Wie Finanz-KPIs die Geschäftsstrategie beeinflussen können

Wichtige Leistungsindikatoren, allgemein bekannt als KPIs, sind die Leistungskennzahlen, die Unternehmen verwenden, um zu bestimmen, ob ihre etablierten Strategien und Pläne den Erfolg korrekt vorhersagen. Wenn Sie ermitteln, welche KPIs am meisten einer ständigen Überwachung bedürfen, können Sie die Effizienz Ihres Unternehmensbetriebs und seine Rentabilität bewerten, da KPIs dabei helfen, Bereiche zu identifizieren, in denen Verbesserungen möglich sind.

Im Folgenden untersuchen wir, was wichtige Leistungsindikatoren sind, wie sie von Unternehmen genutzt werden und wie Sie als Geschäftsinhaber ermitteln können, welche KPIs für Ihr Unternehmen am besten geeignet sind.

Was sind KPIs?

Ein wichtiger Leistungsindikator wie Bruttogewinn oder Umsatz bietet eine Möglichkeit, den Fortschritt eines Unternehmens im Hinblick auf die gesetzten Ziele zu messen. Jeder KPI ist auf eine bestimmte Geschäftsaktivität ausgerichtet. Obwohl KPIs von Branche zu Branche unterschiedlich sein können, helfen sie Managern dabei, zukünftige Chancen oder potenzielle Probleme zu erkennen. Wenn Sie beispielsweise ein Widget verkaufen, können Sie KPIs verwenden, um die Produktionseffizienz, den Umsatzgewinn und die Anzahl der Kunden zu messen, die Ihr Unternehmen über Ihre Website oder Social-Media-Plattformen entdeckt haben.

Als Inhaber eines Kleinunternehmens müssen Sie KPIs festlegen, um verschiedene Aspekte Ihres Betriebs zu messen, da diese einen Fokus für Verbesserungen und die Informationen bieten, die für kluge Entscheidungen erforderlich sind. KPIs können Ihnen dabei helfen, neue Geschäftsziele festzulegen, indem Sie Ihre Frühindikatoren (Elemente, die zu zukünftigen Erfolgen führen können) von Ihren Spätindikatoren (Elemente, die zu vergangenen Erfolgen führten) unterscheiden. Wenn Sie beispielsweise eine Bäckerei betreiben, stellen Sie möglicherweise anhand von KPIs fest, dass der Lieferant, den Sie seit Jahren nutzen, möglicherweise nicht mehr die beste Option ist. Diese Indikatoren können ein breites Spektrum an Elementen verfolgen, darunter Qualität, Pünktlichkeit, Management, Verhalten und Leistung sowie Ressourcennutzung.

Wie nutzen Unternehmen KPIs?

KPIs werden im Allgemeinen in finanzielle und nichtfinanzielle Kategorien eingeteilt. Finanzielle KPIs umfassen die Art und Weise, wie Ihr Unternehmen den Cashflow, Einnahmequellen und Wachstum, Gewinne und Verluste sowie Gemeinkosten verwaltet. Nichtfinanzielle KPIs hingegen sind Indikatoren in anderen Bereichen, die sich auf die finanzielle Leistung auswirken können, darunter die Anwesenheit der Mitarbeiter, die Anzahl potenzieller Kunden, das Kundenerlebnis, der Website-Verkehr und das Engagement in sozialen Medien. Einige KPIs sind spezifisch für eine bestimmte Branche, wie etwa Patientenwartezeiten und Medikationsfehlerraten im Gesundheitswesen.

Einige Finanzdienstleistungsexperten raten Unternehmen, ihre KPIs nach strategischen Prioritäten zu strukturieren, beispielsweise die Stärkung ihrer Beziehungen zu ihren Stakeholdern – insbesondere zu Mitarbeitern, Kunden und Lieferanten.Was bieten Sie Ihren Stakeholdern und was erhalten Sie im Gegenzug? Infolgedessen werden traditionelle Messgrößen wie Bruttogewinnmargen nun durch nicht-traditionelle Messgrößen wie Social-Media-Bewertungen ersetzt. Darüber hinaus gibt es eine Vernetzung, die ein erfolgreiches Unternehmen ausmacht: Wenn Mitarbeiter zufrieden sind, sind sie tendenziell produktiver, was dazu führen kann, dass Kunden einen besseren Service erhalten und wiederum Ihre Umsätze steigen.

Finanzielle KPIs zur Förderung Ihrer Geschäftsstrategie

Es gibt viele verschiedene Arten von KPIs, einige sind jedoch möglicherweise für Kleinunternehmer von größerer Bedeutung.

Bruttogewinn

Auch wenn das Geschäft gut läuft, haben Sie festgestellt, wie viel Sie im Vergleich zu Ihren Ausgaben tatsächlich verdienen? Die Berechnung Ihres Bruttogewinns kann Ihnen dabei helfen, eine Antwort zu erhalten. Wenn Sie feststellen, dass Ihr Gewinn nicht so hoch ist, wie er sein sollte, um das Geschäft aufrechtzuerhalten, überlegen Sie, was Sie tun müssen, um Kosten zu senken und Ihre Margen zu erhöhen.

Cashflow-Prognose

Um herauszufinden, ob Ihre Umsätze und Margen korrekt sind, ermitteln Sie, wie viel Sie in einem ausgewählten Zeitraum (vorzugsweise ein ganzes Budgetjahr) verdienen, und berechnen Sie dann die Betriebskosten für denselben Zeitraum. Sie sollten das Auf und Ab Ihrer Umsätze beobachten und Einkäufe, Neueinstellungen usw. zu den günstigsten Zeiten planen.

Bruttobestand

Wie viele Produkte verkaufen Sie jeden Monat? Reicht Ihr Vorrat für die kommende Weihnachtszeit? Was ist, wenn der Umsatz zurückgeht? Was ist, wenn Ihre Lieferanten nicht das liefern können, was Sie benötigen? Behalten Sie den Wert Ihres Inventars im Auge und erstellen Sie einen Plan, um die Verlustwahrscheinlichkeit zu verringern.

Trichteranalyse

Es gibt einen Prozess, durch den ein Unternehmen Interessenten in Kunden umwandelt. Beispielsweise könnte jemand Ihren Geschäftssitz oder Ihre Website eine Zeit lang besuchen, bevor er tatsächlich einen Kauf tätigt. Wie effizient gewinnt Ihr Unternehmen neue Kunden und wann entscheiden sich potenzielle Kunden dafür, den Prozess abzubrechen (sogenannte Funnel-Drop-off-Rate)? Wenn Sie herausfinden, wann und warum Kunden den Prozess abbrechen, und die festgestellten Probleme angehen, kann dies zu mehr Kundenzufriedenheit und mehr Umsatz führen.

Kreditorenzinssatz

Um zu wissen, wem Sie Schulden schulden und wann Sie diese bezahlen müssen, können Sie Ihren Kreditorenzinssatz ermitteln. Es ist wichtig zu wissen, wann Rechnungen fällig sind und welche Auswirkungen diese Zahlungen auf den Cashflow Ihres Unternehmens haben. Auch wenn Sie Ihren Verpflichtungen möglicherweise voll und ganz nachkommen können, bleiben Überraschungen fern, wenn Sie durch die Buchhaltung über die Finanztransaktionen Ihres Unternehmens informiert sind.

Marktanteil

Der Marktanteil Ihres Unternehmens bezieht sich auf den Prozentsatz der Produkte oder Dienstleistungen, die es in seiner jeweiligen Branche verkauft hat. Wie ist Ihre Marktposition in Ihrer Branche und wer sind Ihre größten Konkurrenten? Sobald Sie diese Fragen durch Recherche und Analyse beantworten können, erstellen Sie eine Umsatzprognose, die einen Plan zur Steigerung Ihres Marktanteils enthält.

Identifizieren Sie Ihre eigenen finanziellen KPIs

Bei der Entscheidung, welche KPIs Sie messen sollten, ist es wichtig, Indikatoren auszuwählen, die auf die individuellen Anforderungen Ihres Unternehmens zugeschnitten sind. Denken Sie daran, dass KPIs einem Eigentümer dabei helfen können, Schwachstellen oder Probleme zu erkennen, bevor sie ernst werden. Seien Sie also offen für die Prüfung aller Bereiche Ihres Betriebs. Hier sind einige wichtige Schritte:

1. Identifizieren Sie strategische und operative Ziele.
2. Beantworten Sie die folgenden Fragen:

• Was möchten Sie erreichen und warum?
• Wie lässt sich am besten analysieren, ob das Unternehmen die gesetzten Ziele erreicht?
• What can be adjusted to increase the likelihood of meeting the goals?
• Wer ist für die verschiedenen Einsatzbereiche verantwortlich? 
• How will you know when the business is succeeding in the areas you are analyzing?
• Wie oft – wöchentlich, monatlich, jährlich – überprüfen Sie den Fortschritt und nehmen erforderliche Anpassungen vor?

3. Get input from staff and stakeholders if applicable.

KPIs können viele Formen annehmen, beispielsweise die Mitarbeiterzufriedenheit, die Kosten für die Kundenakquise, die Anzahl der Empfehlungen und den Zeitpunkt der Leistungserbringung. Um nicht überfordert zu werden, konzentrieren Sie sich darauf, basierend auf Ihrem Geschäftsmodell und Ihren Zielen acht bis zwölf festzulegen.

Sobald Sie die KPIs Ihres Unternehmens festgelegt haben, stellen Sie sicher, dass Sie diese Ihren Mitarbeitern oder Stakeholdern mitteilen. Die Mitarbeiter sollten sensibilisiert werden und sich umfassend an der Sammlung der zur Leistungsmessung erforderlichen Informationen beteiligen, damit alle in der Organisation gemeinsam auf gemeinsame Ziele hinarbeiten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)