7 häufig übersehene Unternehmensabzüge, um Ihre Steuerbelastung zu senken

Wenn Sie ein Unternehmen besitzen, insbesondere wenn es sich um ein Startup handelt, übersehen Sie möglicherweise einige potenzielle Steuerabzüge, mit denen Sie bei der Steuererklärung Geld sparen können. Viele Geschäftsleute und ihre Buchhalter kennen häufig verwendete Steuerabzüge, es gibt jedoch auch einige andere, weniger bekannte Abzüge, mit denen Sie die Steuerbelastung Ihres Unternehmens noch weiter senken können.

Die folgende Liste umfasst sieben Ausgaben, von denen Sie vielleicht nicht einmal gedacht haben, dass sie abzugsfähig sind.

Portokosten 

Portokassen sind Gelder, die für kleine Dinge verwendet werden, die Sie bar bezahlen, etwa Bagels für die Bürobesprechung oder Park- und Mautgebühren. Die Erfassung dieser kleinen Ausgaben kann zu großen Steuereinsparungen führen.  

Wenn Sie ein Einzelhandelsunternehmen haben, können Sie Bargeld in einer Schublade aufbewahren, um Wechselgeld zu geben. Wenn Sie kein Einzelhandelsunternehmen betreiben, verfügen Sie möglicherweise über Bargeld, um kleine Einkäufe zu bezahlen. Wenn Sie Bargeld im Büro aufbewahren, behalten Sie im Auge, wofür Sie es ausgeben.

In beiden Fällen besteht die einzige Möglichkeit, diese kleinen Ausgaben zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens zu nutzen, darin, gute Aufzeichnungen darüber zu führen. Erstellen Sie ein Logbuch oder verwenden Sie Kassenbelege und stellen Sie sicher, dass jeder die Uhrzeit, das Datum, den Betrag und den von Ihnen gekauften Betrag notiert. Geben Sie diese kleinen Ausgabentransaktionen am Ende jedes Monats in Ihr Buchhaltungssystem ein. Sie werden überrascht sein, wie schnell sie sich summieren.

Autokosten 

Kosten für die geschäftliche Nutzung Ihres Autos können Sie absetzen. Hierzu gehört auch das geschäftliche Fahren:

• Vom Arbeitsort zum anderen
• Besuch bei Klienten oder Kunden
• Zu Geschäftstreffen gehen
• Der Weg von zu Hause zu temporären Arbeitsplätzen, wenn Sie mehrere feste Arbeitsplätze haben.

Es gibt zwei Möglichkeiten, geschäftliche Fahrtkosten in Ihrer Steuererklärung abzuziehen: den Standardabzug oder die tatsächlichen Ausgaben. Sie müssen alle Ausgaben erfassen, damit Sie entscheiden können, welche Methode die beste ist. 

Sie müssen jedoch ein aktuelles (aktuelles) Protokoll führen und Informationen über den Geschäftszweck enthalten. Das Protokoll ist aus zwei Gründen notwendig: 

• Um den Kilometerstand für jede Fahrt aufzuzeichnen, können Sie nachweisen, wie viel Ihrer Fahrt geschäftlichen (im Gegensatz zu privaten) Zwecken dient
• Aufzeichnungen über die genauen Ausgabenbeträge führen.

Sie müssen in der Lage sein, die Kosten für das Auto, das Datum, an dem Sie das Auto geschäftlich genutzt haben, den Kilometerstand für jede geschäftliche Nutzung und die Gesamtmeilenanzahl für das Jahr nachzuweisen. Außerdem müssen Sie für jede Geschäftsreise das Geschäftsziel und den Geschäftszweck angeben.

Kosten für die Erstellung von Dokumenten

Möglicherweise sind Ihnen Kosten für die Erstellung der Unterlagen für einen Businessplan oder einen Kreditantrag entstanden. Wenn Sie die Dokumente drucken und binden lassen möchten, sind diese Kosten ebenfalls abzugsfähig. 

Wenn Ihr Unternehmen einen Kredit benötigt und Sie die Dienste eines Beraters, Anwalts oder Buchhalters in Anspruch nehmen, um einen Geschäftsplan oder Finanzdaten zu erstellen, können Sie diese Kosten als Honorar absetzen, auch wenn Sie den Kredit nicht erhalten.

Abzugsfähige Honorarenicht einbeziehen:

Anwaltskosten gezahlt anUnternehmensvermögen kaufen(Diese können möglicherweise zusammen mit den Anschaffungskosten des Vermögenswerts abgeschrieben werden.)

Honorare für persönliche Arbeit,als würde man ein Testament verfassen. Wenn eine Rechnung sowohl geschäftliche als auch private Angaben enthält, müssen Sie den persönlichen Teil heraustrennen und nur den geschäftlichen Teil abziehen. Ein häufiges Beispiel für diese Situation ist eine Gebühr von einer CPA für die Erstellung Ihrer persönlichen Steuererklärung, die Anhang C für Ihr Unternehmen enthält. Die Kosten für die Vorbereitung gemäß Anhang C sind abzugsfähig, die Kosten für die persönliche Rückkehrvorbereitung jedoch nicht.

Transportkosten und andere Gebühren

Aus steuerlicher Sicht handelt es sich bei den Transportkosten um Steuern, die Sie zahlen, um Immobilien zu erschließen oder persönliches Eigentum für Ihr Unternehmen zu transportieren, zu transportieren oder zu installieren. Transportgebühren können auch Gebühren und Zinsen für einen Kredit sein.

Einige Buchkosten können abgezogen werden, die meisten müssen jedoch aktiviert werden (d. h. über die Lebensdauer des Vermögenswerts abgeschrieben werden). Vergessen Sie nicht die Bankgebühren (einschließlich Umsatzsteuer auf diese Transaktionen) und Darlehensgebühren. Es gibt legitime Geschäftsausgaben, die das zu versteuernde Einkommen in Ihrer Gewerbesteuererklärung verringern können. 

Forschungs- und Versuchskosten 

Sie können Forschungs- und Versuchskosten auf zwei Arten steuerlich absetzen:

1. Durch einen Steuerabzug oder durch Amortisierung (wie Abschreibungen) oder
2. Durch eine neue Steuergutschrift für Forschung.

Bei den Kosten für Forschung und Experimente handelt es sich im Allgemeinen um Kapitalausgaben, da Forschung eine Aktivität ist, die den allgemeinen Wert des Unternehmens steigert. Kapitalaufwendungen müssen über einen definierten Zeitraum amortisiert (verteilt) werden (ähnlich wie bei der Abschreibung).

Forschungs- und Versuchskosten sind angemessene Kosten für Aktivitäten, die darauf abzielen, Informationen bereitzustellen, die Unsicherheit über die Entwicklung oder Verbesserung eines Produkts beseitigen würden. (Kosten für die Erlangung eines Patents gelten nicht als Forschungskosten).

Eine Steuergutschrift für Forschungsaktivitäten erhalten

Wenn Ihr Kleinunternehmen forscht, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Steuergutschrift von bis zu 20 % der qualifizierten Ausgaben für diese Aktivitäten. Darüber hinaus können Sie, wenn Ihr Kleinunternehmen die Voraussetzungen erfüllt, möglicherweise einen Teil dieser Forschungsgutschrift als Lohnsteuergutschrift auf den Anteil Ihres Unternehmens an der Sozialversicherungssteuer verwenden.

Zu den Forschungsaktivitäten, die auf diese Steuergutschrift angerechnet werden, gehören Experimente, bei denen die Wissenschaft zur Verbesserung eines Produkts oder Prozesses genutzt wird.

Kosten für Unternehmensgründung und -organisation

Bei den Gründungs- und Organisationskosten handelt es sich in der Regel um Investitionsausgaben. Das IRS trennt außerdem die Gründungskosten von den Organisationskosten:

Anlaufkostenwerden bei der Gründung eines aktiven Gewerbes oder Unternehmens oder zur Untersuchung der Gründung oder des Kaufs eines Gewerbes oder Unternehmens verwendet.

Organisationskostensind diejenigen, die an der Gründung einer Kapitalgesellschaft oder Personengesellschaft (oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung) beteiligt sind. Zu diesen Kosten gehören Anwalts- und Berufskosten für die Gründung der juristischen Person des Unternehmens sowie Gebühren für die Registrierung des Unternehmens.

Möglicherweise sind Sie berechtigt, im ersten Jahr Ihrer Geschäftstätigkeit einen Teil Ihrer Gründungskosten bis zu 5.000 US-Dollar und die Organisationskosten bis zu 5.000 US-Dollar abzuziehen. Der Abzug von 5.000 US-Dollar verringert sich um den Betrag, um den Ihre gesamten Gründungs- oder Organisationskosten 50.000 US-Dollar übersteigen.

Gründungs- und Organisationskosten über jeweils 5.000 US-Dollar müssen über eine definierte Anzahl von Jahren abgeschrieben (verteilt) werden. 

Verschiedene Geschäftsausgaben

Verschiedene Ausgaben werden oft übersehen, sind aber sehr wichtig, da sie sich zu einem erheblichen Betrag summieren können. Wenn Sie sich Anhang C für Steuererklärungen für Kleinunternehmen ansehen, werden Sie in Teil II die aufgeschlüsselten Ausgaben sehen. Am Ende der Liste (Zeile 27a) sehen Sie. „Sonstige Ausgaben“. Dies sind die in Teil V unter „Sonstige Ausgaben“ aufgeführten Ausgaben. Hierbei handelt es sich um gewöhnliche und notwendige Geschäftsausgaben, die nicht an anderer Stelle in Anhang C aufgeführt sind.

Einige übliche sonstige Ausgaben können Sie abziehen (für einige gelten Beschränkungen und Ausschlüsse, schauen Sie sich also die Links an, um weitere Informationen zu erhalten).

• Kosten für Ihre Unternehmenswebsite und andere internetbezogene Ausgaben. (Einige müssen möglicherweise in den Startkosten enthalten sein.)
• Abschreibung uneinbringlicher Forderungen
• Bankgebühren und Gebühren
• Clubbeiträge und Mitgliedschaften, jedoch nur für Geschäfts- und Proficlubs.
• Kreditkartengebühren, einschließlich Verzugszinsen.
• Aus- und Weiterbildung für Sie und Ihre Mitarbeiter. Hier gibt es viele Grenzen und Qualifikationen.
• Nebenkosten, die über die Portokasse bezahlt werden (Einzelheiten dazu siehe oben).
• Abonnements von Fach-, Fach- und Technikzeitschriften. (Abonnements für allgemeine Zeitschriften oder „Wartezimmer“-Zeitschriften können nicht abgezogen werden.)