5 Fakten, die Sie über Handelsfinanzierung wissen müssen

Handelsfinanzierung ermöglicht Import- und Exporttransaktionen für Unternehmen, die von einem kleinen Unternehmen, das sein erstes Handelsmarkenprodukt aus Übersee importiert, bis hin zu multinationalen Konzernen, die jedes Jahr große Mengen an Lagerbeständen rund um den Globus importieren oder exportieren, reichen.

Kleinere Unternehmen haben oft nur sehr begrenzten Zugang zu Krediten und anderen Formen der Zwischenfinanzierung, um die Kosten für Waren zu decken, die sie kaufen oder verkaufen möchten. Selbst bei einer bestätigten Produktbestellung bieten viele Banken für diese Art von Transaktionen keinen Kredit- oder Überziehungsschutz an.

Unternehmer, ob klein oder groß, möchten nicht, dass ihr eigenes Geld in Warensendungen steckt, deren Ankunft von einem ausländischen Hersteller vier bis sechs Wochen oder länger dauern kann.

Auf der anderen Seite können es sich Unternehmen, die große Warenmengen exportieren, nicht unbedingt leisten, mit dem Erhalt der Zahlung zu warten, bis ihre Exportprodukte Wochen später an einem entfernten Bestimmungsort eingetroffen sind. Einige Quellen schätzen, dass über 80 Prozent des Welthandels von Handelsfinanzierungen abhängen, die dazu beitragen, dass die Waren auch dann in Bewegung bleiben, wenn Unternehmen intern nicht über genügend Cashflow verfügen, um die Transaktionen selbst zu finanzieren. 

Wie der Prozess funktioniert

Handelsmittler wie Banken und andere Finanzinstitute überwachen und erleichtern verschiedene Finanztransaktionen zwischen einem Käufer (Importeur) und einem Verkäufer (Exporteur). Diese Finanzinstitute greifen ein, um die Geschäftstransaktionen zwischen Käufer und Verkäufer zu finanzieren. Diese Transaktionen können im Inland oder im Ausland stattfinden. Die Verfügbarkeit von Handelsfinanzierungen hat zu einem enormen Wachstum des internationalen Handels geführt.

Handelsfinanzierung umfasst verschiedene Arten von Aktivitäten, darunter die Ausstellung von Akkreditiven, Kreditvergabe, Forfaitierung, Exportkredite und -finanzierung sowie Factoring. Am Handelsfinanzierungsprozess sind mehrere verschiedene Parteien beteiligt, darunter Käufer und Verkäufer, der Handelsfinanzierer, Exportkreditagenturen und Versicherer. 

1. Handelsfinanzierung reduziert das Zahlungsrisiko

In den Anfängen des internationalen Handels waren sich viele Exporteure nie sicher, ob und wann der Importeur sie für ihre Waren bezahlen würde. Im Laufe der Zeit versuchten Exporteure, Möglichkeiten zu finden, das Risiko von Zahlungsausfällen der Importeure zu verringern. Andererseits hatten die Importeure auch Bedenken, die Ware von einem Exporteur vorab zu bezahlen, da sie keine Garantie dafür hatten, ob der Verkäufer die Ware tatsächlich versenden würde.

Die Handelsfinanzierung hat sich weiterentwickelt, um all diesen Risiken zu begegnen, indem sie Zahlungen an Exporteure beschleunigt und Importeuren versichert, dass alle bestellten Waren versandt wurden. Die Bank des Importeurs sorgt dafür, dass der Exporteur nach Vorlage der Versanddokumente ein Akkreditiv an die Bank des Exporteurs als Zahlung ausstellt.

Alternativ kann die Bank des Exporteurs dem Exporteur einen Geschäftskredit gewähren und gleichzeitig die vom Importeur geleistete Zahlung verarbeiten, um die Warenversorgung aufrechtzuerhalten, anstatt den Exporteur auf die Zahlung des Importeurs warten zu lassen. Das dem Exporteur gewährte Darlehen wird vom Handelsfinanzierer zurückgezahlt, wenn die Zahlung des Importeurs bei der Bank des Exporteurs eingeht.

2. Reduzierung des Drucks auf Importeure und Exporteure

Die Handelsfinanzierung hat zu einem enormen Wirtschaftswachstum auf der ganzen Welt geführt, weil sie die finanzielle Kluft zwischen Importeuren und Exporteuren überbrückt hat. Ein Exporteur hat keine Angst mehr vor Zahlungsausfällen eines Importeurs und ein Importeur ist sicher, dass alle bestellten Waren vom Exporteur versandt wurden und vom Handelsfinanzierer überprüft wurden.

3. Verschiedene Produkte und Dienstleistungen im Bereich Handelsfinanzierung

Handelsfinanzierer wie Banken und andere Finanzinstitute bieten verschiedene Produkte und Dienstleistungen an, um den Anforderungen verschiedener Arten von Unternehmen und Transaktionen gerecht zu werden:

• Akkreditiv: Hierbei handelt es sich um ein Versprechen der Bank des Importeurs an den Exporteur, dass die Bank die Zahlung sofort an den Exporteur/Verkäufer leisten wird, sobald der Exporteur alle im Kaufvertrag des Importeurs festgelegten Versanddokumente vorlegt.
• Bankgarantie:Eine Bank fungiert als Bürge für den Fall, dass der Importeur oder Exporteur die Vertragsbedingungen nicht erfüllt. Die Bank ergreift die Initiative, dem Begünstigten einen Geldbetrag auszuzahlen.

Für diese beiden Produkte gibt es viele verschiedene Variationen, um unterschiedlichen Arten von Transaktionen und Umständen gerecht zu werden.

4. Factoring in der Handelsfinanzierung

Dies ist eine sehr häufige Methode, die Exporteure nutzen, um ihren Cashflow zu beschleunigen. Bei dieser Vertragsart verkauft der Exporteur alle seine offenen Rechnungen mit einem Abschlag an einen Handelsfinanzierer (den Factor). Der Factor wartet dann, bis die Zahlung durch den Importeur erfolgt. Dies entlastet den Exporteur vom Risiko uneinbringlicher Forderungen und stellt ihm Betriebskapital zur Verfügung, um seine Geschäfte fortzusetzen. Der Factor erzielt dann einen Gewinn, wenn der Importeur den vollen vereinbarten Preis für die Waren zahlt, da der Exporteur die Forderungen mit einem Abschlag an das Factoring-Unternehmen verkauft hat.

5. Forfaitierung

Hierbei handelt es sich um eine Vertragsform, bei der der Exporteur alle seine Forderungen mit einem bestimmten Abschlag gegen Bargeld an einen Forfaitierer verkauft. Dadurch überträgt der Exporteur die Schulden, die er dem Importeur schuldet, auf den Forfaitierer. Die vom Forfaitierer gekauften Forderungen müssen durch die Bank des Importeurs garantiert werden. Dies liegt daran, dass der Importeur die Waren auf Kredit aufnimmt und verkauft, bevor er dem Forfaitierer Geld zahlt.