Sie könnten am Rande der Panik geraten, wenn der Steuertag naht, und Sie wissen, dass Sie bis zu diesem Datum nicht das Geld aufbringen können, um Ihre Bundeseinkommenssteuer zu bezahlen. Sie haben jedoch Optionen, wenn Sie nicht in der Lage sind, die Zahlungen an den Internal Revenue Service (IRS) pünktlich zu leisten.
Wenn Sie wissen, welche Optionen es gibt und welche Strafen bei verspäteter Zahlung oder Einreichung drohen, können Sie besser entscheiden, welchen Weg Sie zur Bewältigung einer drohenden Steuerschuld einschlagen.
Inhaltsverzeichnis
Strafen für verspätete Zahlung und verspätete Einreichung
Das IRS verhängt zwei separate Strafen für die verspätete Abgabe Ihrer Steuererklärung und für die verspätete Zahlung Ihrer Steuern.
Notiz
Die Strafe für die Nichteinreichung wird mit einem höheren Prozentsatz berechnet als die Strafe für die Nichtzahlung. Versuchen Sie also, Ihre Steuererklärung einzureichen, auch wenn Sie nicht über das Geld verfügen, um die Steuerschuld sofort zu begleichen.
Die Strafe für die Nichteinreichung beträgt 5 % der geschuldeten Steuer für jeden Monat oder angefangenen Monat, in dem Ihre Steuererklärung verspätet erfolgt, bis zu einem Höchstbetrag von 25 % Ihrer Steuerschuld. Wenn Ihre Rückgabe mehr als 60 Tage verspätet erfolgt, beträgt die Mindeststrafe, die Sie zahlen müssen, den niedrigeren Betrag von 435 USD oder 100 % der geschuldeten Steuer.
Die Nichtzahlungsstrafe beträgt 0,5 % der geschuldeten Steuer für jeden Monat oder angefangenen Monat, bis zu einem Höchstbetrag von 25 %, bis die Steuer vollständig bezahlt ist. Dieser Satz erhöht sich auf 1 %, wenn die Steuer zehn Tage nach der endgültigen Mitteilung des IRS über die Absicht, Eigentum zu erheben, nicht gezahlt wird.
Der IRS kann jede erhaltene staatliche Einkommensteuerrückerstattung beschlagnahmen, nachdem er Ihnen die Mitteilung über die Absicht zur Erhebung geschickt hat. Sie hätten dann das Recht auf eine Anhörung vor dem unabhängigen Berufungsamt des IRS. Das IRS kann Ihren Lohn oder Ihr anderes Einkommen, Ihre Bankkonten, Ihr geschäftliches oder persönliches Vermögen und/oder Ihre Sozialversicherungsleistungen beschlagnahmen, wenn Sie Ihren Einspruch verlieren.
Notiz
Der auf Ihrer IRS-Rechnung angegebene Strafbetrag entspricht in der Regel dem Betrag, der zum Zeitpunkt der Mitteilung berechnet wurde. Es spiegelt nicht den Betrag wider, der Ihnen nach diesem Datum in Rechnung gestellt wird.
Zinszahlungen
Bis zur vollständigen Begleichung der Steuerschuld werden Ihnen zusätzlich zu den Strafen Zinsen auf den von Ihnen geschuldeten Steuerbetrag berechnet. Der Zinssatz wird vierteljährlich festgelegt und entspricht dem kurzfristigen Bundeszinssatz zuzüglich 3 %. Der Zinssatz beträgt ab dem ersten Quartal 2022 3 %. Die Zinsen verzinsen sich täglich.
Ratenzahlungen
Die Strafe für die Nichtzahlung des geschuldeten Betrags beträgt 0,25 % für jeden Monat, in dem eine Ratenzahlungsvereinbarung in Kraft ist, wenn Sie Ihre Steuererklärung rechtzeitig einreichen und vom IRS die Genehmigung erhalten, Ihre Steuer in Raten zu zahlen.
Einen Ratenzahlungsplan können Sie online, telefonisch oder per Post anfordern. Fügen Sie Ihrer Steuererklärung bei der Einreichung einen schriftlichen Antrag auf einen Zahlungsplan (Formular 9465) bei, wenn Sie Ihre Steuererklärung noch nicht eingereicht haben.
Notiz
Der IRS rechnet Ihre Zahlungen zunächst auf die geschuldete Steuer an, dann auf etwaige Strafen und dann auf Zinsen.
Kreditkartenzahlungen
Sie können eine gängige Kreditkarte (Visa, Mastercard, American Express oder Discover) zur Begleichung Ihrer Steuerrechnung verwenden, wenn Sie bei der Einreichung nicht über das nötige Bargeld zur Verfügung haben. Sie müssen dies über einen der drei vom IRS zugelassenen Dienstleister tun: PayUSAtax, Pay1040 oder ACI Payments, Inc. Ihnen wird eine Gebühr von 1,96 % bis 1,99 % des von Ihnen gezahlten Betrags berechnet, mit einer Mindestgebühr von 2,69 $, 2,58 $ bzw. 2,50 $.
Notiz
Beachten Sie, dass Ihr Kreditkartenanbieter Ihnen auch jeden Monat Zinsen auf Ihr Kartenguthaben berechnet. Der durchschnittliche jährliche Prozentsatz für Kreditkarten lag im März 2022 nach Angaben von Swip Health bei 20,48 %.
Ein Kompromissangebot
Der IRS akzeptiert möglicherweise weniger als den vollen Betrag, den Sie im Rahmen eines Kompromissangebots (OIC) schulden, wenn Ihre Schulden so hoch sind, dass Sie sie nie mehr bezahlen können. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um eine Vergleichsvereinbarung, in der der IRS Ihnen erlaubt, den höchsten Betrag zu zahlen, den er in angemessener Zeit von Ihnen erwarten kann.
Der IRS berücksichtigt bei der Bewertung eines OIC Ihre individuelle Situation, einschließlich Ihrer Zahlungsfähigkeit, Ihres Einkommens, Ihrer monatlichen Ausgaben und Ihres Vermögens.
Notiz
Der IRS betrachtet einen OIC als letzte Lösung. Es empfiehlt Ihnen, zunächst alle anderen Zahlungsoptionen in Betracht zu ziehen.
In der Broschüre Form 656-B wird erläutert, wie Sie ein Kompromissangebot anfordern können. Sie müssen außerdem Formular 433-A, die Inkassoinformationserklärung für Lohnempfänger und Selbstständige, sowie möglicherweise Formular 656, den Antrag auf ein OIC, ausfüllen. Das IRS gibt jedoch an, dass Formular 656 „nur für die Verwendung durch Steuerfachleute gedacht ist“.
Sie müssen außerdem eine nicht erstattungsfähige Anmeldegebühr von 205 US-Dollar und eine nicht erstattungsfähige Anfangszahlung einreichen, es sei denn, Sie erfüllen die Richtlinien des IRS zur Zertifizierung von Personen mit niedrigem Einkommen. Ihre Gebühr und Zahlung wird auf den Betrag angerechnet, den Sie schulden, während Ihr OIC bewertet wird. Wenn der Antrag nicht angenommen wird, können Sie innerhalb von 30 Tagen Berufung einlegen.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Können Sie ins Gefängnis gehen, wenn Sie Ihre Einkommenssteuern nicht bezahlen können?
Wenn Sie nicht über das Geld verfügen, um Ihre Steuern zu bezahlen, landen Sie nicht im Gefängnis. Es ist nicht dasselbe wie Steuerhinterziehung, bei der die Zahlung von Steuern durch die Abgabe einer betrügerischen Steuererklärung absichtlich umgangen wird. Wenn Sie Ihre Steuererklärung nicht einreichen, kann dies jedoch zu Gefängnisstrafen führen. Daher ist es immer wichtig, dass Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Was passiert, wenn ich meine Steuern nicht auf einmal bezahlen kann?
Sie können einen Ratenzahlungsplan einrichten. Teilen Sie dies am besten sofort dem IRS mit, um unnötige Strafen zu vermeiden. Wenn der von Ihnen geschuldete Betrag unüberwindbar ist, besteht die Möglichkeit, eine Reduzierung der Zahlung auszuhandeln.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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