Schutz für Begünstigte durch diskretionäre lebenslange Trusts

Ein diskretionärer Trust auf Lebenszeit bietet Vermögensschutz, indem er eine rechtliche Barriere zwischen dem von ihm gehaltenen Vermögen und den Gläubigern oder dem Ehegatten eines Begünstigten schafft, falls diese sich scheiden lassen. Diese Stiftungen können besonders hilfreich sein, wenn es sich bei Ihren Begünstigten um Kinder handelt. Alles hängt von der Sprache und den Bedingungen ab, die in den Gründungsdokumenten des Trusts enthalten sind.

Was macht einen Trust diskretionär?

Ein Discretionary Trust ist ziemlich genau das, was der Name schon sagt: Ausschüttungen erfolgen nach dem Ermessen einer anderen Person, nämlich des Treuhänders. Sie wissen nicht genau, wann und wie sie an die Begünstigten weitergegeben werden, und die Begünstigten haben keine Kontrolle über die Ausschüttungen und können diese auch nicht verlangen.

Viele staatliche Gerichte haben den Standpunkt vertreten, dass, wenn dies nicht der Fall ist – wenn die Bedingungen für Vermächtnisse und Verteilungen in den Gründungsdokumenten des Trusts in Stein gemeißelt sind und den Wünschen des Schenkers oder Gründers des Trusts entsprechen –, diese Erbschaften so etwas wie eine heutige Eigentumssituation darstellen.

Sie können daher von Gläubigern und Ex-Ehepartnern in Scheidungssituationen erreicht werden, und ihre Werte können in die Berechnung von Unterhalts- und Kindesunterhaltsverpflichtungen einbezogen werden.

Unwiderrufliche Vertrauensstellungen, die eine „verschwenderische“ Sprache beinhalten, können bis zu einem gewissen Grad vor diesen Eventualitäten schützen, sind aber nur dann narrensicher, wenn sie nach eigenem Ermessen erfolgen. Viele Staaten vertreten den Standpunkt, dass Vermögenswerte, die in einem Spendthrift Trust gehalten werden, in Scheidungssituationen ansonsten erreichbar sind.

Diskretionäre Trusts für minderjährige Begünstigte

Minderjährige können ihr Eigentum oder ihre Konten nicht legal verwalten, daher muss dies ein Erwachsener für sie tun. Wenn Sie in Ihrem Nachlassplan niemanden nennen, wird das Gericht jemanden ernennen, der für Sie die Nachlassverwaltung bis zur Volljährigkeit übernimmt. Ein diskretionärer Trust vermeidet dies. 

Viele Eltern und Großeltern entscheiden sich dafür, die Treuhandschaft eines Minderjährigen zu kündigen, wenn das Kind ein bestimmtes Alter erreicht, beispielsweise 25 oder 30 – ein Zeitpunkt, an dem sie glauben, dass der Minderjährige reif genug sein wird, um sein eigenes Erbe anzulegen, auszugeben und zu verwalten. Der Trust wird beendet, indem das verbleibende Vermögen direkt an den Begünstigten ausgeschüttet wird, wenn dieser das festgelegte Alter erreicht.

Zu diesem Zeitpunkt gelten die Vermögenswerte jedoch als Eigentum des Begünstigten und stehen daher den Ansprüchen der Gläubiger, einschließlich der Urteilsträger in Gerichtsverfahren, zur Verfügung. Das Vermögen wird im Scheidungsverfahren für den Ehegatten gefährdet.

Fortsetzung des Vertrauens

Sie können den Treuhandfonds zugunsten eines jungen Begünstigten weiterführen, sodass er sein ganzes Leben lang Bestand hat. Es gibt keine Regel, die das Vertrauen besagtmuss in einem bestimmten Alter enden.

Ein diskretionärer Trust auf Lebenszeit kann eine Vermögensschutzbarriere zwischen dem Begünstigten und seinen Gläubigern schaffen, wenn der Begünstigte älter wird, sofern er ordnungsgemäß verfasst ist. Die im Trust gehaltenen Vermögenswerte bleiben zu ihrem Nutzen dort und werden nicht in die Taschen der Gläubiger und Ehepartner gesteckt, da sie technisch gesehen nicht deren Eigentümer sind – der Trust schon.

Vermögensschutz für volljährige Begünstigte

Sie können auch einen lebenslangen Treuhandfonds nach eigenem Ermessen zugunsten eines Begünstigten einrichten, der bereits volljährig ist, beispielsweise Ihrem Ehepartner. Sie könnten dies aus den gleichen Gründen in Betracht ziehen, aus denen Sie einen solchen für einen Minderjährigen erstellt haben – lebenslangen Vermögensschutz vor Gläubigern, Urteilen und sich scheidenden Ehepartnern. Sowohl AB Trusts als auch ABC Trusts können so konzipiert sein, dass sie den Vermögensschutz Ihres Ehepartners umfassen.

Wenn ein diskretionärer Trust Sinn macht

Ein diskretionärer Trust kann eingerichtet werden, um erwachsene Begünstigte nicht nur vor äußeren Einflüssen, sondern auch vor sich selbst zu schützen, wenn Sie wissen, dass sie nicht gut mit Geld umgehen können und befürchten, dass sie ihr Erbe in Rekordzeit aufbrauchen. Es kann Erbschaften vor Fehlentscheidungen oder übermäßigen Ausgabegewohnheiten des Begünstigten schützen.