Wie Mega-Backdoor-Roth-Beiträge funktionieren

Wenn Ihnen die Idee gefällt, Geld in einer Roth IRA zu haben, freuen Sie sich vielleicht über die seltene Gelegenheit, jedes Jahr so ​​viel wie möglich auf Roth-Konten einzuzahlen. Mit einer Mega-Backdoor-Roth-Strategie können Sie eine beträchtliche Menge sparen, aber die Altersvorsorge Ihres Arbeitgebers muss diese Strategie zulassen.

Hier besprechen wir die Grundlagen einer Mega-Backdoor-Roth und besprechen die Voraussetzungen für den Einsatz dieser Strategie. Sie werden verstehen, wie Sie eine beträchtliche Menge an potenziell steuerfreiem Geld sparen können und warum die Strategie für Selbstständige attraktiv sein könnte.

Was ist eine Mega-Backdoor-Roth-Strategie?

Wenn Sie eine Mega-Backdoor-Roth nutzen, leisten Sie Beiträge nach Steuern zu Ihrem Arbeitgeberplan und überweisen dieses Geld auf ein Roth-Konto. Im Jahr 2022 können Sie durch den Plan Ihres Arbeitgebers möglicherweise bis zu 61.000 US-Dollar (gegenüber 58.000 US-Dollar im Jahr 2021) an Roth-Geld einsparen – sofern Ihre Situation dies zulässt.

Mega Backdoor Roth unterscheidet sich von der Bereitstellung bestimmter Roth 401(k)- oder Roth 403(b)-Beiträge.Standardmäßige „designierte Roth-Beiträge“ sind in vielen Plänen zulässig, aber die jährliche Obergrenze für diese Beiträge zur Gehaltsaufschiebung beträgt 20.500 US-Dollar (gegenüber 19.500 US-Dollar im Jahr 2021), plus 6.500 US-Dollar zusätzlich, wenn Sie nach dem 50. Lebensjahr Anspruch auf den Nachholbeitrag haben.

Aber mit Mega-Backdoor-Spenden können Sie zusätzliche Dollars sparen, die schließlich auf ein Roth-Konto fließen. Dazu muss die Altersvorsorge Ihres Arbeitgebers freiwillige Beiträge nach Steuern zulassen. Wenn das der Fall ist, können Sie so viel einzahlen, wie Sie möchten (bis zu den jährlichen Rentengrenzen) und das Geld auf ein Roth-Konto überweisen.

Für das Jahr 2022 beträgt die Gesamtbeitragsgrenze für 401(k) beispielsweise 61.000 US-Dollar für Personen unter 50 Jahren. Nach einem Beitrag von 20.500 US-Dollar an Gehaltsaufschub zu einem Roth 401(k) bleiben also weitere 40.500 US-Dollar verfügbar. Unter der Annahme, dass Ihr Arbeitgeber für dieses vereinfachte Beispiel keine Matching- oder Gewinnbeteiligungsbeiträge leistet, könnten Sie weitere 40.500 US-Dollar beisteuern, wenn Sie über die nötigen Mittel verfügen – und wenn Ihr Plan dies zulässt.

So machen Sie Mega-Backdoor-Roth-Beiträge

Überprüfen Sie die Verfügbarkeit

Um riesige Hintertür-Roth-Beiträge zu leisten, benötigen Sie einen vom Arbeitgeber gesponserten Rentenplan, der Beiträge nach Steuern zulässt. Beispielsweise könnte die 401(k) oder 403(b) Ihres Jobs diese Option bieten. 

Nicht alle Pläne erlauben Beiträge nach Steuern, und Ihr Arbeitgeber muss sich dafür entscheiden, diese Option zu aktivieren.

Machen Sie Beiträge nach Steuern

Beiträge nach Steuern unterscheiden sich von ausgewiesenen Roth-Beiträgen. Es ist leicht, beides zu verwechseln, denn Roth-Beiträge sind in gewisser Weise auch Beiträge nach Steuern. Aber für einen Mega-Hintertürbeitrag zahlen Sie zusätzliche Beiträge nach Steuern, nachdem Sie Ihren 401(k)-Gehaltsaufschubbeitrag maximal ausgeschöpft haben.

Um Beiträge nach Steuern zu leisten, teilen Sie Ihrem Arbeitgeber mit, dass Sie dies tun möchten. Der Lohn- und Gehaltsabrechnungsanbieter zieht diese Beträge von Ihrem Einkommen ab und überweist es an Ihre Altersvorsorge.

Überweisung auf ein Roth-Konto

Sobald Sie Geld auf einem Konto nach Steuern haben, übertragen Sie das Geld auf ein Roth-Konto. Auf diese Weise kann zukünftiges Wachstum möglicherweise im Ruhestand steuerfrei erfolgen. Es gibt zwei Möglichkeiten, die Übertragung abzuschließen:

1. Nehmen Sie die Änderung innerhalb Ihres Altersvorsorgeplans vor, sofern Planumwandlungen zulässig sind.
2. Übertragen Sie das Geld nach Steuern auf eine Roth IRA, wenn Ihr Plan diese Art der Verteilung während des Betriebs zulässt.

Fragen Sie Ihren Arbeitgeber, wie Sie eine planmäßige Umstellung oder einen Übergang zu Ihrer Roth IRA durchführen können. Möglicherweise ist es am besten, nach der Einzahlung so schnell wie möglich Geld von Ihrem Konto nach Steuern auf ein Roth-Konto zu überweisen. Das liegt daran, dass alle Einkünfte auf Ihrem Konto nach Steuern zum Zeitpunkt der Umrechnung steuerpflichtig sein können und ein schnelles Vorgehen diese Einkünfte minimieren kann.

Warum Ihr Arbeitgeber die Strategie möglicherweise nicht zulässt

Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen erlaubt, riesige Hintertür-Roth-Beiträge zu leisten, haben Sie Glück. Einige Arbeitgeber kennen die Strategie nicht oder sind aufgrund der Vorschriften zur Altersvorsorge nicht bereit, Beiträge nach Steuern zu ermöglichen.

Das IRS bietet Arbeitgebern und Arbeitnehmern, die Altersvorsorgepläne nutzen, Steuervorteile. Aber betriebliche Altersvorsorgepläne müssen allen Mitarbeitern zugute kommen – nicht nur Unternehmern und hochvergüteten Mitarbeitern. Um die Fairness eines Plans zu bewerten, werden Rentenpläne jedes Jahr einer Nichtdiskriminierungsprüfung unterzogen, und freiwillige Beiträge nach Steuern können dazu führen, dass viele Pläne diese Tests nicht bestehen. Wenn das der Fall ist, macht es für Arbeitgeber keinen Sinn, eine Mega-Backdoor-Strategie anzubieten.

Selbstständige

Wenn Sie selbstständig sind und über ein individuelles 401(k)-Zertifikat verfügen, sind Sie möglicherweise ein ausgezeichneter Kandidat für diese Strategie. Sie haben keine anderen Mitarbeiter, die Testprobleme verursachen könnten, sodass Sie in der Regel eine Mega-Hintertür Roth einrichten können. Allerdings können Sie die Strategie normalerweise nicht mit handelsüblichen individuellen 401(k)-Plänen anwenden. Stattdessen müssen Sie höchstwahrscheinlich einen Dienstanbieter wie einen Drittanbieter-Administrator (TPA) nutzen. Dieses Unternehmen kann ein Plandokument bereitstellen, das die Strategie berücksichtigt, und diese Dienste helfen bei der Konvertierung und Berichterstattung. Es gibt mehrere Anbieter, die online mit Ihnen zusammenarbeiten, oder Sie können nach lokalen Rentenberatern und TPAs ​​suchen.