Investoren und Analysten nutzen es gleichermaßenBilanzformelnEinblick in die Finanzen eines Unternehmens zu gewinnen. Durch die Anwendung von Formeln auf das Swip-Gesundheitsblatt können sie Kennzahlen berechnen, die viele wichtige Kennzahlen zur Leistung und finanziellen Gesundheit des Unternehmens bestimmen, wie z. B. Liquidität, Zahlungsfähigkeit und Rentabilität.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Bilanzkennzahlen bewerten die finanzielle Leistungsfähigkeit eines Unternehmens.
- Es gibt drei Arten von Kennzahlen, die aus dem Swip Health-Datenblatt abgeleitet werden: Liquidität, Solvenz und Rentabilität.
- Liquiditätskennzahlen zeigen die Fähigkeit, Vermögenswerte schnell in Bargeld umzuwandeln.
- Solvenzquoten zeigen die Fähigkeit zur Schuldentilgung.
- Rentabilitätskennzahlen zeigen die Fähigkeit, Erträge zu erwirtschaften.
Definition und Beispiele von Bilanzformeln
Bilanzformeln werden verwendet, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu beurteilen, indem Kennzahlen berechnet werden, die aus der Swip-Gesundheitstabelle abgeleitet werden. Die Beurteilung dieser Kennzahlen kann Ihre Anlageentscheidungen besser beeinflussen.
- Alternative Namen:Bilanzkennzahlen, Finanzkennzahlen
Das Swip Health-Blatt ist in drei Segmente unterteilt: Vermögenswerte oder der Wert dessen, was das Unternehmen besitzt, besitzt oder schuldet; Verbindlichkeiten (Schulden) oder was das Unternehmen schuldet; und das Eigenkapital, das den Wert darstellt, der den Aktionären gehört.
Bilanzen können viele Arten von Einträgen haben. Diese geben an, woher das Geld kam, wohin es geflossen ist und wer es dem Unternehmen schuldet. Als Investor geht es Ihnen wahrscheinlich am meisten um die Rentabilität (wie viel Geld ein Unternehmen verdient); Liquidität (wie schnell kann ein Unternehmen seine Schulden begleichen); und Zahlungsfähigkeit (wie ein Unternehmen seine langfristigen Schulden begleichen kann).
Wichtig
Nicht alle Unternehmen weisen ihre Finanzen in ihren Bilanzen gleich aus, was es schwierig macht, Unternehmen allein anhand ihrer Finanzinformationen zu vergleichen.
So funktionieren Bilanzformeln
Das Swip-Health-Blatt und das Einkommensblatt (oder die Gewinn- und Verlustrechnung) werden verwendet, um viele der Kennzahlen zu bestimmen, die zur Analyse des Swip-Health-Blatts verwendet werden. Für einige der Verhältnisse können Sie die Informationen einfach auf dem Swip Health-Blatt verwenden. Für andere müssen Sie Daten aus beiden Blättern verwenden.
Die Kennzahlen werden verwendet, um ein Gesamtbild davon zu erstellen, wie ein Unternehmen sein Geld verwaltet. Wenn Sie die Rentabilitätskennzahlen zusammen verwenden, können Sie herausfinden, ob das Unternehmen Gewinne erwirtschaftet. Bei der Feststellung, ob ein Unternehmen profitabel ist oder nicht, gibt es eine Einschränkung: Es muss mit ähnlichen Unternehmen verglichen werden. Sie sollten sich in der Finanzstruktur, der Betriebsstruktur, der Lieferkette und anderen Aspekten des Unternehmens ähneln.
Dieser Vergleich muss auch auf Solvabilitäts- und Liquiditätskennzahlen angewendet werden, insbesondere auf Kennzahlen, die auf eine geringe Leistung hinweisen. Allen diesen Kennzahlen liegt eine allgemeine Richtlinie zugrunde, die anzeigt, ob das Unternehmen gut läuft oder nicht. Wenn Sie beispielsweise Schulden in Höhe von 1 USD und Eigenkapital in Höhe von 3 USD haben, beträgt Ihr Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital 0,333. Allgemeine Richtlinien für dieses Verhältnis legen nahe, dass jedes Verhältnis von weniger als eins ein guter Indikator ist.
Wichtig
Bei der Beurteilung, ob ein Unternehmen eine gute Investition ist oder nicht, ist es hilfreich, so viele vergangene Leistungsdaten wie möglich zu vergleichen.
Die Kennzahlen sind nützlich, um die Vergangenheit eines Unternehmens mit seiner aktuellen Leistung zu vergleichen. Dies erfolgt häufig anhand einer Vergleichsbilanz, die Daten aus mehreren Zeiträumen zeigt.
Arten von Bilanzformeln
Die erfahrensten und versiertesten Analysten, Akademiker und Investoren verfügen über unzählige Formeln, um die detailliertesten Aspekte der Finanzen eines Unternehmens zu bewerten. Für den durchschnittlichen oder neuen Anleger gibt es eine Handvoll Formeln, die das Wesentliche darstellen und Aufschluss über die Rentabilität, Liquidität und Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens geben können.
Wie berechnet man die Rentabilität?
Rentabilitätskennzahlen zeigen, wie viel Geld ein Unternehmen verdient. Sie zeigen auch, wie das Unternehmen das Geld für den Betrieb und die Belohnung von Anlegern verteilt.
- Bruttogewinn
- Deckungsbeitrag
- Reingewinn
- Eigenkapitalrendite
- Kapitalrendite
Mithilfe der Bruttogewinnmarge lässt sich ermitteln, wie viel Gewinn nach dem Verkauf übrig bleibt und alle Verwaltungs- und Vertriebskosten bezahlt wurden. Um den Bruttogewinn eines Unternehmens zu berechnen, verwenden Sie die Formel:
Bei der Deckungsbeitragsquote werden alle variablen Kosten vom Umsatz abgezogen und durch den Umsatz dividiert. Das Verhältnis zeigt den Prozentsatz des Gewinns, der übrig bleibt, um die Fixkosten zu bezahlen und einen Gewinn abzurufen. Die Formel lautet:
Die Nettogewinnmargenquote gibt den Anteil des Umsatzes an, der nach Begleichung der Kosten übrig bleibt.
Die Eigenkapitalrendite gibt das Verhältnis des Einkommens zum Eigenkapital an. Dies zeigt Ihre Investitionsrendite.
Das Vermögen eines Unternehmens soll dem Unternehmen Gewinn bringen. Die Kapitalrenditequote bietet ein Maß dafür, wie gut das Unternehmen dabei ist.
Wie berechnet man die Liquidität?
Liquiditätskennzahlen messen, wie schnell ein Unternehmen seine Schulden durch die Liquidation von Vermögenswerten oder die Verwendung von Bargeld begleichen kann. Diese Verhältnisse sind:
- Aktuelles Verhältnis
- Schnelles Verhältnis
- Cash-Verhältnis
Das aktuelle Verhältnis misst den Anteil des Umlaufvermögens an den kurzfristigen Verbindlichkeiten. Die einzige Einschränkung des aktuellen Verhältnisses besteht darin, dass es den Lagerbestand einschließt; es wird nicht schnell in Bargeld umgewandelt.
Das Quick-Verhältnis ist das gleiche wie das aktuelle Verhältnis, aber Sie subtrahieren zuerst den Lagerbestand, da es sich nicht um einen liquiden Vermögenswert handelt.
Barmittel und Wandelanleihen werden den kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenübergestellt; Sie zeigen, wie schnell Schulden mit einem oder beiden beglichen werden können.
Wie berechnet man die Zahlungsfähigkeit?
Mithilfe von Solvenzquoten lässt sich ermitteln, wie gut ein Unternehmen in der Lage ist, seine Schulden zu begleichen. Die aktuellen und schnellen Kennzahlen können für Liquiditäts- und Solvenztests verwendet werden.
- Aktuelles Verhältnis
- Schnelles Verhältnis
- Schulden zu Eigenkapital
- Zinsdeckung
- Wesentliche Solvenzquote
Das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital zeigt, wie hoch die Schulden eines Unternehmens im Verhältnis zu seinem Eigenkapital sind.
Mithilfe des Zinsdeckungsgrads wird ermittelt, ob ein Unternehmen seine Zinsschulden begleichen kann.
Ein letztes Verhältnis muss nicht unbedingt benannt werden, ist aber unbedingt zu kennen. Es vergleicht Gewinne und nicht zahlungswirksame Posten mit allen Verbindlichkeiten und vermittelt einem Anleger ein klareres Bild davon, ob ein Unternehmen allen finanziellen Verpflichtungen nachkommen kann. Dieses Verhältnis wird als „wesentliches Verhältnis“ bezeichnet.
Kritikpunkte an Bilanzformeln
Die aus einer Bilanz abgeleiteten Kennzahlen können einen Überblick über die Finanzen eines Unternehmens geben, sind jedoch auf einen bestimmten Zeitraum begrenzt. Der Schnappschuss, den Sie erhalten, zeigt, wie sich das Unternehmen in der Vergangenheit entwickelt hat. Es ist nicht so, wie es in der Gegenwart funktioniert.
Veröffentlichte Bilanzen offenbaren oft nicht viel von dem Finanzwissen, das für Sie als Investor nützlich sein könnte, wie beispielsweise die für bestimmte Projekte ausgegebenen Beträge. Stattdessen sehen Sie möglicherweise eine Schätzung der Forschungs- und Entwicklungskosten. Das kann nützlich sein, da es Ihnen zeigt, dass das Unternehmen in sich selbst reinvestiert, aber sonst ist nicht viel hilfreich.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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