Wie steuerlich verwaltete Fonds dazu beitragen, Ihre Steuerbelastung zu senken

Steuern schmälern Ihre Investitionen, aber wenn Sie steuereffizient investieren, können Sie Ihre Steuerlast senken und so einen größeren Teil Ihrer Anlageerträge behalten.

Steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten wie ein 401(k)- oder IRA-Konto sind von Natur aus steuereffizient, da Sie keine Steuern zahlen, bis Sie im Ruhestand mit der Abhebung von Geldern beginnen. Wenn Sie jedoch ein Brokerage-Konto haben oder in Investmentfonds, Aktien und Anleihen investieren, die sich nicht auf einem Rentenkonto befinden, könnten Sie mit einer hohen Steuerbelastung rechnen. Hier kommen steuerlich verwaltete Fonds ins Spiel.

Was sind steuerlich verwaltete Fonds?

Steuerverwaltete Fonds sind speziell darauf ausgelegt, die Steuern auf Ihre Investitionen zu senken. Sie tun dies auf verschiedene Weise, sei es, indem sie Dividendenaktien meiden, einige Aktien mit Verlust verkaufen, um andere Gewinne auszugleichen, oder indem sie Aktien behalten, anstatt sie zu verkaufen.

Viele Anleger sind sich der erheblichen Auswirkungen, die Steuern auf ihre Gewinne haben können, nicht bewusst. Laut Morningstar verschlingen diese im Durchschnitt 2 % Ihrer Gewinne. Das bedeutet, dass ein Gewinn von 8 % in Wirklichkeit ein Gewinn von 6 % ist, nachdem Sie darauf Steuern gezahlt haben. Steuerbegünstigte Fonds sind so strukturiert, dass sie diesen Effekt verringern.

Zwei Arten von Kapitalgewinnen

Um zu verstehen, welche Steuern auf Ihre Investitionen auf Sie zukommen könnten, ist es wichtig, zwei Arten von Kapitalgewinnen zu kennen, die für Sie Steuern auslösen können.

Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Anteilen des Fonds

Wenn Sie Anteile eines Investmentfonds verkaufen, werden Sie normalerweise auf alle Gewinne besteuert, die Sie mit Ihren Anteilen erzielt haben, während Sie diese besaßen. Wenn Sie Anteile eines Investmentfonds für mehr verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben, erzielen Sie entweder einen kurzfristigen oder langfristigen Kapitalgewinn.

Unterhalb bestimmter Einkommensniveaus gilt für einen bestimmten Betrag realisierter langfristiger Gewinne ein Kapitalertragssteuersatz von 0 %. Dies bedeutet, dass viele Steuerzahler die Möglichkeit haben, in einem Jahr mit niedrigem Steuersatz Anteile an ihren Fonds zu verkaufen und somit überhaupt keine Steuern auf die Gewinne zu zahlen. Bei höheren Einkommensgrenzen zahlen Sie 15 % bzw. 20 % auf diese langfristigen Gewinne.

Die folgende Tabelle zeigt, wie diese Steuern bei unterschiedlichen Einkommensniveaus für das Steuerjahr 2022 gelten, die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2023 einreichen:

Und unten sind die Kapitalertragssteuersätze und Einkommensgrenzen für das Steuerjahr 2023 aufgeführt:

Eingebettete Gewinne, die jedes Jahr ausgeschüttet werden

Wenn der Fonds innerhalb des Investmentfonds Aktien oder Anleihen verkauft, die einen Gewinn bringen, muss dieser Gewinn an Sie als Aktionär des Fonds weitergegeben werden. Auch wenn Sie alle Ihre Kapitalgewinne und Dividenden reinvestiert haben, erhalten Sie dennoch ein Formular 1099, auf dem die Höhe des Gewinns aufgeführt ist, und Sie müssen den Gewinn in Ihrer Steuererklärung angeben und den entsprechenden Steuerbetrag zahlen.

Die meisten Fonds verteilen diese Art von internen Kapitalgewinnen gegen Ende des Jahres. Das bedeutet, dass Sie bei den meisten Investmentfonds jedes Jahr einen gewissen Betrag an Kapitalgewinnen melden müssen, auch wenn Sie keine Anteile des Fonds verkauft haben.

Eingebettete Gewinne können Ihre Steuerbelastung erhöhen

Diese zweite Art von Gewinn wird oft als eingebetteter Kapitalgewinn bezeichnet, denn selbst wenn Sie den Fonds erst seit kurzer Zeit besitzen, kann es sein, dass Sie eine Kapitalgewinnausschüttung erhalten und Steuern zahlen müssen.

Wie passiert das? Möglicherweise hat der Investmentfonds eine Aktie schon vor langer Zeit gekauft – lange bevor Sie Eigentümer des Fonds waren. Wenn der Fonds diese Aktie unmittelbar nach dem Kauf der Aktien verkauft, tragen Sie die Gewinne – und die Steuern. Auch wenn Sie den Fonds erst seit kurzer Zeit besitzen, partizipieren Sie anteilig am Kapitalgewinn dieser Aktie.

Wie steuerlich verwaltete Fonds eingebettete Gewinnausschüttungen reduzieren

Um Kapitalgewinnausschüttungen zu minimieren, wird ein steuerlich verwalteter Investmentfonds eingerichtet. Innerhalb des Fonds arbeiten Manager daran, Verluste auszugleichen, um Gewinne auszugleichen. Das Endergebnis ist, dass Sie Ihre Gewinne dadurch erzielen, dass Sie beobachten, wie der Fondspreis steigt (die erste Art von Gewinn, die oben erwähnt wurde), und nicht durch eine größere Menge an jährlichen Kapitalgewinnausschüttungen. Da Sie die Kontrolle darüber haben, wann Sie die Anteile verkaufen, haben Sie jetzt mehr Kontrolle über das Steuerjahr, in dem diese Gewinne ausgewiesen werden.

Steuerlich verwaltete Fonds versuchen auch, andere Formen steuerpflichtiger Ausschüttungen wie Zins- und Dividendenerträge zu reduzieren. Beispielsweise besitzt ein steuerlich verwalteter Mischfonds, der Aktien und Anleihen besitzt, oft Kommunalanleihen, die Zinsen generieren, die frei von Bundeseinkommenssteuern sind.

Mit steuerlich verwalteten Fonds haben Sie die Kontrolle darüber, wann Sie Ihre Kapitalgewinne realisieren. Dies ist insbesondere im Ruhestand wichtig. Sie möchten keine überraschende Steuerrechnung erhalten, und ein plötzlicher Anstieg Ihres steuerpflichtigen Einkommens kann dazu führen, dass ein größerer Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig wird.

Darüber hinaus gibt es, wie bereits erwähnt, für Personen in den unteren Steuerklassen einen Steuersatz von 0 % auf langfristige Kapitalgewinne. Durch die Verwendung eines steuerlich verwalteten Fonds können Sie steuern, wann die Gewinne erzielt werden, indem Sie Anteile des Fonds verkaufen, wenn Sie sich in einem Steuerjahr befinden, in dem die Gewinne nicht besteuert werden.

Wo man steuereffiziente Fonds findet

Viele Investmentfondsgesellschaften bieten Fonds an, die als „steuerverwaltet“ gekennzeichnet sind. Vanguard bietet beispielsweise einen steuerverwalteten Mischfonds, einen internationalen Fonds, einen Small-Cap-Fonds und mehr an.

Auch wenn Sie sich nicht für einen steuerlich verwalteten Fonds entscheiden, können Sie mit Indexfonds und börsengehandelten Indexfonds recht steuereffizient investieren. Beide Optionen bieten großartige Möglichkeiten, Ihre Steuerpflicht zu reduzieren und mehr von Ihren Steuererklärungen zu behalten.