehörde Ihres Staates auf. Wenn Sie auf diese Website gelangen, müssen Sie möglicherweise etwas suchen, um den Namen zu finden, der in diesem Bundesstaat für die Umsatzsteuerbescheinigung verwendet wird.
Suchen Sie nach den Arten von Produkten und Dienstleistungen, die für eine Umsatzsteuerbescheinigung in Frage kommen könnten. Nicht alle Produkte sind in allen Bundesstaaten berechtigt.
Zum Ausfüllen des Formulars werden Sie nach Ihrem Unternehmen und dem Grund für die Befreiung gefragt. In Iowa müssen Sie beispielsweise zunächst grundlegende Informationen zu Ihrem Unternehmen angeben (Name, Adresse usw.). Anschließend werden Sie aufgefordert, Ihren Unternehmenstyp aus einer Liste auszuwählen. Abschließend werden Sie gebeten, den Grund für die Ausnahme aus der Liste der zulässigen Gründe zu prüfen.
In anderen Bundesstaaten wie Kalifornien füllen Sie das Antragsformular aus, indem Sie Ihre eigene Beschreibung der Produkte einfügen, die als ausgenommen beantragt werden.
Umsatzsteuerbescheinigungen in mehreren Staaten
Wenn Sie in mehreren Bundesstaaten geschäftlich tätig sind, müssen Sie möglicherweise in jedem dieser Bundesstaaten eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. Zunächst müssen Sie feststellen, ob in jedem Bundesstaat eine Umsatzsteuerverknüpfung besteht. Ein Steuernexus ist eine spezifische Methode, um festzustellen, ob ein Unternehmen in diesem Staat Steuern zahlen muss. Ein Steuerzusammenhang kann durch physische Standorte in einem Staat, den Verkauf von Artikeln in diesem Staat oder die Beschäftigung von Mitarbeitern in diesem Staat bestimmt werden.
Notiz
Um beim Ausfüllen mehrerer Umsatzsteuerbescheinigungsanträge Zeit zu sparen, können Sie möglicherweise das Multi-State-Antragsformular der Streamlined Sales Tax-Organisation verwenden.
Gemeinnützige und Umsatzsteuerbescheinigungen
Gemeinnützige Organisationen können vom IRS als steuerbefreite Organisationen zertifiziert werden. Dieser Steuerbefreiungsstatus gilt jedoch nur für Einkommenssteuern; Die Organisationen müssen möglicherweise weiterhin Umsatzsteuern zahlen. Der Staat, in dem die gemeinnützige Organisation registriert ist, bestimmt, ob die Organisation staatliche und lokale Umsatzsteuern zahlen muss. In einigen Staaten sind gemeinnützige Organisationen nur für den Kauf von Artikeln im Zusammenhang mit ihrer gemeinnützigen Tätigkeit von der Umsatzsteuer befreit.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
Inspiriert von den Prinzipien von Swip Health teile ich regelmäßig hilfreiche Informationen, alltagsnahe Tipps und evidenzbasierte Ansätze zur Verbesserung Ihrer Lebensqualität.
Gesundheit beginnt mit Wissen – danke, dass Sie hier sind!