Was ist ein Roth IRA-Ausstiegslimit?

ARoth IRA-Ausstiegslimitist das Einkommensniveau, bei dem Ihr Beitrag reduziert oder ganz „auslaufen“ kann. Der jährliche Beitragsbetrag zu einer Roth IRA ist auf der Grundlage Ihres Steuererklärungsstatus und Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) begrenzt.

Wie funktioniert das Roth IRA-Ausstiegslimit?

Roth-IRA-Ausstiege sind die Einkommensniveaus, bei denen Ihr Beitrag zu Ihrem Roth reduziert oder ganz gestrichen werden kann.

Mit einer Roth IRA finanzieren Sie Ihr Konto mit Dollars nach Steuern, was bedeutet, dass im Jahr Ihrer Einzahlung kein Steuerabzug im Voraus erfolgt. Roth IRAs bieten einige weitere hilfreiche Vorteile, darunter:

• Die Möglichkeit, im Ruhestand steuerfreie Ausschüttungen zu erhalten.
• Ihr Verdienst wächst steuerfrei.
• Bei Roth IRAs gibt es keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs).

Sie können Ihre Beiträge jederzeit abheben, auch vor Vollendung des 59. Lebensjahrs. Allerdings können Ihre Einnahmen erst dann straffrei ausgezahlt werden, wenn das Konto mindestens fünf Jahre alt istUndDu bist mindestens 59½ Jahre alt.

Beitragsgrenzen der Roth IRA

Im Jahr 2022 können Sie jährlich 6.000 US-Dollar spenden und 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre und älter sind. Im Jahr 2023 können Sie 6.500 US-Dollar spenden, und wenn Sie 50 Jahre und älter sind, können Sie 7.500 US-Dollar spenden.

Sie können bis zum 15. April des Folgejahres einen Beitrag für das Vorjahr leisten, es sei denn, dieser fällt auf eine Woche oder einen Feiertag, dann verlängert sich der Beitrag. Beispielsweise hat eine Person, die für das Steuerjahr 2022 Beiträge leistet, bis zum 18. April 2023 Zeit, diesen Beitrag zu leisten.

Da Sie Anfang 2023 ein klareres Bild von Ihrem 2022 modifizierten AGI haben sollten, können Sie dann bis zu der Grenze beitragen, die der Roth IRA-Ausstieg für Ihr bestimmtes Einkommen zulässt.

Roth IRA-Höchsteinkommensgrenzen

Roth IRAs wurden nicht für Gutverdiener geschaffen. Für das Jahr 2022 kann keine Einzelperson, die 144.000 US-Dollar oder mehr in MAGI verdient, oder ein Paar, das gemeinsam einen Antrag auf 214.000 US-Dollar oder mehr stellt, in dem Jahr, in dem sie diese Einkommensbeträge erreichen oder überschreiten, zu einem Roth beitragen.

Im Jahr 2023 können Sie als Alleinstehender nur 153.000 US-Dollar verdienen und 228.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Beitrag leisten, um einen Roth-Beitrag leisten zu können.

Um zu sehen, wo Ihr Einkommen innerhalb dieser Grenzen liegt, müssen Sie zunächst Ihren modifizierten AGI berechnen, der in Ihrer Steuererklärung angegeben wird. Darin sind einige Einkommensanpassungen des IRS enthalten, beispielsweise Beiträge zu anderen Rentenkonten.

Roth IRA-Einkommensausstiegsgrenzen

Die IRS-Regeln schreiben vor, dass Steuerzahler einen Teilbetrag für ein Jahr in eine Roth IRA einzahlen können, wenn ihr Einkommen innerhalb der Einkommensausstiegsbereiche liegt.

2022

Wenn Sie ein alleinstehender Steuerzahler sind, sind Sie nicht berechtigt, wenn Sie 144.000 US-Dollar oder mehr verdient haben. Sie können jedoch Teilbeiträge leisten, wenn Sie zwischen 129.000 und 144.000 US-Dollar verdient haben.

Für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen, können Sie keinen Beitrag leisten, wenn Sie mehr als 214.000 US-Dollar verdient haben. Sie können jedoch Teilbeiträge leisten, wenn Ihr Einkommen zwischen 204.000 und 214.000 US-Dollar liegt.

2023

Alleinstehende Steuerzahler können keinen Beitrag zum Roth leisten, wenn sie 153.000 US-Dollar oder mehr verdient haben, können aber Teilbeiträge leisten, wenn sie zwischen 128.000 und 153.000 US-Dollar verdient haben.

Für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen, können Sie keinen Beitrag zum Roth leisten, wenn Sie mehr als 228.000 US-Dollar verdient haben. Sie können jedoch Teilbeiträge leisten, wenn Ihr Einkommen zwischen 218.000 und 228.000 US-Dollar liegt.

Berechnung Ihres berechtigten Beitragsbetrags

Wenn Ihr geänderter AGI innerhalb der Roth IRA-Ausstiegsgrenzen lag, müssen Sie einen Betrag zwischen 0 US-Dollar und der maximalen Beitragsgrenze von 6.000 US-Dollar für 2022 (oder 6.500 US-Dollar für 2023) berechnen, der für Ihren Beitrag zu einer Roth IRA angemessen ist.

Der Prozess beginnt mit dem Abzug von entweder 204.000 US-Dollar, wenn Sie gemeinsam oder als qualifizierte Witwe oder Witwer einen Antrag stellen, oder 129.000 US-Dollar als Einzelperson von Ihrem geänderten AGI im Jahr 2022.

Teilen Sie dann dieses Ergebnis entweder durch 15.000 US-Dollar für Einzelpersonen oder 10.000 US-Dollar für die gemeinsame Anmeldung/berechtigte Witwe/Witwer.

Sie multiplizieren den resultierenden Bruchteil mit 6.000 US-Dollar – der Höchstbeitragsgrenze für Personen unter 50 Jahren im Jahr 2022 – und subtrahieren das Ergebnis von 6.000 US-Dollar, was Ihren Teilbeitragsbetrag ergibt.

Beispiel für ein Roth IRA-Ausstiegslimit

Nehmen wir an, Sie sind ein alleinstehender Steuerzahler, der im Jahr 2022 als modifizierter AGI 135.000 US-Dollar verdient. In diesem Jahr gelten die Roth IRA-Ausstiegsgrenzen für alleinstehende Steuerzahler, wenn sie 129.000 US-Dollar oder mehr, aber weniger als 144.000 US-Dollar pro Jahr verdienen.

Das Ausstiegslimit für Ihre Roth IRA würde folgendermaßen berechnet:

• Ziehen Sie 129.000 US-Dollar von Ihrem Einkommen ab, so erhalten Sie 6.000 US-Dollar (135.000 US-Dollar – 129.000 US-Dollar).
• Teilen Sie diese Zahl durch 15.000 $, was die Zahl 0,4 ergibt (6.000 $ / 15.000 $).
• Multiplizieren Sie diese Zahl mit dem individuellen Roth IRA-Limit für jemanden unter 50 Jahren für dieses Jahr, 6.000 $, was ein Ergebnis von 2.400 $ (6.000 $ * 0,4) ergibt.
• Ziehen Sie schließlich 2.400 US-Dollar von 6.000 US-Dollar ab, um das Ergebnis von 3.600 US-Dollar zu erhalten. Bei einem modifizierten AGI von 135.000 US-Dollar ist dies der Betrag, den Sie für das Steuerjahr 2022 in Ihre Roth IRA einzahlen können.

Was es für den einzelnen Steuerzahler bedeutet

In der Praxis fallen die meisten Menschen nicht in die enge Einkommensspanne, in der es in den meisten Jahren zum Ausstieg aus der Roth IRA kommt, aber wenn Sie in der Nähe sind, möchten Sie vielleicht mit Ihrem Steuerberater über Optimierungsstrategien sprechen.

Wenn Sie Roth IRA-Beiträge priorisieren, kann Ihnen die Leistung eines HSA-Beitrags dabei helfen, den maximalen Roth IRA-Beitrag zu leisten, selbst wenn Sie sich ohne dies in der Ausstiegszone befinden würden.

Ein weiteres praktisches Ergebnis für Privatanleger ist, dass der modifizierte AGI manchmal höher oder niedriger ausfällt als erwartet, nachdem Sie sich für frühere Roth IRA-Beiträge entschieden haben.

Wenn Sie in einem bestimmten Steuerjahr mehr als Ihren Höchstbetrag eingezahlt haben, fallen für diese Beiträge zwar Steuern in Höhe von 6 % pro Jahr an, diese zusätzliche Steuer fällt jedoch nicht mehr an, wenn Sie Ihre überschüssigen Beiträge und alle damit erzielten Einkünfte abheben.

Da Berechnungen von Jahr zu Jahr schwierig sein können, ist es möglicherweise besser zu warten, bis Ihr vollständiges Bild von Vergütung und Steuern zu Beginn des nächsten Jahres klar wird. Ziehen Sie auch in Betracht, einen Steuerberater zu konsultieren, wenn Sie Hilfe bei der Feststellung Ihrer Berechtigung benötigen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)