Krankenversicherung und medizinische Kosten sind für Rentner steuerlich absetzbar

ByDr. J. K. Hartmann

Der Ruhestand bietet die Chance, die Früchte einer lebenslangen harten Arbeit zu ernten. Doch um sich entspannen und den Ruhestand genießen zu können, ohne sich um Geld sorgen zu müssen, ist eine gewisse Vorausplanung erforderlich. In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise Ihr aktuelles Lebenshaltungskostenbudget kürzen. Eine Sache, die Sie möglicherweise nicht einsparen können, sind die Kosten für die Gesundheitsversorgung. Mit zunehmendem Alter steigt die Wahrscheinlichkeit, dass Ihr Gesundheitsbedarf steigt, und dieser Teil Ihrer Ausgaben wird steigen. Studien zeigen, dass die meisten Menschen über 65 im Ruhestand 300.000 US-Dollar (pro Paar) für die Gesundheitsversorgung ausgeben. Auch diese Zahl nimmt zu und wird von Jahr zu Jahr höher.

Eine Möglichkeit, die hohen Gesundheitskosten im Ruhestand auszugleichen, sind Abzüge von der Einkommenssteuer. Wenn Sie alle steuerrechtlich zulässigen Arzt- und Zahnarztkosten abziehen, werden Sie möglicherweise überrascht sein, wie viel Sie sparen können.

Wichtige Erkenntnisse

  • Medizinische Kosten, die 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen, können steuerlich abgesetzt werden.
  • Sie können Versicherungsprämien und die meisten anderen Vorabkosten oder Standardgebühren, die Sie aus eigener Tasche zahlen, abziehen.
  • Verfolgen Sie Ihre Ausgaben für alle Reisen und Einkäufe im Zusammenhang mit der Behandlung oder von einem Gesundheitsdienstleister.
  • Um die Kosten für die Gesundheitsfürsorge abziehen zu können, müssen Sie Ihre Steuern aufschlüsseln.

Welche medizinischen Kosten kann ich absetzen?

Sie können den Betrag Ihrer medizinischen und zahnärztlichen Ausgaben abziehen, der 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigt.Wenn Sie im Ruhestand nur über ein sehr geringes Einkommen verfügen, hilft Ihnen der Abzug möglicherweise nicht weiter. Viele Menschen, die im Ruhestand nur Sozialversicherungsleistungen beziehen, müssen überhaupt keine Steuern einreichen.

Wenn Sie jedoch im Ruhestand Geld verdienen (z. B. Einnahmen aus einem kleinen Nebengeschäft, Beratertätigkeit, Investitionsdividenden oder Verkauf Ihres Hauses), können Sie Ihre Steuerschuld möglicherweise durch medizinische Abzüge reduzieren. Neben den direkten Krankheitskosten können Sie auch die Kosten für Versicherungsprämien, Prämien für die Pflegeversicherung und Zahlungen an Medicare abziehen. Nahezu alle Kosten für Behandlungen, die ein Arzt als medizinisch notwendig erachtet, sind steuerlich absetzbar. 

Das bedeutet, dass Sie die Kosten für das Gerät zumindest teilweise absetzen könnten, wenn Ihr Arzt Ihnen sagt, dass Sie zur Linderung Ihrer chronischen Atemprobleme einen Luftbefeuchter in Ihr Heiz- und Lüftungssystem einbauen sollen. Wenn Sie für die Fahrt zu und von den Behandlungen zahlen müssen, können Sie die Kosten in Höhe von 16 Cent pro Meile absetzen.Die Kosten für die häusliche Pflege können bei einer schweren oder chronischen Erkrankung abgezogen werden – sofern Ihr Arzt die Pflege verschreibt.

Kosten, die nicht durch Ihre Versicherung abgedeckt sind

Sie können auch einige medizinische Kosten abziehen, die möglicherweise nicht von Ihrer Krankenversicherung abgedeckt werden. Dazu gehören eine Vielzahl von Gegenständen wie eine zusätzliche Brille, Kontaktlinsen, Zahnersatz, Hörgeräte oder Gliedmaßenprothesen. Zu dieser Gruppe gehören auch chirurgische Eingriffe zur Laserkorrektur des Sehvermögens. In einigen Fällen können Sie möglicherweise die Kosten für Programme zur Behandlung von Drogenmissbrauch, wie z. B. Alkohol- und Drogenrehabilitation, absetzen. Wenn Sie also eine dieser Behandlungen aus eigener Tasche bezahlen müssen, können Sie später möglicherweise eine Steuererleichterung in Anspruch nehmen.

Notiz

Vor 2018 konnten ältere Menschen medizinische Ausgaben absetzen, die 10 % ihres AGI überstiegen, dieser wurde jedoch im Rahmen des Tax Cuts and Jobs Act gesenkt. Der derzeitige Schwellenwert für medizinische Abzüge liegt bei 7,5 %.

Gibt es medizinische Kosten, die ich nicht abziehen kann?

Es gibt viele Eingriffe und Leistungen, die Sie nicht steuerlich absetzen können. Die häufigsten Ausschlüsse sind rezeptfreie, rezeptfreie Medikamente und kosmetische Behandlungen wie Zahnaufhellung. In seltenen Fällen können Sie die Kosten für Nahrungsergänzungsmittel absetzen, wenn diese von einem Arzt für eine bestimmte Erkrankung empfohlen werden.

Sie können die Kosten für Toilettenartikel oder elektive Eingriffe, die nicht zur Verbesserung Ihrer Gesundheit erforderlich sind, nicht abziehen. Sie können Ihren monatlichen Mitgliedsbeitrag für das Fitnessstudio auch dann nicht abziehen, wenn Ihr Arzt Ihnen geraten hat, sich mehr zu bewegen.

Sie können keine Gesundheitsausgaben abziehen, wenn diese Ihnen erstattet werden oder Ihre Versicherung sie übernimmt. Auch Krankenversicherungsprämien, die über einen vom Arbeitgeber finanzierten Krankenversicherungsplan gezahlt werden, sind nicht abzugsfähig, da diese Zahlungen mit dem Einkommen vor Steuern erfolgen.

Wie muss ich Steuern einreichen, um Abzüge geltend zu machen?

Um einen Abzug für medizinische Ausgaben zu beantragen, müssen Sie Ihre Abzüge in Ihrer Steuererklärung auflisten, anstatt den Standardabzug vorzunehmen. Das bedeutet, dass die Gesamtsumme Ihrer Einzelabzüge größer sein sollte als der Standardabzug für Ihren Anmeldestatus. Ist dies nicht der Fall, zahlen Sie am Ende mehr Steuern.

Für ältere Menschen kann es sinnvoll sein, Ihre Steuern in beide Richtungen zu berechnen. Dies kann Ihnen bei der Entscheidung helfen, ob Sie den Einzelabzug vornehmen oder den Standardabzug vornehmen möchten. Da er nach dem 65. Lebensjahr ansteigt, wird es schwieriger, die Einzelabzugsschwelle zu erreichen.

Notiz

In der vom IRS herausgegebenen Veröffentlichung 502 werden die medizinischen und zahnärztlichen Kosten, die gemäß Anhang A geltend gemacht werden können, näher erläutert.

Warum ist der Standardabzug wichtig?

Die Standardabzüge erhöhen sich von Jahr zu Jahr. Für 2021 sind sie auf 12.550 US-Dollar (12.950 US-Dollar im Jahr 2022) für Alleinstehende und Verheiratete, die jedoch getrennte Steuererklärungen einreichen, auf 18.800 US-Dollar (19.400 US-Dollar für 2022) für Personen, die als Haushaltsvorstände einreichen, und auf 25.100 US-Dollar (25.900 US-Dollar für 2022) für verheiratete Steuerzahler festgelegt, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen und dafür qualifiziert sind Witwen.

Um diese Beträge zu überschreiten, wären hohe medizinische Kosten erforderlich. Beachten Sie jedoch, dass Sie bei der Aufschlüsselung auch andere Kosten außerhalb der Gesundheitsfürsorge einbeziehen können, z. B. Hypothekenzinsen, sodass die Summe über Ihren Standardabzug hinausgeht. Sie können die Gesamtsumme Ihrer Einzelabzüge anhand von Anhang A berechnen, den Sie bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung einreichen müssen.

Das Fazit

Vor der Erhöhung der Pauschalabzüge im Jahr 2018 hat nur etwa ein Drittel der Steuerzahler ihre Steuern aufgeschlüsselt. Es wird auch geschätzt, dass weniger als 14 % der Steuerzahler im Jahr 2019 nach Inkrafttreten der Änderung Angaben machten.Trotz dieser Ermäßigung gibt es einige Fälle, in denen der Abzug von Krankheitskosten eine hilfreiche Möglichkeit sein kann, Ihre Steuern zu senken.

Wenn Sie im Ruhestand sind und Ihr steuerpflichtiges Einkommen Ihren AGI so weit gesenkt hat, dass Sie diesen Einzelabzug in Anspruch nehmen können, beginnen Sie damit, Quittungen aufzubewahren und Ihre Arztrechnungen zu addieren. Wenn Sie viel Geld für die Gesundheitsversorgung ausgegeben haben, können Sie bei der Steuererklärung möglicherweise etwas Geld sparen oder etwas zurückbekommen.