Was passiert, wenn Sie eine Aktie verkaufen?

ByDr. J. K. Hartmann

Wenn Sie eine Aktie verkaufen, hat dies Konsequenzen für Ihre Steuerbelastung. Nach dem Verkauf der Aktie sollte das gesamte Geld, das Sie als Gewinn aus dem Verkauf verdient haben, zwei Werktage nach Ausführung des Verkaufsauftrags (das sogenannte Abrechnungsdatum) auf Ihrem Konto eingehen.In der kommenden Steuersaison müssen Sie diesen Kapitalgewinn in Ihrer Steuererklärung angeben.

Sie erzielen einen Kapitalgewinn, wenn Sie eine Aktie für mehr verkaufen, als Sie sie ursprünglich gekauft haben. Wenn Sie eine Aktie zu einem niedrigeren Preis verkaufen, entsteht ein Kapitalverlust, den Sie möglicherweise zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Jahreseinkommens nutzen können. Sie können den Verlust auch auf das nächste Steuerjahr vortragen, um etwaige Kapitalgewinne auszugleichen, die Sie dann erzielen.

Hier erfahren Sie, was Sie über den Verkauf von Aktien und Steuern wissen müssen.

Wichtige Erkenntnisse

  • Wenn Sie eine Aktie verkaufen, hängt die Höhe der Steuer, die Sie zahlen, von einigen Faktoren ab: ob Sie einen Kapitalgewinn oder -verlust erzielt haben, wie hoch Ihr zu versteuerndes Einkommen ist und wie lange Sie die Aktie besaßen.
  • Bei Kapitalgewinnen müssen Sie Steuern auf das Geld zahlen, das Sie mit Ihrer Investition erzielen.
  • Kapitalverluste können dazu beitragen, Ihre Steuerlast auszugleichen.
  • Wenn Sie im Steuerjahr keine Aktien verkaufen, müssen Sie auf diese Aktien keine Steuern zahlen – es sei denn, sie zahlen Dividenden.

Eine Aktie verkaufen und einen Kapitalgewinn erzielen

Subtrahieren Sie den Betrag, den Sie für die Aktien bezahlt haben, von dem Betrag, für den Sie sie verkauft haben. Die Differenz ist Ihr Kapitalgewinn. Wenn Sie beispielsweise 10 Aktien der ABC Company für 1.000 US-Dollar gekauft und sie ein Jahr später für 1.500 US-Dollar verkauft hätten, hätten Sie einen Kapitalgewinn von 500 US-Dollar erzielt.

Kapitalgewinne gelten nicht nur für Aktien. Sie können mit praktisch jedem Vermögenswert, den Sie zu einem höheren Preis verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben, einen Kapitalgewinn erzielen. Allerdings kann es je nach Vermögenswert Grenzen dafür geben, wie und wann Sie Steuern auf die Kapitalgewinne zahlen müssen.

Kurz- und langfristige Kapitalgewinne und Steuern

Wenn Sie die Aktie vor dem Verkauf weniger als ein Jahr lang besaßen, gilt dies als kurzfristiger Kapitalgewinn und wird mit dem gleichen Steuersatz wie Ihr Einkommen besteuert. Ihr kurzfristiger Gewinnsteuersatz entspricht also Ihrem Einkommensteuersatz für Ihre Steuerklasse.

Wenn Sie die Aktie länger als ein Jahr besitzen, zahlen Sie eine langfristige Kapitalertragssteuer, die normalerweise niedriger ist als Ihr Einkommensteuersatz. In den meisten Fällen zahlen Privatpersonen eine Kapitalertragssteuer von 15 %, es gibt jedoch auch einen Steuersatz von 0 % und 20 % – alles hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen ab.

Notiz

Wenn Sie im laufenden Steuerjahr keine Aktien verkauft haben, zahlen Sie keine Kapitalertragssteuer, müssen aber möglicherweise trotzdem Steuern auf Dividendenerträge aus Aktien zahlen, die Sie besitzen.

Verkauf von Aktien und Kapitalverluste

Wenn Sie Aktien für weniger verkaufen, als Sie für den Kauf bezahlt haben, erleiden Sie einen Kapitalverlust. Sie können Kapitalverluste nutzen, um Kapitalgewinne durch das sogenannte „Tax-Loss-Harvesting“ auszugleichen. Sie müssen sie zunächst gegen denselben Gewinntyp verwenden: Wenn Sie also einen kurzfristigen Kapitalverlust hatten, müssen Sie ihn zunächst gegen einen kurzfristigen Kapitalgewinn verwenden. Dann können Sie es für einen langfristigen Kapitalgewinn verwenden.

Sie können auch einen Kapitalverlust steuerlich geltend machen, indem Sie bis zu 3.000 US-Dollar von Ihrem normalen steuerpflichtigen Einkommen für dieses Jahr abziehen. Nicht genutzte Verluste können zum Ausgleich von Kapitalgewinnen in künftigen Jahren vorgetragen oder zum Ausgleich von bis zu 3.000 US-Dollar (1.500 US-Dollar bei getrennter Eheschließung) des ordentlichen Einkommens in Folgejahren verwendet werden.

Manchmal ist es ratsam, bei einer Investition absichtlich einen Kapitalverlust in Kauf zu nehmen, um einen großen Kapitalgewinn im selben Jahr auszugleichen. Diese Strategie wird als „Tax-Loss-Harvesting“ bezeichnet.

Tipp

Normalerweise ist es keine gute Idee, langfristige Gewinne mit kurzfristigen Verlusten auszugleichen, da diese Gewinne möglicherweise mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden. Sprechen Sie mit einem Investment- oder Steuerexperten Ihres Vertrauens über die Verwendung der Gewinne zum Ausgleich von Einkünften oder den Vortrag auf neue Rechnung.

Ein verbotener Wäscheverkauf

Das IRS erlaubt Ihnen weder 30 Tage vor noch 30 Tage nach dem Verkauf derselben oder identischer Wertpapiere, um einen Verlust bei der Kapitalsteuer zu erzielen. Das IRS verbietet Ihnen, diesen Verlust für Ihre Steuern zu verwenden, da es davon ausgeht, dass es sich bei dem Verkauf um einen Scheinverkauf handelte, den Sie nur getätigt haben, um Steuern zu sparen.

Vorbereitung auf Ihre Steuerrechnung

Wenn Sie Aktien mit Gewinn verkaufen, ist es wichtig, das Geld beiseite zu legen, das Sie zur Deckung Ihrer Steuerschuld benötigen. Bedenken Sie, dass sich Ihre Steuerklasse aufgrund Ihrer Börsengewinne erhöhen kann; Kapitalgewinne sind für Steuerzwecke in Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen enthalten.

Wenn Sie sich Sorgen über Ihre Steuersituation machen und darüber nachdenken, wie viel Sie in dieser Steuersaison schulden werden, sollten Sie die Beauftragung eines Buchhalters oder die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater in Erwägung ziehen. Ein Buchhalter hilft Ihnen nicht nur herauszufinden, wie Sie Ihre Steuerlast am besten senken können, sondern kann Ihnen auch dabei helfen, herauszufinden, wie hoch Ihre voraussichtliche Steuerlast sein könnte, sodass Sie finanziell besser planen können.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Was passiert, wenn Sie eine Aktie verkaufen?

Wenn Sie eine Aktie verkaufen, entscheiden Sie sich, sie nicht mehr zu besitzen. Sie können eine oder mehrere Aktien Ihrer eigenen Aktien verkaufen. Wenn Sie die Aktie verkaufen, erhalten Sie entweder einen Gewinn oder einen Verlust aus Ihrer Investition. Das Geld aus dem Verkauf der Aktie, einschließlich Ihrer Kapitalinvestition und etwaiger Gewinne, wenn Sie die Aktie zu einem höheren Preis verkauft haben, sollte auf Ihrem Konto sein und innerhalb von zwei Werktagen beglichen werden.Sie müssen Aktienverkäufe in Ihrer Steuererklärung angeben.

Wann sollte man eine Aktie verkaufen?

Idealerweise verkaufen Sie eine Aktie, wenn der Aktienkurs höher ist als der Preis, für den Sie sie gekauft haben, und wenn Sie bereit sind, das Investitionsgeld für Ihre finanziellen Ziele zu verwenden. Der genaue Zeitpunkt dafür hängt von Ihrer Risikotoleranz, der Wertentwicklung der Aktie und Ihren Zielen ab. Wenn Sie langfristig investieren, möchten Sie möglicherweise mehrere Jahre lang keine Aktien verkaufen, bis Sie das Geld benötigen oder verwenden möchten. Wenn Sie kurzfristig verkaufen, können Sie sich für den Verkauf entscheiden, sobald der Aktienkurs deutlich steigt. Es liegt ganz bei Ihnen.