Wie viel kann ein Unternehmen einzahlen, bevor es gemeldet wird?

ByDr. J. K. Hartmann

Jeder Unternehmer träumt von großen Bareinzahlungen, doch bei der Meldung dieser Einzahlungen sind Regeln zu beachten. Bei Bareinzahlungen von 10.000 US-Dollar oder mehr müssen Sie die Transaktion dem Internal Revenue Service (IRS) melden.Dies ist für Kleinunternehmer von entscheidender Bedeutung, um die damit verbundenen Strafen und Bußgelder zu vermeiden.

Sie möchten wissen, welches Formular Sie einreichen müssen und in welchen Situationen Sie Bankeinlagen offenlegen müssen. Wir erklären Ihnen, wie viel Bargeld Sie einzahlen können, bevor es gemeldet werden muss, welche Arten von Transaktionen es gibt und auf welchem ​​Gesetz diese Regeln basieren.

Wichtige Erkenntnisse

  • Unternehmer, die in einer oder mehreren damit verbundenen Transaktionen mehr als 10.000 US-Dollar Bargeld erhalten, müssen das IRS-Formular 8300 einreichen.
  • Banken sind verpflichtet, alle Bareinzahlungen über 10.000 US-Dollar zu melden, um der Bundesregierung dabei zu helfen, eine rückverfolgbare Geldspur zu erstellen, die zur Aufdeckung krimineller Aktivitäten genutzt werden kann.
  • Wenn Sie das Formular 8300 einreichen, stellen Sie dem IRS und dem FinCEN konkrete Aufzeichnungen über große Bargeldtransaktionen zur Verfügung.
  • Eigentümer müssen große Einzahlungen innerhalb von 15 Tagen nach der Transaktion melden.

Wie viel Geld können Sie einzahlen, bevor es gemeldet wird?

Banken und Finanzinstitute müssen jede Bareinzahlung, die 10.000 US-Dollar übersteigt, dem IRS melden, und zwar innerhalb von 15 Tagen nach Erhalt. Natürlich ist es nicht so einfach, einen großen Geldbetrag melden zu müssen.

Auch mehrere kleinere Einzahlungen im Wert von 10.000 $ oder mehr werden gekennzeichnet und gemeldet.Wenn Sie beispielsweise im Laufe einer Woche jeden Tag 2.000 US-Dollar einzahlen, würde die Bank die Einzahlungen als verdächtige Aktivität melden, sobald sie die 10.000-Dollar-Grenze überschreiten.

Ein anderes Szenario wäre die Einzahlung von Bargeld bei mehreren Banken. Nehmen wir an, Sie zahlen 6.000 US-Dollar auf ein Konto ein und tätigen dann zwei separate Bargeldtransaktionen über jeweils 3.000 US-Dollar bei verschiedenen Banken. Dies könnte möglicherweise dazu führen, dass die Bank einen Suspicious Activity Report (SAR) bei der Bundesregierung einreicht.

Notiz

Diese Regel gilt nicht nur für Bareinzahlungen. Das IRS umfasst Bankschecks, Bankschecks, Reiseschecks und Zahlungsanweisungen über 10.000 US-Dollar, die von dem Finanzinstitut, das die Gelder abzieht, gemeldet werden müssen.

Was ist das Bankgeheimnisgesetz?

Der Bank Secrecy Act (BSA), auch bekannt als „Currency and Foreign Transactions Reporting Act“ von 1970, ist ein Gesetz, das US-Finanzinstitute verpflichtet, bei der Überwachung und Abwehr von Geldwäsche zu helfen.Das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ist neben dem IRS für die Durchsetzung der Einhaltung der BSA verantwortlich.

Die BSA verlangt, dass alle Barzahlungen über 10.000 US-Dollar auf Formular 8300 gemeldet werden. Wie bereits erwähnt, umfasst das Gesetz „Bargeld“ als mehrere Geldinstrumente wie Zahlungsanweisungen, Bankschecks und Bankschecks. Banken müssen Ihre Aktivität immer dann melden, wenn Sie eine Einzahlung über 10.000 US-Dollar haben oder zwei oder mehr damit verbundene Einzahlungen diesen Schwellenwert überschreiten.

Kleinunternehmer müssen besonders auf den letzten Vorbehalt achten, wenn es um mehrere miteinander verbundene Einlagen geht. Wenn Sie sich entscheiden, Ihre großen Einlagen aufzuteilen, könnte dies als „Strukturierung“ angesehen werden – die illegale Praxis, Einlagen zu verteilen, um die Meldung von Geldern an den IRS zu vermeiden.

Banken werden Sie dem IRS melden, sobald die Einzahlungen die 10.000-Dollar-Marke erreichen, sei es im Geschäfts- oder Privatbanking. Wenn Sie einen Großteil Ihrer Geschäfte in bar abwickeln, sollten Sie besonders auf die Höhe und Häufigkeit Ihrer Einzahlungen achten, um sicherzustellen, dass Sie die Gesetze einhalten.

Müssen Sie große Einlagen melden?

Sie müssen große Einzahlungen unbedingt dem IRS melden, da die Verantwortung beim Geschäftsinhaber liegt. Immer wenn Sie 10.000 US-Dollar oder mehr von einem Kunden oder Käufer erhalten, kommt das Formular 8300 ins Spiel. Einige Beispiele dafür, wann eine Meldung erfolgen sollte, sind:

  • Ein Pauschalbetrag von 10.000 $ oder mehr
  • Zwei oder mehr Transaktionen am selben Tag im Zusammenhang mit derselben Aktivität
  • Mehrere Zahlungen im Zusammenhang mit derselben Transaktion innerhalb von 12 Monaten

Wenn Sie diese Szenarien im Hinterkopf behalten, können Sie Ihr Unternehmen vor Bußgeldern und Strafen schützen.

Einreichen eines Formulars 8300

Unternehmer müssen das Formular 8300 „Bericht über Barzahlungen über 10.000 US-Dollar in einem Gewerbe oder Unternehmen“ einreichen, wenn sie mehr als 10.000 US-Dollar in bar aus einer oder mehreren damit verbundenen Transaktionen erhalten.

Notiz

Das Gesetz, das die Anforderung zur Einreichung des Formulars 8300 regelt, gilt für Einzelpersonen, Unternehmen, Körperschaften, Personengesellschaften, Vereine, Trusts und Nachlässe.

Denken Sie auch an den Zeitraum, in dem Sie das Formular einreichen. Die BSA verlangt, dass Sie das Formular 8300 innerhalb von 15 Tagen nach Abschluss der Bargeldtransaktion einreichen. Das heißt, wenn Sie innerhalb von fünf Wochen 2.000 US-Dollar von einem Kunden erhalten haben, müssen Sie die Transaktion innerhalb von zwei Wochen und einem Tag nach der letzten Zahlung melden. Wenn Sie einen Pauschalbetrag von 10.000 US-Dollar erhalten, reichen Sie Ihr Formular bis zum 15. Tag nach Erhalt ein.

Das Formular kann kostenlos online über das von FinCEN bereitgestellte BSA E-Filing System eingereicht werden. Eine Einreichung per Post ist auch möglich, indem Sie das Formular an folgende Adresse senden:

Detroit Federal Building

Postfach Box 32621

Detroit, Michigan 48232

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Kann der IRS mein Konto einfrieren, wenn ich eine große Bareinzahlung tätige?

Während der IRS Ihr Konto bei verdächtigen Aktivitäten in jeder Höhe sperren kann, können Sie verhindern, dass Ihr Konto gesperrt wird, wenn Sie die Vorschriften einhalten und für große Einzahlungen das Formular 8300 einreichen.

Wie viel kann ich einzahlen, bevor es dem IRS gemeldet wird?

Unternehmer können jeden Betrag unter 10.000 US-Dollar einzahlen, bevor sie die Einzahlung dem IRS melden müssen. Sobald Sie 10.000 US-Dollar überschreiten, muss dies gemeldet werden.

Welche Auswirkungen hat das Formular 8300 auf mein Kleinunternehmen?

Das Formular 8300 ist kostenlos, sodass sich Unternehmer bei der Einreichung keine Gedanken über etwaige Auslagen machen müssen. Das Formular wirkt sich auf Ihr Kleinunternehmen aus, da es die Meldung aller Barzahlungen von 10.000 US-Dollar oder mehr erfordert, was einige Verwaltungszeit in Anspruch nehmen kann.

Muss ich das Formular 8300 einreichen, wenn ich eine Barkaution für den Verkauf einer Immobilie erhalte?

Ja. Sie müssen ein Formular 8300 einreichen, wenn Sie eine Barkaution für den Verkauf einer Immobilie erhalten. Der IRS umfasst den Verkauf von Immobilien und immateriellen Vermögenswerten gemäß den gesetzlichen Anforderungen.