Was ist eine Prüfung zur Insolvenzregel 2004?

Definition

AInsolvenzregel 2004-Prüfungist eine tiefergehende Prüfung der Finanzen eines Schuldners.

Definition und Beispiel einer Prüfung zur Insolvenzregel 2004

Die Insolvenzregel 2004 ist eine Bundesregel, die besagt: „Auf Antrag einer interessierten Partei kann das Gericht die Prüfung einer juristischen Person anordnen.“Es handelt sich um ein relativ seltenes Verfahren, das nur dann eingesetzt wird, wenn Bedenken hinsichtlich Problemen oder Unstimmigkeiten im Fall eines Schuldners geäußert werden.

Diese Regel gilt für seltene Fälle, in denen die Standardprotokolle für Insolvenzen dem Treuhänder und dem Gericht nicht genügend Klarheit bieten, um ihre Entscheidungen zu treffen. Die Rule 2004-Prüfung ermöglicht es dem Treuhänder, eine tiefergehende Untersuchung der Finanzen des Schuldners durchzuführen, um etwaige Fragen oder Probleme zu klären, die nicht gelöst werden können. Zur Durchführung dieser Vernehmung können sie verschiedene Zeugen als Zeugen benennen.

So funktioniert eine Prüfung zur Insolvenzregel 2004

Der Antragsteller in einem Insolvenzverfahren (der Schuldner) muss dem Gericht, dem vom Gericht bestellten Treuhänder und den Gläubigern in dem Fall zahlreiche Informationen zur Verfügung stellen. Dies geschieht in den formellen Zeitplänen und Erklärungen, die sie einreichen, sowie in der Gläubigerversammlung, auch „Section 341-Versammlung“ genannt.

In den meisten Fällen ist die Befragung in der Gläubigerversammlung kurz und prägnant und löst keine ungewöhnlichen Antworten aus. Dabei werden lediglich die Angaben in den beim Gericht eingereichten Unterlagen des Schuldners überprüft. Einige Sitzungen sind jedoch weitaus aufwändiger und können stundenlange Zeugenaussagen erfordern, insbesondere bei groß angelegten Unternehmensumstrukturierungen nach Chapter 11.

So umfassend die Zeitpläne, Erklärungen und Gläubigerversammlungen auch sind, manchmal erfassen sie nicht alle Informationen, die ein Treuhänder oder Gläubiger möglicherweise benötigt, um eine Vorgehensweise festzulegen. In einer Rule 2004-Prüfung kann der Treuhänder praktisch jeden prüfen, der Informationen über die Finanzen, das Eigentum, die Zeitpläne, den Umstrukturierungsplan oder die Fähigkeit des Schuldners zur Schuldentilgung hat.

Darüber hinaus ist das Gericht befugt, eine zu vernehmende Person vorzuladen und anzuordnen, dass die Person entsprechende Dokumente mitbringt. Die Vernehmung erfolgt wie eine gerichtliche Verhandlung oder eine eidesstattliche Aussage unter Eid und im Beisein eines Gerichtsberichterstatters. Die bei der Vernehmung gewonnenen Erkenntnisse können später wie eine eidesstattliche Aussage vor Gericht verwertet werden.

Voraussetzungen für eine Rule 2004-Prüfung

Wenn ein Treuhänder, Gläubiger oder eine andere an der Einigung interessierte Partei weitere Informationen benötigt, kann er eine Prüfung einleiten, indem er einen Antrag beim Gericht stellt. Wird eine Prüfung angeordnet, so lässt der Umfang der Prüfung einen weiten Umfang zu. According to Rule 2004(b), the questioning 

„dürfen sich nur auf die Handlungen, das Verhalten oder das Eigentum oder auf die Verbindlichkeiten und die finanzielle Lage des Schuldners oder auf Angelegenheiten beziehen, die sich auf die Verwaltung des Nachlasses des Schuldners auswirken können, oder auf das Recht des Schuldners auf Entlastung.“

Auch wenn die Regel vorgibt, die Befragung einzuschränken, kann der Gegenstand einer Prüfung nach Regel 2004 praktisch alles berühren, was die Finanzen oder das Eigentum des Schuldners in Vergangenheit und Gegenwart betrifft.

In einem Fall, in dem ein Unternehmen möglicherweise gemäß Kapitel 11, Kapitel 12 oder Kapitel 13 weitergeführt wird, kann sich die Befragung auch darauf beziehen

„Der Betrieb eines Unternehmens und die Zweckmäßigkeit seines Fortbestehens, die Quelle jeglichen Geldes oder Eigentums, das der Schuldner zum Zwecke der Umsetzung eines Plans erworben hat oder erwerben möchte, und die dafür gegebene oder angebotene Gegenleistung sowie alle anderen für den Fall oder die Ausarbeitung eines Plans relevanten Angelegenheiten.“

Wenn eine interessierte Partei eine Frage mit tangentialer Relevanz für die vergangenen oder aktuellen Finanzangelegenheiten des Schuldners oder die Pläne des Schuldners für die Zukunft hat, ist sie bei einer Rule 2004-Prüfung ein faires Spiel.

Prüfungen nach Regel 2004 werden häufig dazu verwendet, Schuldner über das Verschwinden von Büchern, Aufzeichnungen und Vermögenswerten zu befragen. Insolvenzabschnitt 727 sieht vor, dass einem Schuldner Entlastung gewährt wird, es sei denn, bestimmte Handlungen wurden begangen oder unterlassen. Wenn ein einzelner Schuldner Vermögenswerte verschwiegen, Bücher und Aufzeichnungen versteckt oder vernichtet, einen falschen Eid geleistet oder den Verlust von Aufzeichnungen oder Vermögenswerten nicht hinreichend dargelegt hat, kann dem Schuldner die Entlastung verweigert werden.