529 Auszahlungsregeln verstehen

Sie haben jahrelang für das College Ihres Kindes gespart und nun ist der große Tag endlich da. Es ist Zeit, von Ihrem 529-Sparplan zurückzutreten. Wenn Sie das Beste aus den von Ihnen investierten Mitteln herausholen möchten, ist es von entscheidender Bedeutung, dass Sie auf die richtige Art und Weise und zu den richtigen Kosten abheben. Auch wenn Sie nicht daran interessiert sind, die Einzelheiten der 529-Abhebungen zu studieren, gibt es ein paar Dinge, die Sie wissen müssen:

1. Es gibt einen Unterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Ausgaben.
2. Es gibt Strategien oder Ausnahmen, um nicht qualifizierte Abhebungen ohne Strafe zu ermöglichen.
3. Eine nicht qualifizierte Auszahlung hat Auswirkungen.

Wenn Sie verstehen, was passiert, wenn Sie sich von Ihrem 529-Programm zurückziehen, können Sie Ihr Studium und die Zukunft Ihres Kindes richtig planen.

Wo kann mein 529-Plan ausgegeben werden?

Ihr 529-Plan enthält spezifische Regeln für Ausgaben als Gegenleistung für diese 529-Steuervorteile und andere Vorteile. Sie können das gesparte Geld für Ausgaben ausgeben, die direkt mit Ihren Bildungskosten zusammenhängen, darunter:

Studiengebühren und Gebühren

Studiengebühren und Gebühren für Voll- und Teilzeitstudierende können mit 529-Plänen bezahlt werden.

Unterkunft und Verpflegung

Unabhängig davon, ob Sie auf dem Campus oder außerhalb wohnen, können Sie die Ausgaben Ihres 529-Plans für Ihre Kosten für Unterkunft und Verpflegung verwenden. Der Vorbehalt hierbei ist, dass Ihre Wohnkosten außerhalb des Campus nicht höher sein dürfen, als Sie für das Wohnen auf dem Campus zahlen würden, wenn Sie 529-Fonds nutzen möchten.

Erforderliche Lehrbücher und Materialien

Die in Ihrem Lehrplan aufgeführten Bücher sowie die für den Unterricht benötigten Materialien können mit 529-Planmitteln bezahlt werden.

Technologie

Ein neuer Computer oder ein neues Tablet, Ihr Internetdienst und sogar ein Drucker sind abgedeckt, wenn Sie sie für das Studium benötigen.

Besondere Bedürfnisse und adaptive Ausrüstung

Geräte, die Sie zum Navigieren auf dem Campus oder zum Besuch von Vorlesungen, zur Teilnahme an oder zum Anhören von Vorlesungen benötigen, werden durch die 529-Plan-Fonds abgedeckt. Während der Transport in der Regel nicht abgedeckt ist, können bei besonderen Bedürfnissen Ihre Transportkosten abgedeckt werden.

Denken Sie daran, dass diese Ausgaben mit jeder Bildungseinrichtung in Zusammenhang stehen können, die Anspruch auf staatliche Studienbeihilfen hat. Das bedeutet, dass es öffentliche und private Einrichtungen in den gesamten Vereinigten Staaten und sogar mehrere im Ausland umfasst. Es umfasst Bachelor-Institutionen, Graduierten-Institutionen und sogar einige Berufsschulen.

Nicht qualifizierte 529 Ausgaben

Ihre 529-Ersparnisse sind für das Studium bestimmt, aber einige Ausgaben kommen nicht in Frage, selbst wenn sie sich auf Ihre Schulzeit oder Ihre Studienleistungen beziehen. Zu diesen ungedeckten, nicht qualifizierten Ausgaben gehören:

Transport

Ihre 529-Ersparnisse können nicht für Auto-, Bus-, Flug- und Benzinkosten verwendet werden, selbst wenn Sie diese für den Weg zur Universität verwenden.

Kosten für den Studienkredit

Sie können Ihre Studiendarlehen oder Darlehenszinsen nicht mit Ihren 529-Plan-Ersparnissen bezahlen.

Sport oder Aktivitäten

Gebühren für Leichtathletik, Sportvereine oder von Schulen gesponserte Gruppen oder Campusveranstaltungen können nicht mit Mitteln des 529-Plans bezahlt werden.

Krankenversicherung

Medizinische Kosten, die Ihnen während Ihres Studiums entstehen, und Ihre Krankenversicherung können nicht mit 529-Ersparnissen bezahlt werden.

529 Auszahlungsausnahmen

Während die 529-Auszahlungsregeln festgelegt sind, gibt es Möglichkeiten, nicht qualifizierte Abhebungen vorzunehmen, ohne mit der 10 %-Strafe belegt zu werden; Dazu gehören:

• Der Studienbegünstigte erhält ein Stipendium
• Der Studienbegünstigte stirbt
• Der studentische Begünstigte meldet sich an einer US-amerikanischen Service-Akademie an

Unter diesen Umständen müssen Sie weiterhin Einkommensteuer auf Gewinne zahlen, es sei denn, Sie zahlen für eine qualifizierte Ausgabe. Wenn Sie mehrere Kinder haben, können Sie den Begünstigten Ihres 529-Plans ändern, wenn eines ein Stipendium erhält oder eine andere Befreiung eintritt.

Wenn Ihr ältestes Kind ein Stipendium erhält oder sich für den Besuch einer US-amerikanischen Service-Akademie entscheidet, können Sie Ihr Geld ohne Strafe abheben, müssen jedoch Steuern auf Gewinne zahlen.Wenn Sie den Begünstigten einfach auf eines Ihrer jüngeren Kinder umstellen, fallen für Sie keine Strafen an und dieses Kind erhält den vollen Betrag Ihrer 529-Plan-Ersparnisse.

Strategien, bevor Sie eine unqualifizierte Auszahlung vornehmen

Da die meisten nicht qualifizierten Abhebungen bestraft werden, sollten Sie dies nur tun, nachdem Sie alle Optionen sorgfältig geprüft haben. In vielen Fällen gibt es eine bessere Strategie, die es Ihnen ermöglicht, mehr von den Mitteln zu behalten, die Sie so hart erarbeitet haben. Bevor Sie sich zu einer nicht qualifizierten Auszahlung verpflichten, sollten Sie Folgendes bedenken.

• Stehen weitere qualifizierte Ausgaben an? Die Bezahlung von Miete, Büchern und Vorräten wäre für diese Mittel eine bessere Option und würde Ihnen keine Strafe nach sich ziehen.
• Wird Ihr Kind weiter zur weiterführenden Schule gehen? Wenn Ihr Kind ein Jura-, Medizin- oder Graduiertenstudium anstrebt, können Ihre 529-Ersparnisse normalerweise auch für diese Ausgaben verwendet werden.
• Können Sie einen anderen Begünstigten wählen? Wenn Sie die Ersparnisse Ihres 529-Plans auf ein jüngeres Kind übertragen, können Sie sparen und die College-Ersparnisse dieses Familienmitglieds ankurbeln.
• Können Sie einfach vom Schulleiter zurücktreten? Sie können den von Ihnen investierten Betrag ohne Strafe abheben, den Zuwachs jedoch beibehalten, um eine Strafe zu vermeiden.

Mögliche 529 Auszahlungsstrafen

Das Wichtigste, was Sie über Strafen und Ihren 529-Plan wissen sollten, ist, dass Ihr Kapital jederzeit ohne Strafe abgehoben werden kann. Das Geld, das im Laufe der Zeit wächst, unterliegt jedoch Strafen. Im Gegensatz zu normalen Anlagekonten wird das Wachstum Ihrer College-Konten als Einkommen und nicht als Kapitalgewinn behandelt und besteuert.

Wenn Sie Mittel für nicht qualifizierte Ausgaben abheben, zahlen Sie eine Strafe von 10 % auf Ihre Gewinne. Sie unterliegen außerdem der Einkommenssteuer auf die Gewinne und müssen möglicherweise sogar alle staatlichen Einkommenssteuerabzüge, die Sie zuvor geltend gemacht haben, zurückzahlen.

Da für nicht qualifizierte Abhebungen Strafen anfallen, können Sie, wenn Sie die Unterschiede zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Ausgaben vollständig verstehen und Maßnahmen ergreifen, um Ihre Strafen vor der Auszahlung zu minimieren, so viel wie möglich von Ihrer hart ersparten Investition behalten.

Bereit zum Rückzug?

Nach Jahren des Sparens kommt der große Tag – was nun? Zunächst entscheiden Sie, wie viel Sie für Ihre qualifizierten Ausgaben abheben müssen. Sie sollten eine Vorstellung davon haben, wie viel nach der Vergabe der finanziellen Unterstützung und eventueller Stipendien noch benötigt wird.

Sobald Sie wissen, wie viel Sie benötigen, müssen Sie entscheiden, wer die Mittel erhält. Sie können Gelder direkt an die Hochschule senden, sie Ihren eigenen Konten zur Begleichung von Ausgaben hinzufügen oder die Gelder an Ihren Studenten (den Begünstigten des Kontos) weitergeben. Bewahren Sie Rechnungen, Quittungen und andere Unterlagen für Steuerzwecke auf.

Sobald die Mittel freigegeben sind, benötigen Sie ein ausgefülltes Formular 1099-Q vom IRS. Dieses Formular ist speziell für Ausgaben im Rahmen des 529-Plans gedacht und stellt sicher, dass Ihre Steuern korrekt berechnet werden und Ihnen keine Strafen auferlegt werden.Der 529-Planmanager oder Verwalter füllt dieses Formular aus und sendet dem Schüler, den Eltern und dem IRS eine Kopie.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)