Was ist ein Rentenstopp?

Wenn ein Unternehmen seinen Mitarbeitern keine Rentenleistungen mehr anbieten möchte, kann es sich dafür entscheiden, die Rente einzufrieren, anstatt sie zu kündigen. Wenn ein Unternehmen seine Rente einfriert, wird es neuen Mitarbeitern nicht gestattet, sich für den Plan anzumelden, und die Leistungen für bestehende Teilnehmer werden möglicherweise nicht mehr erhöht.

Erfahren Sie, was ein Rentenstopp ist und warum sich ein Unternehmen dazu entscheiden kann. Außerdem erfahren Sie, was Sie beachten müssen, wenn Ihr eigener Pensionsplan eingefroren wird.

Was ist ein Rentenstopp?

Wenn eine Rente eingefroren wird, wird der Wert ihrer Renten für einige oder alle Arbeitnehmer, die derzeit durch den Plan abgedeckt sind, nicht mehr steigen. Neue Mitarbeiter, die nicht bereits durch den Plan abgedeckt sind, dürfen überhaupt nicht am Plan teilnehmen. Allerdings muss das Unternehmen bereits angesammelte Leistungen an Rentner und aktuelle Teilnehmer anerkennen.

General Electric (GE) hat seinen Plan für Neueinsteiger im Jahr 2012 eingefroren und im Jahr 2019 die Leistungserhöhungen für 20.000 versicherte Mitarbeiter eingefroren. GE bot außerdem 100.000 Rentnern, die ihre Zahlungen noch nicht erhalten hatten, eine pauschale Übernahme an.

Wie ein Rentenstopp funktioniert

Es gibt einige allgemeine Möglichkeiten, wie ein Unternehmen einen Pensionsplan einfrieren kann:

• Harter Frost: Ein hartes Einfrieren bedeutet, dass keine neuen Mitarbeiter durch den Plan abgedeckt werden und alle Mitarbeiter, die derzeit durch den Plan abgedeckt sind, keine Erhöhung ihrer Leistungen im Rahmen des Plans mehr erfahren.
• Softfrost: Ein Unternehmen kann sich auch für einen Soft Freeze entscheiden. Der einfachste Weg, einen Soft Freeze umzusetzen, besteht darin, neuen Mitarbeitern nicht die Teilnahme am Plan zu gestatten, den bereits abgedeckten Mitarbeitern jedoch die Fortsetzung des Plans zu ermöglichen. Ein Soft Freeze kann auch bedeuten, dass aktive Teilnehmer keine Leistungen mehr erhalten, der Wert der bereits erworbenen Leistungen jedoch mit dem Lohn der Mitarbeiter steigt. Manchmal werden nur die Leistungen einiger aktueller Teilnehmer eingefroren, während bei anderen weiterhin Leistungen angesammelt werden. Dies kann als teilweises Einfrieren bezeichnet werden.

Kündigung vs. Einfrieren eines Pensionsplans

Eine Kündigung unterscheidet sich in mehrfacher Hinsicht von einem Einfrieren. Der bedeutendste Unterschied besteht darin, dass eine Rente bei Beendigung nicht mehr funktioniert.

Um einen Plan zu kündigen, muss ein Unternehmen alle aufgelaufenen Leistungen auszahlen. Dies kann dadurch geschehen, dass eine Kapitalauszahlung angeboten wird oder dass eine Versicherungsgesellschaft die Zahlungsverpflichtung übernimmt. Wenn die Rente unterfinanziert ist und nicht in der Lage ist, alle aufgelaufenen Leistungen zu zahlen, kann die Pension Benefit Guaranty Corporation den Fehlbetrag decken.Ein eingefrorener Plan funktioniert jedoch weiterhin. Es kann sogar aufgetaut sein.

Ein Arbeitgeber ist verpflichtet, alle betroffenen Arbeitnehmer mindestens 45 Tage im Voraus zu benachrichtigen, bevor ein Einfrieren in Kraft tritt.Eine Rentenkündigung muss 60 bis 90 Tage vor dem Kündigungstermin erfolgen.

Warum sollte ein Unternehmen seine Renten einfrieren?

Ein Unternehmen entscheidet sich häufig dafür, einen Pensionsplan einzufrieren, um Ausgaben zu senken und seine Verbindlichkeiten aus dem Plan zu verringern.

Zusätzlich zu den direkten Kosten für die Verwaltung und den Betrieb eines Pensionsplans ist ein Unternehmen für die Zahlung aller anfallenden Leistungen verantwortlich. Das bedeutet, dass das Unternehmen das Anlagerisiko des Planvermögens übernimmt. Wenn ein Unternehmen dagegen einen beitragsorientierten Plan wie einen 401(k) bereitstellt, ist es nicht verpflichtet, eine versprochene Leistung zu zahlen, die über den entsprechenden Beitrag hinausgeht. Das Anlagerisiko wird auf die Planteilnehmer übertragen.

Was sollten Sie tun, wenn Ihre Rente eingefroren ist?

Wenn Ihre Rente eingefroren ist, müssen Sie Ihre Pläne für den Ruhestand neu überdenken. Sie erhalten zwar weiterhin Ihre bereits erworbenen Leistungen, können sich aber nicht auf die volle Höhe der Rentenzahlung verlassen, die Sie zu Beginn erwartet hatten.

Wenn Ihnen ein Pauschalbetrag angeboten wird, überlegen Sie, wie Sie dieses Geld ansparen können, damit es Ihnen auch im Ruhestand eine Einnahmequelle bietet, bevor Sie sich für die Annahme entscheiden. Damit das Geld steuerbegünstigt weiter wachsen kann, können Sie es in eine IRA umwandeln. Wenn Sie sich für eine Kapitalzahlung anstelle einer Rentenzahlung entscheiden, müssen Sie sich auch für die Anlage entscheiden.

Außerdem müssen Sie Ihr Altersguthaben erhöhen, um die Kürzung Ihrer voraussichtlichen Rentenauszahlung auszugleichen. Wenn Ihr Unternehmen über einen beitragsorientierten Plan wie 401(k) verfügt, sollten Sie eine Erhöhung Ihres Beitrags in Betracht ziehen. Stellen Sie zumindest sicher, dass Sie einen ausreichenden Beitrag leisten, um entsprechende Arbeitgeberbeiträge zu erhalten.