Wie funktionieren Beiträge zum Roth 401(k)-Plan?

Vor 2006 konnten Menschen, die für den Ruhestand sparten, einen herkömmlichen 401(k)-Plan oder eine beliebige Anzahl von Sparkonten nutzen, die nicht für dieses Ziel konzipiert waren. Doch seit 2006 gibt es für Sparer eine weitere Option: den Roth 401(k). Ein Roth 401(k)-Plan ist ein Altersvorsorgeplan, mit dem Sie Dollar nach Steuern auf ein separates Konto in einem 401(k)-Plan einzahlen können, der nur für Roth-Beiträge vorgesehen ist.

Die Idee dahinter ist, dass Sie Ihre Einkommenssteuer heute im Voraus bezahlen und nach Ihrer Pensionierung steuerfrei abheben können. Erfahren Sie mehr über die Funktionsweise von Roth 401(k)-Konten, um zu entscheiden, ob dieses Tool für Ihre Anlageziele geeignet sein könnte.

Roth 401(k) vs. traditionelle 401(k)-Konten

Der einfachste Weg, die Funktionsweise von 401(k)-Konten zu verstehen, besteht darin, sie mit herkömmlichen 401(k)-Konten zu vergleichen.

Verfügbarkeit

Roth 401(k)-Beiträge sind erst seit 2006 erlaubt. Die traditionelle Version gibt es seit 1978.Das Roth-Konto ist eine optionale Funktion und einige Arbeitgeber haben sich entschieden, es nicht anzubieten.

Beitragsdollar

Sie können Geld zu einem hinzufügen Roth 401(k) mit Dollar nach Steuern. Geld, das Sie in ein herkömmliches 401(k)-Konto einzahlen, muss aus Dollar vor Steuern stammen.

Steuern auf Beiträge

Roth 401(k)-Beiträge senken nicht Ihr steuerpflichtiges Einkommen in dem Jahr, in dem Sie sie leisten. Beiträge zu einem herkömmlichen 401(k)-Beitrag reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihre Gesamtsteuerbelastung in dem Jahr, in dem Sie sie leisten, sodass sie sich leichter leisten lassen.

Steuern auf Abhebungen

In den meisten Fällen können Sie im Ruhestand Gelder aus einem Roth 401(k) abheben, ohne Einkommenssteuern auf das Geld zu zahlen. Dazu müssen Sie jedoch die IRS-Regeln befolgen, einschließlich des Wartens bis zum Alter von 59½ Jahren und der Offenhaltung Ihres Kontos für mindestens fünf Jahre.

Andererseits werden Abhebungen von Ihrem 401(k)-Konto, einschließlich Beiträgen und etwaigen Einkünften, auf der Grundlage Ihres Einkommensteuersatzes im Ruhestand besteuert, da Sie im Voraus einen Steuerabzug erhalten haben, als die Beiträge geleistet wurden.

Steueraufschub

Wie bei herkömmlichen Konten müssen Sie keine Steuern auf die Einnahmen aus dem Geld zahlen, das Sie jedes Jahr einem Roth 401(k) hinzufügen.

Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge

Es gibt zwei Arten von Beiträgen auf ein 401(k)-Konto: eine von Arbeitnehmern und eine von Arbeitgebern.

Mitarbeiter

Sie leisten „Gehaltsaufschub“-Beiträge (auch Arbeitnehmerbeiträge genannt), wenn Sie einen Teil Ihres Gehalts an eine 401(k)-Karte überweisen. Sie können wählen, ob Sie traditionelle Beiträge, Roth-Beiträge oder beide Arten von Beiträgen bis zur Höhe der jährlichen Gesamtgrenze leisten möchten.

Arbeitgeber

Möglicherweise beschließt Ihr Arbeitgeber auch, den Plan aufzustocken und Sie beim Aufbau von Altersvorsorge zu unterstützen. Diese werden als Arbeitgeberbeiträge bezeichnet und gibt es in zwei Arten. Ihr Arbeitgeber kann Ihre Beiträge verdoppeln und Ihrem 401(k)-Konto bis zu einem bestimmten Betrag den gleichen Betrag hinzufügen, den Sie bei jedem Gehaltsscheck einzahlen.

Oder sie haben möglicherweise ein Gewinnbeteiligungssystem eingerichtet. Wenn Ihr Arbeitgeber sich dafür entscheidet, eine Arbeitgeberbeteiligung anzubieten, stammt dieses Geld meist aus Vorsteuerbeiträgen. Sie können dann nicht auf ein Roth-Konto übertragen werden.Auf Abhebungen von Vorsteuerkonten müssen Sie Steuern zahlen.

Roth 401(k)-Beitragsgrenzen

Sie können nur eine begrenzte Menge zu einem Roth 401(k)-Beitrag beitragen, und die Grenzen sind die gleichen wie bei herkömmlichen 401(k)-Beiträgen.

Der Höchstbetrag, den Sie zu einem 401(k) als Gehaltsaufschub hinzufügen können, beträgt 20.500 $ im Jahr 2022 (22.500 $ im Jahr 2023). Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie im Jahr 2022 zusätzliche 6.500 US-Dollar an Nachholbeiträgen leisten (7.500 US-Dollar im Jahr 2023).

Die Gesamtobergrenze für 401(k)-Beiträge, einschließlich Gehaltsaufschiebung (jedoch nicht Nachholbeiträge), Arbeitgeberbeiträge, nicht freiwillige Beiträge und Planeinbußen, beträgt 61.000 US-Dollar im Jahr 2022 (66.000 US-Dollar im Jahr 2023). Diese Zahl steigt im Jahr 2022 auf 67.500 US-Dollar (73.500 US-Dollar im Jahr 2023), mit zusätzlichen Nachholbeiträgen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

In-Plan-Rollovers

Wenn Sie Geld in einem Sparfonds vor Steuern haben, können Sie es möglicherweise in Ihrem 401(k) in Roth-Geld umwandeln. Dies wird als In-Plan-Rollover bezeichnet. Dazu müssen Sie Ihren Vorsteuerbetrag versteuern.

Es ist oft sinnvoll, die Steuerzahlung mit Fremdkapital statt mit Ihrem Vorsteuergeld zu finanzieren, was den Betrag reduzieren könnte, der auf Ihrem Roth-Konto landet. Planinterne Verlängerungen sind eine optionale Planfunktion, die einige Arbeitgeber anbieten.

Entscheidung, ob Sie mit einem Roth 401(k) arbeiten möchten

Ein Roth 401(k) stellt eine weitere Sparmöglichkeit dar, aber diese Art von Konto kann für Sie funktionieren oder auch nicht. Sprechen Sie mit einem qualifizierten Steuerberater, bevor Sie sich entscheiden.

Ein Roth 401(k)-Konto könnte eine gute Idee sein, wenn Sie glauben, dass Ihre Einkommenssteuersätze in Zukunft steigen werden, weil Sie auf die Abhebungen keine Steuern zahlen müssen. Ihre Steuern könnten aus mindestens zwei Gründen steigen. Sie zahlen möglicherweise einen höheren Steuersatz, auch wenn Ihr Einkommen gleich bleibt, wenn neue Steuergesetze zu höheren Steuersätzen führen. Und ein Teil Ihres Einkommens unterliegt möglicherweise höheren Einkommensteuersätzen, wenn Ihr Einkommen steigt, selbst wenn die Gesetze unverändert bleiben.

Die häufigste Situation ist, dass Sie nach Ihrer Pensionierung in einer niedrigeren Steuerklasse landen. Sie werden zu diesem Zeitpunkt kein Einkommen aus Ihrer Arbeit erzielen, und es besteht die Möglichkeit, dass das Geld, das Sie von der Sozialversicherung oder vielleicht einer Rente erhalten, nicht ausreicht, um Ihr Einkommen so stark zu steigern. Ein Roth könnte in diesem Fall der falsche Schritt sein, da Sie in den Jahren mit dem höchsten Einkommen Steuern auf das Geld zahlen würden.

Machen Sie einige fundierte Vermutungen, basierend darauf, wie Ihre Roth-Konten Ihrer Meinung nach in Zukunft funktionieren werden, und planen Sie dann, mit diesem Ergebnis zu arbeiten. Wenn Sie sich nicht sicher sind, können Sie Ihre Ersparnisse diversifizieren, indem Sie sowohl auf traditionelle als auch auf Roth-Konten einzahlen. Auf diese Weise haben Sie die Möglichkeit, von dem Konto abzuheben, das für Sie zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie Geld benötigen, am besten geeignet ist.

Roth 401(k) vs. Roth IRA-Konten

Aggressive Sparer wünschen sich möglicherweise ein zusätzliches Sparinstrument, um ihren Notgroschen schneller wachsen zu lassen, während diejenigen, die nicht so viel sparen müssen, möglicherweise eine Alternative wünschen. Das Roth IRA ist eine solche Option, und Sie werden es mit einem Roth IRA-Konto einfacher haben, wenn Sie wissen, wie Roth 401(k)-Konten funktionieren, weil sie viele Gemeinsamkeiten haben.

Sowohl Roth 401(k)-Pläne als auch Roth IRAs ermöglichen Einsparungen nach Steuern.Sie unterscheiden sich immer noch in wesentlichen Punkten, wie zum Beispiel:

Beitragsgrenzen

Der Roth 401(k) hat höhere jährliche Beitragsgrenzen. Die IRA beträgt im Jahr 2022 maximal 6.000 US-Dollar (6.500 US-Dollar im Jahr 2023) oder 7.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren im Jahr 2022 (7.500 US-Dollar im Jahr 2023). Durch einen Beitrag zu einem Roth IRA und einem 401(k) können Sie Ihre Ersparnisse nach Steuern optimal nutzen.

Einkommensgrenzen

Ihr Einkommen muss unter bestimmten IRS-Grenzwerten liegen, um eine Roth IRA nutzen zu können. Sie können Roth IRA-Beiträge nur leisten, wenn Sie als Alleinstehender im Jahr 2022 weniger als 144.000 US-Dollar verdienen (153.000 US-Dollar im Jahr 2023) und 214.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und im Jahr 2022 gemeinsam einen Antrag stellen (228.000 US-Dollar im Jahr 2023). Diese Einkommensniveaus hindern Sie jedoch nicht daran, Roth 401(k)-Beiträge zu leisten.

Ausschüttungen und Auszahlungen

In den meisten Fällen können Sie jederzeit und ohne Steuern oder Strafen Gelder von einer Roth IRA abheben (jedoch keine Ausschüttungen, die Erträge aus diesen Fonds beinhalten).Erkundigen Sie sich vorher bei Ihrem Wirtschaftsprüfer. Bei Ausschüttungen kann es erforderlich sein, dass Sie einen proportionalen Anteil des Geldes vor und nach Steuern herausnehmen, wenn Sie in Ihrem 401(k)-Konto traditionelle und Roth-Fonds haben. Dies kann zu Einkommenssteuern und Strafen führen, wenn Sie Geld vorzeitig abheben.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)