Was passiert, wenn Sie eine UTMA stornieren möchten?

Wenn Sie als Elternteil, Großelternteil, anderes Familienmitglied oder Freund der Familie einem Kind einen finanziellen Vorsprung verschaffen möchten, können Sie eine Reihe von Tools nutzen, darunter auch Depotkonten. Das Mustergesetz des Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) sieht vor, dass auf diesen Konten Bargeld, Wertpapiere, Eigentum und andere Vermögenswerte aufbewahrt werden können, die dem Minderjährigen geschenkt werden. Obwohl das Kind der rechtmäßige Eigentümer der Vermögenswerte auf dem Konto ist, kann es erst ab einem bestimmten Alter, häufig 21 Jahren, darauf zugreifen. Das Alter hängt von den Richtlinien des UTMA-Gesetzes des Staates ab, in dem es wohnt.

Wenn Sie später Bedenken haben, nachdem Sie Geld auf das Konto eingezahlt und vielleicht sogar eingerichtet haben, können Sie die UTMA nicht stornieren oder rückgängig machen oder Ihr Geld zurücknehmen. Dennoch gibt es bestimmte Dinge, die Sie tun können, um die Art Ihrer Schenkung und die Art und Weise zu ändern, wie das Kind darauf zugreifen kann, wenn es das gesetzliche Mindestalter erreicht. In einigen Bundesstaaten können Sie möglicherweise auch das Alter hinauszögern, ab dem der Minderjährige Zugriff auf das Geld hat.

Was ist ein UTMA-Konto?

Im Jahr 1986 schrieb die Uniform Law Commission ein Mustergesetz, das von Staaten erlassen werden konnte, um zu regeln, wie Menschen Vermögenswerte auf ein Konto spenden können, um sie zugunsten eines minderjährigen Kindes zu verwenden, typischerweise für Schulkosten. Seitdem hat jeder Staat außer South Carolina seine eigene Version des UTMA erstellt.

Schenkungen an UTMA-Konten sind unwiderruflich, Sie können Ihre Meinung also nicht ändern und sie zurücknehmen. Der Verwalter des Kontos, bei dem es sich um die Person handeln kann, die es erstellt hat, oder um einen anderen erwachsenen Verwandten, ist verpflichtet, das Konto im Interesse des Minderjährigen zu verwalten.

In den meisten Staaten erhält der Minderjährige automatisch die volle Kontrolle über das Konto, wenn er die Volljährigkeit seines Staates erreicht. In der Zwischenzeit kann der Verwalter das Geld vom Konto so ausgeben, dass es dem Minderjährigen zugute kommt.

In einigen Staaten kann der Ersteller des Kontos das Volljährigkeitsalter für den Empfänger festlegen. Dieses Alter muss im Bereich von 18 bis 21 Jahren, von 21 bis 25 Jahren oder im Fall von Wyoming von 21 bis 30 Jahren liegen. In einigen Bundesstaaten muss das Alter auf 18, 21 oder 25 oder auf 21 oder 25 Jahre festgelegt werden.

Manchmal stellen Sie möglicherweise fest, dass die Einschränkungen eines UTMA-Kontos nicht Ihren Vorstellungen entsprechen, als Sie das Konto eröffneten und einem Kind auf dem Konto Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Immobilien oder andere Vermögenswerte schenkten. Möglicherweise haben Sie die Regeln für UTMA-Konten nicht genau verstanden. Oder wenn sich der Empfänger der Volljährigkeit nähert, stellen Sie möglicherweise fest, dass das Kind nicht reif genug ist, um das Vermögen zu verwalten.

Möglicherweise befand sich Ihre Familie in einer finanziellen Notlage oder Sie haben jetzt andere Kinder, mit denen Sie das UTMA-Vermögen gerne teilen würden. Vielleicht haben Sie herausgefunden, dass ein Student aufgrund des UTMA-Kontos Anspruch auf weniger finanzielle Unterstützung für das Studium hat, das auf den Formularen für staatliche finanzielle Unterstützung als Vermögen Ihres Kindes angegeben werden muss.

Auf jeden Fall werden Sie überrascht sein, wenn Sie feststellen, dass Sie das Geld nicht einfach abheben oder die Vermögenswerte verkaufen können. Wenn Sie jedoch Flexibilität mit einem bestehenden UTMA-Konto suchen, gibt es einige Optionen.

Übertragung eines Depotkontos auf ein 529

Sie können sich im Interesse des Kindes dafür entscheiden, das Guthaben auf dem Depotkonto auf ein anderes Konto zu übertragen, das Ihren Wünschen für das Kind besser entspricht. Sie können das Geld beispielsweise auf ein 529-Sparkonto überweisen, um ihnen das Sparen für das Studium zu erleichtern. Ein 529-Plan ist steuerlich begünstigt und kann sich auch positiv auf den Betrag auswirken, den der Student an finanzieller Unterstützung erhalten kann.

Wenn Sie diesen Weg gehen, sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass die Mittel nur für Schulkosten verwendet werden dürfen. Und Sie dürfen den Empfänger der Gelder nicht ändern.

Ersatzmittel

Obwohl das Geld in einem UTMA dem Kind gehört, hat der Vormund die Befugnis, es nach vernünftigem Ermessen zum Wohle des Kindes auszugeben.Wenn Sie der Verwalter des Kontos sind, können Sie eine Substitutionsstrategie anwenden, bei der Sie die Ausgaben, die Sie für das Kind von einem anderen Konto getätigt hätten, gegen Gelder eintauschen, die vom UTMA-Konto abgezogen wurden. Dies ist Ihnen gestattet, sofern das Geld nicht für alltägliche Ausgaben ausgegeben wird und die Ausgaben für den Minderjährigen von Vorteil sind.

Jedes Mal, wenn Sie einen Scheck über die UTMA-Mittel ausstellen, die Sie von Ihrem eigenen Konto eingezahlt hätten, stellen Sie einen Scheck über den gleichen Betrag an einen flexibleren Treuhandfonds aus – oder an ein anderes Instrument wie eine Rente, eine Family Limited Partnership (FLP) oder einen 529-Plan –, der mit den von Ihnen gewünschten neuen Bestimmungen eingerichtet wurde. Sie können beispielsweise verlangen, dass das Kind einen bestimmten Notendurchschnitt einhält, die Mittel nur für die Schulkosten verwendet oder bis zum 30. Geburtstag keinen Zugriff darauf hat.

Sie sollten Ihre Ausgaben für Kinder prognostizieren und planen, wie viele Jahre es dauern wird, Swip Health der UTMA in Anspruch zu nehmen und gleichzeitig Swip Health des neuen Fonds aufzubauen.

Verlängerung des Volljährigkeitsalters

Einige Staaten gestatten der Depotbank eines UTMA-Kontos, das Alter zu verlängern, ab dem das minderjährige Kind Anspruch auf den Erhalt des Vermögens hat. Der Minderjährige hat jedoch möglicherweise das Recht, die Verlängerung abzulehnen, nachdem er über Ihre Absicht informiert wurde.

Bieten Sie Ihrem erwachsenen Kind Anreize

Wenn Ihr Kind die Volljährigkeit erreicht hat, ist es das rechtmäßige Eigentum an dem Vermögen. Sie können ihnen die Mittel nicht entziehen oder sie daran hindern, sie zu verwenden. Dennoch könnten Sie die Kraft des Anreizes nutzen, um sie zu ermutigen, das Geld auf eine bestimmte Art und Weise auszugeben oder es nicht auszugeben.

Wenn Sie über einen großen Nachlass verfügen oder beabsichtigen, dem Kind weiterhin Geschenke zu machen, können Sie es bitten, sein UTMA-Vermögen auf eine eingeschränkte Beteiligung wie einen FLP oder eine Rente zu übertragen oder das Geld wie von Ihnen angegeben auszugeben, mit dem Versprechen, später mehr Geld von Ihnen zu erhalten.

Sie können dem Kind auch sagen, dass Sie ihm in Zukunft kein Geld mehr geben werden, wenn es das Geld auf eine Weise ausgibt, die Sie nicht gutheißen.

Loslassen

Andererseits könnte es sinnvoll sein, loszulassen und Ihrem Kind das Geld anzuvertrauen und die Chips fallen zu lassen, wo sie hinfallen. Möglicherweise gibt Ihr Kind das Geld doch verantwortungsvoll aus und kommt dann Jahre später wieder zu Ihnen, um Ihnen zu sagen, wie viel es Ihnen bedeutet hat, ihm Ihr Vertrauen zu schenken.

Swip Health bietet keine Steuer-, Anlage- oder Finanzdienstleistungen oder -beratung an. Die Informationen werden ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikotoleranz oder der finanziellen Situation eines bestimmten Anlegers präsentiert und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Investitionen sind mit Risiken verbunden, einschließlich des möglichen Kapitalverlusts.