Wenn Sie Kinder im Haus haben, stehen Sie wahrscheinlich vor der Wahl: Erhalten Sie monatlich Hunderte von Dollar vom IRS oder verzichten Sie auf den Vorschuss auf Ihre bundesstaatliche Steuergutschrift für Kinder und warten Sie, bis das Geld in Ihrer Steuererklärung für 2021 verrechnet wird.
Ist es also nicht eine Selbstverständlichkeit, das Geld zu nehmen? Eigentlich nicht ganz. Abhängig davon, wie wahrscheinlich es ist, dass sich Ihre Umstände ändern, ist es für Sie möglicherweise besser, in der nächsten Steuersaison die monatlichen Zahlungen zugunsten des Pauschalbetrags zu senken.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Im Juli wird der IRS damit beginnen, Eltern automatisch monatliche Zahlungen von bis zu 250 bis 300 US-Dollar pro Kind als Teilvorschuss auf die bundesstaatliche Kindersteuergutschrift 2021 zu überweisen. Wenn Sie stattdessen alles zum Steuerzeitpunkt erhalten möchten, müssen Sie sich abmelden.
- Auch wenn es wie eine Selbstverständlichkeit erscheint, die Steuergutschrift für Kinder so schnell wie möglich in Anspruch zu nehmen, sollten Steuerzahler, deren Umstände sich ändern könnten, in Betracht ziehen, sich von der Steuergutschrift abzumelden, um zu vermeiden, dass sie einen Teil oder die gesamte Steuergutschrift an das IRS zurückzahlen muss.
- Manche Steuerzahler bevorzugen möglicherweise einfach einen großen Scheck auf einmal als Mittel zur Geldverwaltung. Andere könnten eine Verzögerung für ihre Kapitalertragssteuerstrategie als nützlich erachten.
„Im Steuersystem bewerten wir die Bedingungen der Menschen jedes Jahr. Wir bewerten sie nicht jeden Monat“, sagte Elaine Maag, leitende wissenschaftliche Mitarbeiterin am Urban-Brookings Tax Policy Center. Jemand, der möglicherweise aussteigen möchte, ist eine Person mit mittlerem Einkommen, die nicht sicher ist, ob sie Anspruch auf die Leistung hat, oder nicht sicher ist, ob ihr Kind den größten Teil des Jahres bei ihnen oder bei jemand anderem leben wird.“
Hier erfahren Sie, warum und was Sie laut Maag beachten sollten.
2021 Unterschiede
Hier erfahren Sie zunächst, wie sich die Steuergutschrift in diesem Jahr unterscheidet. Als Bestimmung des Gesetzes zur Pandemiehilfe des American Rescue Plan wurde die Steuergutschrift für Kinder für 2021 erheblich erhöht und überarbeitet. Die maximale Gutschrift ist nicht nur viel höher als die 2.000 US-Dollar für 2020 (bis zu 3.600 US-Dollar pro Kind unter 6 Jahren und 3.000 US-Dollar für Kinder zwischen 6 und 17 Jahren für Personen unter bestimmten Einkommensgrenzen), aber die Hälfte der Mittel wird vor der Einreichungssaison für die Steuererklärungen 2021 als Vorschuss ausgezahlt.
Mit Ausnahme derjenigen, die sich abmelden, erhalten laut IRS 39 Millionen Haushalte mit 65 Millionen Kindern automatisch monatliche Raten von bis zu 250 US-Dollar 300 $ pro Kind ab dem 15. Juli, entweder per Direkteinzahlung, Scheck oder Debitkarte.
Warum sollten Sie also Geld auf der Bank ablehnen? Ist es im Allgemeinen nicht besser, früher als später über Geld zu verfügen, denn wenn es nicht sofort benötigt wird, kann man es investieren und mehr Wert daraus ziehen? Oft ja, aber nicht immer.
Notiz
Der IRS hat noch nicht bekannt gegeben, wie Steuerzahler sich von den Vorauszahlungen abmelden sollen, hat jedoch versprochen, dass weitere Informationen folgen werden. IRS-Kommissar Chuck Rettig sagte im April vor einem Senatsausschuss, dass ein benutzerfreundliches Portal für die ungewöhnliche Verwaltung des Kredits geschaffen werde.
Änderungen der Umstände
Ein wichtiger Grund für die Verzögerung der Zahlungen besteht darin, dass Sie, wenn sich herausstellt, dass Sie mehr Geld erhalten haben, als Sie sollten, einen Teil oder den gesamten Betrag an den IRS zurückzahlen müssten, wenn Sie im nächsten Jahr Ihre Steuern für 2021 einreichen.
Der IRS wird die Höhe der monatlichen Zahlungen auf Steuererklärungen aus dem Jahr 2020 (oder 2019, falls noch keine Einreichung für 2020 vorliegt) basieren, sodass es sich tatsächlich um Schätzungen für 2021 handelt, die lange vor Jahresende erstellt wurden. Die Zahlungen – die von Juli bis Dezember dauern – belaufen sich auf die Hälfte des Gesamtkreditbetrags, der Rest wird als „Pauschalkredit“ gewährt, der im nächsten Jahr in Anspruch genommen werden soll zur Steuerzeit (wie es normalerweise der Fall ist). Aber im Laufe eines Jahres kann sich viel ändern, unter anderem ob Sie Anspruch auf den Kredit haben und wie viel Sie erhalten sollten.
Erstens ist da Ihr Einkommen. Die Grenze für die volle Anrechnung beträgt 75.000 US-Dollar oder weniger für Einzelpersonen (bzw. 150.000 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen) und 112.500 US-Dollar für Haushaltsvorstände. Für Personen, die mehr verdienen, verringert sich der Kreditbetrag in erheblichem Maße und erlischt schließlich ganz. (Die Ausstiege sind kompliziert, aber beispielsweise würde ein Haushaltsvorstand mit einem 2-Jährigen keine Gutschrift erhalten, wenn er 240.000 US-Dollar oder mehr verdient.) Das heißt, wenn Sie im Jahr 2021 mehr verdienen als im letzten Jahr, schickt Ihnen die Regierung möglicherweise mehr Geld, als sie sollte.
Ein weiterer Faktor, der die Anspruchsberechtigung beeinflussen könnte, ist das Sorgerecht. Generell gilt im Steuerrecht „Alles oder Nichts“: Der Elternteil, der das alleinige Sorgerecht für das Kind hat, kann alle Steuervorteile in Anspruch nehmen, die mit der Elternschaft einhergehen, und der neue Steuerfreibetrag für Kinder bildet da keine Ausnahme, sagte Maag.
„Wir gestatten grundsätzlich nicht, Leistungen aufzuteilen, und wir gestatten nie, dass mehr als eine Person in einem bestimmten Steuerjahr die Steuergutschrift für Kinder erhält“, sagte sie.
Das bedeutet, dass der IRS zwar automatisch Zahlungen an einen Elternteil auf der Grundlage der Steuererklärungen für 2020 senden könnte, dieser Elternteil jedoch, wenn sich herausstellt, dass er im Jahr 2021 kein Sorgerecht hat, das erhaltene Geld ganz oder teilweise zurückschicken müsste.
Wenn Sie sich in dieser Situation befinden, hängt die genaue Höhe der Rückzahlung von Ihrem Einkommen ab: Für diejenigen, die 40.000 US-Dollar oder weniger verdienen, und Paare, die 60.000 US-Dollar oder weniger verdienen, gibt es einen „sicheren Hafen“, der es ihnen ermöglicht, 2.000 US-Dollar pro Kind zu behalten, das versehentlich geschickt wurde – ein Betrag, der den Höchstbetrag von 1.800 US-Dollar pro Kind, der in diesem Jahr als Vorabgutschrift erhalten werden könnte, mehr als abdeckt.
Dieser Betrag verringert sich für Menschen, die mehr verdienen, und sinkt auf null für Einzelpersonen, die 80.000 US-Dollar verdienen, und Paare, die 120.000 US-Dollar verdienen. (Und der Safe Harbor deckt nur Änderungen bei der Anzahl der anspruchsberechtigten Kinder ab, nicht jedoch Änderungen beim Einkommen. Wenn Ihr Einkommen also steigt, müssen Sie möglicherweise den Vorschuss zurückzahlen.)
Wenn dies für Eltern, die das Sorgerecht teilen, verwirrend und unfair erscheint, stimmt Maag zu. Würde sich die Steuergutschrift für Kinder eher wie andere Sozialhilfeprogramme verhalten, wie zum Beispiel SNAP-Lebensmittelleistungen, würden die Zahlungen an den Elternteil gehen, der zu einem bestimmten Zeitpunkt das Sorgerecht hatte – ein gerechteres und vernünftigeres System, sagte sie.
„Meiner Meinung nach ist es von entscheidender Bedeutung, dass wir Leistungen entwickeln, die den Bedürfnissen der Menschen entsprechen“, sagte sie. „Und wir wissen, dass sich Familien im Laufe des Jahres verändern, und wir wissen, dass Kinder zwischen verschiedenen Betreuern wechseln, und ich würde mir wirklich wünschen, dass wir herausfinden, wie wir die Steuergutschrift für Kinder mehreren Personen gewähren können, die ein Kind betreuen.“
Jahresend-Bonanza
Andere Steuerzahler möchten möglicherweise den Vorabanteil der Steuergutschrift ablehnen, nur weil sie am Ende des Jahres lieber eine größere Steuerrückerstattung auf einmal erhalten möchten, sagte Maag.
„Es gibt Leute, die ihre Steuerrückerstattungen als Finanzplanungsinstrument nutzen“, sagte Maag. „Sie können sich ehrlich gesagt darüber freuen, dass sie durch den erhöhten Kinderfreibetrag noch mehr Geld erhalten.“
Akribische Überflieger
Eine weitere Gruppe, die möglicherweise lieber auf die Vorabgutschrift verzichten möchte, sind Steuerzahler mit höherem Einkommen, die ihren Einkommensteuerabzug im Voraus sorgfältig geplant haben, einschließlich der Berechnungen für Kapitalgewinne, und ihre sorgfältig ausgearbeiteten Pläne nicht durchkreuzen wollen, sagte Maag.
Steuerzahler in dieser Situation (zu denen auch Maag selbst gehört) haben ihre Quellensteuer möglicherweise bereits angepasst, um die Steuergutschrift für Kinder zu berücksichtigen, und müssen den Vorschussanteil möglicherweise zum Steuerzeitpunkt zurückzahlen, wenn sie ihn vorzeitig erhalten.
„Vielleicht möchten sie einfach nicht, dass sich an ihren Steuern etwas ändert“, sagte sie. „Sie haben hart daran gearbeitet, dass ihre Steuerrückerstattung so aussieht, wie sie es sich wünschen.“
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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