Wie viel können Sie 2022 und 2023 zu einer traditionellen IRA beitragen?

ByDr. J. K. Hartmann

Ein individuelles Rentenkonto (IRA) ist ein steuerbegünstigtes Anlagekonto, mit dem Sie für den Ruhestand sparen können. Es gibt bestimmte Steuererleichterungen. Es enthält auch Regeln darüber, wie viel Sie zu Ihrer IRA beitragen können und wann Sie mit der Auszahlung beginnen können.

Es gibt verschiedene Arten von IRAs, einschließlich der traditionellen IRA. Erfahren Sie, wie viel Sie zu einer traditionellen IRA beitragen können und wie sich dies auf Ihre Steuerabzüge auswirkt.

Wichtige Erkenntnisse

  • Sie können im Jahr 2022 bis zu 6.000 US-Dollar zu Ihren IRAs beitragen, oder 7.000 US-Dollar, wenn Sie mindestens 50 Jahre alt sind.
  • Diese Grenzwerte sind an die Inflation gekoppelt, sodass sie jährlich erhöht werden können. Im Jahr 2023 liegen sie bei 6.500 bzw. 7.500 US-Dollar.
  • Beiträge zu einer traditionellen IRA werden steuerlich abgegrenzt, Sie können jedoch einen Steuerabzug erhalten, wenn Sie Ihre Steuererklärung für das Jahr einreichen, in dem Sie sie leisten.
  • Sie können Ihre Beiträge bis zur Beitragsgrenze abziehen, wenn Sie beruflich nicht durch eine Altersvorsorge abgesichert sind.
  • Wie viel von Ihren Beiträgen Sie abziehen können, hängt von Ihrem Anmeldestatus und Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab, wenn Sie beruflich durch eine Altersvorsorge abgesichert sind.

IRA-Beitragsgrenzen

Sie können im Steuerjahr 2022 6.000 US-Dollar zu Ihrer IRA beitragen. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen „Nachholbeitrag“ von 1.000 US-Dollar für einen Jahresgesamtbetrag von 7.000 US-Dollar leisten. Diese Limits erhöhen sich im Jahr 2023 auf 6.500 $ und 7.500 $.

Beiträge zu einer traditionellen IRA werden steuerlich abgegrenzt. Das bedeutet, dass Sie auf das von Ihnen investierte Geld keine Einkommenssteuer zahlen müssen, bis Sie es und seine Erträge abheben. Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie ohne Strafe von Ihrem Rentenkonto abheben.

Sie müssen das ganze Jahr über ein Einkommen erzielt haben, um sich für die Zahlung von IRA-Beiträgen zu qualifizieren.Zu diesen Einnahmequellen zählen:

  • Auf einem W-2 gemeldete Löhne
  • Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit aus einem Unternehmen oder Bauernhof
  • Provisionen
  • Boni
  • Alimente
  • Nicht steuerpflichtiger Kampflohn

Personen mit einem geringen steuerpflichtigen Einkommen können möglicherweise nicht die volle Grenze von 6.000 oder 6.500 US-Dollar einzahlen. Ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen wird zu Ihrer IRA-Beitragsgrenze, wenn es unter diese Grenzen fällt.

Notiz

Die Beitragsgrenze ist die Jahressumme aller Ihrer IRAs, wenn Sie mehr als eine haben, z. B. eine traditionelle IRA und eine Roth. Sie können zu einer traditionellen IRA, einer Roth IRA oder zu beiden beitragen, aber die jährlichen Gesamtbeiträge zu all Ihren traditionellen und Roth IRAs dürfen je nach Jahr nicht mehr als 6.000 oder 6.500 US-Dollar bzw. 7.000 oder 7.500 US-Dollar betragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Fristen für die Einreichung von Beiträgen

Sie können jederzeit vom Beginn des Kalenderjahres bis zur ersten Frist für Ihre Steuererklärung Gelder in Ihre traditionelle IRA einzahlen. Etwaige persönliche Verlängerungen, die Sie für die Abgabe Ihrer Steuererklärung in Anspruch nehmen, wirken sich nicht auf Ihr Zeitfenster für die Einzahlung in Ihre IRA aus.

Sie können bis zum 18. April 2023 Beiträge für 2022 leisten, da der 15. April (die übliche Steuerfrist) auf einen Samstag im Jahr 2023 fällt und der 17. April ein Feiertag ist.

IRA-Abzugsgrenzen

Abhängig von Ihrem Jahreseinkommen und den Optionen Ihres betrieblichen Altersvorsorgeplans (z. B. einem 401(k)-Plan) können Ihre IRA-Abzugsgrenzen niedriger sein als Ihre Beitragsgrenzen.Beiträge zu einer traditionellen IRA können vollständig abzugsfähig, teilweise abzugsfähig oder vollständig nicht abzugsfähig sein.

Notiz

Wie viel Sie abziehen können, hat keinen Einfluss darauf, wie viel Sie zu einer traditionellen IRA beitragen können. Auch wenn Sie nichts abziehen können, können Sie dennoch einen Beitrag bis zur Höhe Ihres Jahreslimits leisten. Dies unterscheidet sich von Roth IRAs, die Ihren Beitragsbetrag auf der Grundlage Ihres Einkommens begrenzen.

Wenn Sie beruflich nicht durch einen Rentenplan abgesichert sind (und nicht mit jemandem verheiratet sind, der über einen Rentenplan abgesichert ist), sind Ihre Beiträge bis zur Höhe Ihrer Beitragsgrenze vollständig abzugsfähig.

Wenn Sie durch einen Rentenplan abgesichert sind, hängt der Betrag, den Sie abziehen können, von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) und Ihrem Anmeldestatus ab. Diese Einkommens- und Abzugsgrenzen werden häufig angepasst, um der Inflation und Änderungen der Lebenshaltungskosten Rechnung zu tragen. In den Jahren 2022 und 2023 betragen diese Grenzwerte:

Traditionelle IRA-Abzugsgrenzen für 2022, wenn Sie am Arbeitsplatz durch eine Altersvorsorge abgesichert sind
Anmeldestatus WEISEN Abzug
Single oder Haushaltsvorstand 68.000 $ oder weniger voller Abzug bis zur Höhe Ihrer Beitragsgrenze
mehr als 68.000 $, aber weniger als 78.000 $  teilweiser Abzug
78.000 $ oder mehr kein Abzug 
Verheirateter, gemeinsamer Antrag oder qualifizierter Witwe(r) 109.000 $ oder weniger voller Abzug bis zur Höhe Ihrer Beitragsgrenze
mehr als 109.000 $, aber weniger als 129.000 $ teilweiser Abzug
129.000 $ oder mehr kein Abzug
Eheschließung getrennt weniger als 10.000 $ teilweiser Abzug
10.000 $ oder mehr kein Abzug
Traditionelle IRA-Abzugsgrenzen für 2023, wenn Sie am Arbeitsplatz durch eine Altersvorsorge abgesichert sind
  Anmeldestatus  WEISEN  Abzug
Einzelperson des Leiters von
Haushalt		 73.000 $ voller Abzug bis zur Höhe Ihrer Beitragsgrenze
mehr als 73.000 $, aber weniger als 83.000 $ teilweiser Abzug
83.000 $ oder mehr kein Abzug
Verheirateter, gemeinsamer Antrag oder qualifizierter Witwe(r) 116.000 $ oder weniger voller Abzug bis zur Höhe Ihrer Beitragsgrenze
mehr als 116.000 $, aber weniger als 136.000 $ teilweiser Abzug
136.000 $ oder mehr kein Abzug
Eheschließung getrennt weniger als 10.000 $ teilweiser Abzug
10.000 $ oder mehr kein Abzug

Sie können Ihren MAGI ermitteln, indem Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) zu allen Abzügen addieren, die Sie für Studiendarlehenszinsen, ausländisches Erwerbseinkommen und Wohnraumausschlüsse, Sparbriefzinsen und Arbeitgeberadoptionsleistungen vorgenommen haben.

Ihr Ehepartner ist möglicherweise beruflich durch eine Altersvorsorge abgesichert, auch wenn Sie dies nicht tun. In diesem Fall entfällt Ihr Abzug, wenn Ihr MAGI für das Steuerjahr 2022 mehr als 204.000 US-Dollar, aber weniger als 214.000 US-Dollar beträgt, wenn Sie zusammenleben oder eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Diese Grenzen erhöhen sich auf 218.000 US-Dollar, im Jahr 2023 jedoch auf weniger als 228.000 US-Dollar.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Was ist der Unterschied zwischen traditionellen IRA- und Roth IRA-Beiträgen?

Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs, die mit Dollar vor Steuern finanziert werden, werden Roth IRA-Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet. Auf dieses Geld (einschließlich Kapitalerträge) müssen Sie beim Abheben keine Einkommenssteuer zahlen, da es bereits vor der Einzahlung versteuert wurde.

Wie beantrage ich den Steuerabzug für Beiträge zu einer IRA?

Sie können Ihren steuerlich absetzbaren IRA-Beitrag in Anhang 1 des Formulars 1040 angeben. Sie müssen keine Angaben machen, um diesen IRA-Abzug zu beantragen. Es handelt sich um eine Einkommensanpassung, sodass Sie diese zusätzlich zur Auflistung oder Geltendmachung des Standardabzugs für Ihren Anmeldestatus vornehmen können.