Welche Staaten besteuern Sozialversicherungsleistungen?

ByDr. J. K. Hartmann

Elf Bundesstaaten in den USA erheben ab dem Steuerjahr 2022 irgendeine Form von Einkommenssteuer auf Sozialversicherungsleistungen: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah und Vermont. Die anderen Bundesstaaten und der District of Columbia erheben keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen. Einige Bundesstaaten folgen den Bundesvorschriften zur Bestimmung des steuerpflichtigen Anteils der Sozialversicherungsleistungen, während andere ihre eigenen Berechnungen dazu haben, wie viel der Sozialversicherungsleistungen einer Person steuerpflichtig sind.

Wichtige Erkenntnisse

  • Elf Bundesstaaten erheben irgendeine Form von Steuern auf Sozialversicherungsleistungen, während dies in den meisten anderen Bundesstaaten und im District of Columbia nicht der Fall ist.
  • Unter denjenigen, die Sozialversicherungseinkommen besteuern, bieten viele Bundesstaaten Steuerbefreiungen für Antragsteller unterhalb bestimmter Einkommensgrenzen an.
  • Möglicherweise unterliegen Ihre Leistungen weiterhin der Bundesbesteuerung, selbst wenn Sie in einem Staat leben, in dem es keine staatliche Steuer gibt.

Wie Staaten Sozialversicherungseinkommen besteuern

Hier ist eine Aufschlüsselung nach Bundesstaaten. Und darunter finden Sie weitere Informationen zu den Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern.

Zustand Müssen Sie auf Sozialversicherungsleistungen Einkommensteuer zahlen?
Alabama NEIN 
Alaska NEIN 
Arizona NEIN 
Arkansas NEIN 
Kalifornien NEIN  
Colorado Ja
Connecticut Ja
Delaware NEIN
Florida NEIN  
Georgia NEIN  
Hawaii NEIN  
Idaho NEIN  
Illinois NEIN  
Indiana NEIN  
Iowa NEIN  
Kansas Ja
Kentucky NEIN  
Louisiana NEIN  
Maine NEIN  
Maryland NEIN  
Massachusetts NEIN  
Michigan NEIN  
Minnesota Ja
Mississippi NEIN  
Missouri Ja
Montana NEIN
Nebraska Ja
Nevada NEIN  
New Hampshire NEIN  
New Jersey NEIN  
New Mexico Ja
New York NEIN  
North Carolina NEIN  
North Dakota NEIN
Ohio NEIN  
Oklahoma NEIN  
Oregon NEIN  
Pennsylvania NEIN  
Rhode Island Ja
South Carolina NEIN  
South Dakota NEIN  
Tennessee NEIN  
Texas NEIN  
Utah Ja
Vermont Ja
Virginia NEIN  
Washington, D.C. NEIN
Bundesstaat Washington NEIN
West Virginia NEIN
Wisconsin NEIN
Wyoming NEIN

Staatliche Sozialversicherungssteuer und Befreiungen

Die folgenden 11 Bundesstaaten erheben in unterschiedlichem Umfang eine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen.

Colorado 

Das Rentenabzugssystem von Colorado sieht bis zu 24.000 US-Dollar an Renten- und Renteneinkommen, einschließlich einiger Sozialversicherungsleistungen, von der Steuerbefreiung aus. Die Befreiung richtet sich nach Ihrem Alter, beginnend mit 55 Jahren.

Connecticut 

Connecticut befreit die Sozialversicherungsleistungen je nach Anmeldestatus und Einkommen einer Person teilweise oder vollständig. 

Kansas 

Kansas befreit Sozialversicherungsleistungen von der staatlichen Steuer, basierend auf dem Einkommen des Steuerzahlers. Ihre Sozialversicherungsleistungen sind von der Kansas-Einkommensteuer befreit, wenn Ihr bereinigtes Bundesbruttoeinkommen (AGI) 75.000 US-Dollar oder weniger beträgt, unabhängig von Ihrem Anmeldestatus.

Minnesota 

Minnesota besteuert teilweise Sozialversicherungsleistungen. Der Staat erlaubt einen Abzug von den Leistungen in Höhe von 2.725 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die getrennt Steuererklärungen einreichen, bis zu 4.260 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler und 5.450 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen. Die Regel unterliegt einem Ausstieg ab einem Einkommen von 82.770 US-Dollar für gemeinsam verheiratete Steuerzahler, 41.385 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die getrennt Steuererklärungen einreichen, und 64.670 US-Dollar für Haushaltsvorstände und Einzelsteuerzahler. Bei diesen Einkommen fällt der Abzug geringer aus und verschwindet schließlich ganz, wenn Sie mehr verdienen.

Missouri 

Missouri befreit Sozialversicherungsleistungen von der staatlichen Steuer, vorausgesetzt, die Person ist mindestens 62 Jahre alt und verfügt über ein bereinigtes Bruttoeinkommen von weniger als 100.000 US-Dollar, wenn sie verheiratet ist und gemeinsam einen Antrag stellt, bzw. 85.000 US-Dollar für alle anderen Anmeldestatus. Wer mehr verdient, hat möglicherweise Anspruch auf die Steuerbefreiung, wenn er behindert ist.

Montana 

Montana bittet Einwohner, die individuelle Einkommensteuererklärung von Montana zu verwenden, um den Teil der Sozialversicherungsleistungen zu ermitteln, der vom Staat steuerpflichtig ist. Das kann vom Bundesbetrag abweichen.

Nebraska 

Ab 2022 begann Nebraska damit, die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen schrittweise abzuschaffen. Der Staat erlaubt einen Abzug von Sozialversicherungseinkünften, die in Ihrem bereinigten Bundesbruttoeinkommen enthalten sind, wenn Ihr bundesstaatlicher AGI bei gemeinsam einreichenden Ehepaaren höchstens 61.760 US-Dollar oder bei allen anderen Antragstellern 45.790 US-Dollar beträgt.

New Mexico

Ab 2022 hat der Bundesstaat New Mexico die Regeln geändert, die nun die meisten Senioren von der Zahlung von Steuern auf Sozialversicherungsleistungen befreien. Diese Befreiung steht Steuerzahlern mit den folgenden Einkommensgrenzen zur Verfügung: 100.000 US-Dollar für Einzelanmelder, 150.000 US-Dollar für gemeinsam einreichende Eheleute und Haushaltsvorstände und 75.000 US-Dollar für getrennt einreichende Verheiratete.

Rhode Island 

In Rhode Island gibt es eine Befreiung von der Sozialversicherungssteuer für Personen, die das vom IRS festgelegte volle Rentenalter erreicht haben. Berechtigte Steuerzahler müssen einen bundesstaatlichen AGI von 88.950 US-Dollar haben, wenn sie alleinstehend sind, oder 111.200 US-Dollar, wenn sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen.

Utah 

Ende 2019 verabschiedete Utah ein umfassendes Steuergesetz, das eine Steuergutschrift für Sozialversicherungsleistungen vorsieht, die im bereinigten Bruttoeinkommen eines Steuerzahlers auf Bundesebene enthalten sind. Die AGI-Grenzwerte liegen bei 31.000 US-Dollar für getrennte Eheschließungen, 62.000 US-Dollar für gemeinsame Eheschließungen und 37.000 US-Dollar für Alleinstehende.

Vermont 

Zuvor befolgte Vermont die Bundesvorschriften zur Bestimmung des steuerpflichtigen Anteils der Sozialversicherungsleistungen und führte dann Befreiungen für Steuerzahler mit einem Einkommen unter 25.000 US-Dollar für Alleinstehende und 32.000 US-Dollar für andere Status ein. Leistungen für Personen mit höherem Einkommen werden schrittweise besteuert. Für AGIs von über 55.000 US-Dollar, wenn Sie alleinstehend sind, oder über 70.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, gibt es keine Befreiung.

Wie sich dies auf den Ort auswirkt, an dem Sie in den Ruhestand gehen

Sie könnten trotzdem die Nase vorn haben, selbst wenn Sie in einem der Staaten in Rente gehen, die eine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen erheben, wenn alle anderen Steuern in dem Staat günstig sind, wie z. B. die Umsatzsteuer, die Benzinsteuer oder die Grundsteuer. Und Ihre Leistungen unterliegen möglicherweise immer noch der Bundesbesteuerung, selbst wenn Sie in einem Staat leben, in dem es keine staatliche Steuer gibt. Berücksichtigen Sie daher alle finanziellen Aspekte eines Umzugs in einen anderen Staat, insbesondere wenn Sie Sozialversicherungsleistungen beziehen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

In welchen Bundesstaaten gibt es keine Sozialversicherungssteuer und keine Einkommenssteuer?

Es gibt sieben Bundesstaaten – Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas und Wyoming –, die keine individuellen Einkommenssteuern erheben. Diese Staaten erheben auch keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen.

In welchen Bundesstaaten werden Sozialversicherungsleistungen nicht besteuert?

Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah und Vermont erheben eine Form der Einkommenssteuer auf Sozialversicherungsleistungen. Die übrigen Bundesstaaten und der District of Columbia erheben keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen. Selbst unter den Staaten, die eine solche Steuer erheben, bieten viele Steuerpflichtigen Befreiungen aufgrund von Alters- oder Einkommensaspekten an.