Verschiedene Arten von Akkreditiven

ByDr. J. K. Hartmann

Der Kauf oder Verkauf von etwas birgt immer ein Risiko, insbesondere wenn Sie mit der Organisation, mit der Sie es zu tun haben, nicht vertraut sind. Und selbst wenn Sie vertrauenswürdige Geschäftspartner haben, können unvorhergesehene Umstände zu Störungen mit echten finanziellen Folgen führen. Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, Ihr Risiko zu verwalten.

Ein Akkreditiv ist eine Zahlungsmethode, die den internationalen Handel und eine Vielzahl anderer Transaktionen erleichtert. Mit einem Akkreditiv können Käufer und Verkäufer ihr Risiko reduzieren, eine pünktliche Zahlung sicherstellen und mehr Vertrauen in die zuverlässige Lieferung von Waren oder Dienstleistungen haben. Wenn Sie sich über die verschiedenen Arten von Akkreditiven informieren, können Sie leichter entscheiden, welches Akkreditiv Sie verwenden möchten, und besser verstehen, womit Sie arbeiten.

Kommerzielles Akkreditiv

Hierbei handelt es sich um ein Standardakkreditiv, das häufig im internationalen Handel verwendet wird. Es kann auch als „Dokumentenakkreditiv“ oder „Import-/Export-Akkreditiv“ bezeichnet werden.Eine Bank fungiert als neutraler Dritter und gibt Gelder frei, wenn alle Bedingungen der Vereinbarung erfüllt sind.

Standby-Akkreditiv

Diese Art von Akkreditiv ist anders: Es dient der Zahlung, wenn überhauptscheitertpassieren.Anstatt eine Transaktion zu ermöglichen, bietet ein Standby-Akkreditiv eine Entschädigung, wenn etwas schief geht. Standby-Akkreditive ähneln im Allgemeinen kommerziellen Akkreditiven, sind jedoch nur dann zahlbar, wenn der Zahlungsempfänger (oder „Begünstigte“) nachweisen kann, dass er nicht das erhalten hat, was in einer Vereinbarung versprochen wurde. Standby-Akkreditive sind eine Form der Versicherung, die sicherstellt, dass Sie bezahlt werden, und sie können auch garantieren, dass Dienstleistungen zufriedenstellend erbracht werden. Sie können mit übertragbaren Akkreditiven verwendet werden.

Bestätigte (und unbestätigte) Akkreditive

Wenn ein Akkreditiv bestätigt wird, garantiert eine andere Bank (vermutlich eine, der der Begünstigte vertraut) die Zahlung. Exporteure vertrauen möglicherweise nicht einer Bank, die im Namen eines Käufers ein Akkreditiv ausstellt. Wenn der Exporteur beispielsweise diese Bank nicht kennt, kann es sein, dass der Verkäufer nicht sicher ist, dass die Zahlung jemals eintrifft. Daher könnte der Exporteur verlangen, dass eine Bank in seinem Heimatland den Brief bestätigt. Wenn die ausstellende Bank nicht zahlt – und der Exporteur alle Anforderungen des Akkreditivs erfüllen kann – muss die bestätigende Bank den Exporteur bezahlen (und später versuchen, die Zahlung bei der ausstellenden Bank einzutreiben).

Back-to-Back-Akkreditive

Ein Back-to-Back-Akkreditiv ermöglicht es Vermittlern, Käufer und Verkäufer zusammenzubringen.Diese etwas komplizierte Strategie verwendet zwei Akkreditive, sodass jede Partei individuell bezahlt wird: Ein Vermittler wird vom Käufer bezahlt, und ein Lieferant wird vom Vermittler bezahlt. Der Endkäufer und der Zwischenhändler könnten ein „Master“-Akkreditiv verwenden, und der Zwischenhändler und der Lieferant könnten ein auf dem Master-Akkreditiv basierendes Akkreditiv verwenden.

Revolvierende Akkreditive

Ein revolvierendes Akkreditiv eignet sich für mehrere Zahlungen. Wenn ein Käufer und ein Verkäufer damit rechnen, wiederholt Geschäfte zu tätigen, ziehen sie es möglicherweise vor, nicht für jede Transaktion (oder für jeden Schritt in einer Reihe von Transaktionen) ein neues Akkreditiv zu erhalten. Diese Art von Akkreditiv ermöglicht es Unternehmen, ein einziges Akkreditiv für zahlreiche Transaktionen zu verwenden, bis das Akkreditiv abläuft. Die Gültigkeitsdauer des Akkreditivs beträgt möglicherweise drei Jahre oder weniger.

Sichtakkreditiv

Die Zahlung im Rahmen eines Sichtakkreditivs erfolgt, sobald der Begünstigte akzeptable Dokumente bei der zuständigen Bank einreicht.Die Bank hat mehrere Tage Zeit, die Dokumente zu prüfen und sicherzustellen, dass sie den Anforderungen des Akkreditivs entsprechen. Sind die Unterlagen in Ordnung, muss die Bank sofort zahlen.

Akkreditiv mit Zahlungsaufschub

Bei dieser Art von Akkreditiv erfolgt die Zahlungnichterfolgt unmittelbar nach Annahme der Unterlagen.Es vergeht eine vereinbarte Zeitspanne, bis der Verkäufer das Geld erhält. Ein Akkreditiv mit Zahlungsaufschub ist für Käufer natürlich ein besseres Angebot als für Verkäufer, da es dem Käufer Zeit gibt, etwas zu beanstanden, was der Verkäufer tut. Diese Akkreditive können auch als „Term“- oder „Usance“-Akkreditive bezeichnet werden.

Akkreditiv mit roter Klausel

Mit einer Red-Klausel hat der Begünstigte im Voraus Zugang zu Bargeld. Der Käufer gestattet die Gewährung eines ungesicherten Kredits im Rahmen des Akkreditivs, bei dem es sich im Wesentlichen um eine Anzahlung handelt. Der Verkäufer oder Begünstigte kann das Geld dann verwenden, um Vorräte zu kaufen, Waren herzustellen oder Arbeiten abzuschließen und Waren an den Käufer zu versenden.

Unwiderrufliches Akkreditiv

Ein unwiderrufliches Akkreditiv kann ohne Zustimmung aller Beteiligten nicht geändert werden.Heutzutage sind fast alle Akkreditive unwiderruflich, da widerrufliche Akkreditive einfach nicht die Sicherheit bieten, die sich die meisten Begünstigten wünschen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Welche Vorteile bietet die Verwendung eines Akkreditivs?

Bei Akkreditiven liegt das Risiko der Transaktion bei einer Bank und nicht beim Käufer oder Verkäufer. Sie bieten eine sichere Zahlungsmethode, die sicherstellt, dass das Geld dort ankommt, wo es benötigt wird. Akkreditive bieten den Parteien auch die Möglichkeit, Schutzmaßnahmen, Bestimmungen oder andere Maßnahmen zur Qualitätskontrolle aufzunehmen.

Wie erhält man ein Akkreditiv?

Viele Banken bieten Akkreditive an. Sie können eines erhalten, indem Sie sich an einen Vertreter Ihrer Bank wenden. Banken mit speziellen internationalen Handels- oder Handelsabteilungen werden höchstwahrscheinlich Akkreditive anbieten. Wenn Ihre Bank keine Akkreditive anbietet, kann sie Sie wahrscheinlich an ein Institut verweisen, das dies tut.

Wie viel kostet ein Akkreditiv?

Die Kosten für ein Akkreditiv hängen von der Bank ab, die es ausstellt. Die Gebühr wird in der Regel als Prozentsatz des Transaktionsbetrags erhoben. Möglicherweise müssen Sie mit einigen Prozentpunkten rechnen, die genauen Kosten hängen jedoch von Ihrer Bonität und der jeweiligen Bank ab.

Wann muss ein Exporteur möglicherweise auf ein Akkreditiv verzichten?

Wenn ein Importeur in einer stärkeren Verhandlungsposition ist als der Exporteur und der Importeur kein Akkreditiv nutzen möchte, bleibt dem Exporteur möglicherweise keine andere Wahl, als auf ein Akkreditiv zu verzichten.