Was ist ein Geschenkbrief?

ByDr. J. K. Hartmann
Definition

AGeschenkbriefist ein formelles und rechtsverbindliches Dokument, das besagt, dass Ihnen ein großer Geldbetrag von einem Spender gespendet wurde. Darin wird offiziell erklärt, dass es sich bei dem Geld um eine Schenkung handelt und nicht um einen Kredit, der zurückgezahlt werden muss.

Definition und Beispiel eines Geschenkbriefs

Ein Geschenkbrief ist ein formelles Dokument, das beweist, dass das Geld, das Sie für die Anzahlung eines Hypothekendarlehens verwenden, Ihnen geschenkt wurde. In dem vom Spender verfassten Geschenkbrief heißt es, dass keine Erwartung einer Rückzahlung besteht.

Wenn Sie ein Geldgeschenk erhalten haben, das Sie für die Anzahlung oder Abschlusskosten einer Hypothek verwenden möchten, müssen Sie einen Schenkungsbrief vorlegen, um nachzuweisen, dass es sich bei dem Geld nicht um ein Darlehen handelt.

Während des Zeichnungsprozesses für ein Hypothekendarlehen prüfen Kreditgeber die finanzielle Situation eines Kreditantragstellers und vergewissern sich, dass er über die Mittel zur Rückzahlung des Darlehens verfügt. 

Notiz

Ein Geschenkbrief legitimiert die Herkunft des Geldes und stellt sicher, dass es sich bei großen Einzahlungen auf Ihr Konto um echte Geschenke handelt und nicht um einen zusätzlichen Kredit, den Sie zurückzahlen müssen.

Es ist üblich, dass Frischvermählte Geld als Hochzeitsgeschenk erhalten. Angenommen, Sie haben gerade geheiratet und Ihre Großeltern haben Ihnen 15.000 US-Dollar als Hochzeitsgeschenk gegeben. Sie können dieses Geld für eine Anzahlung und Abschlusskosten für ein Haus verwenden. Dazu müssen Sie von Ihren Großeltern einen Geschenkbrief verfassen lassen, den Sie einem Hypothekengeber vorlegen können. Im Geschenkbrief werden die Beziehung zu Ihnen, der genaue Betrag und die Herkunft des Geldbetrags angegeben und es wird darauf hingewiesen, dass Sie nicht zur Rückzahlung verpflichtet sind.

Wie funktioniert ein Geschenkbrief?

Der Schenkende muss den Geschenkbrief verfassen und unterschreiben. Für den Empfänger ist es einfacher, einen Geschenkbrief aufzubewahren, wenn der Spender ihn zum Zeitpunkt der Schenkung vorlegt. Dies geschieht jedoch nicht immer.

Wenn Sie einen Geschenkbrief erstellen müssen, steht Ihnen bei Hypothekengebern eine Vorlage zur Verfügung, oder Sie können eine Vorlage online finden. Im Allgemeinen sollte ein Geschenkbrief die folgenden Informationen enthalten:

  • Der genaue Dollarbetrag des Geschenks
  • Name, Adresse und Telefonnummer des Spenders
  • Die Beziehung des Spenders zum Kreditantragsteller
  • Das Datum, an dem die Gelder überwiesen wurden oder werden
  • Eine Aussage, dass keine Rückzahlung zu erwarten ist 
  • Die Adresse der zu erwerbenden Immobilie (sofern zum Zeitpunkt bekannt)
  • Die Unterschriften des Empfängers und des Spenders

Erkundigen Sie sich noch einmal beim Kreditgeber, welche Informationen enthalten sein müssen. Die meisten Kreditgeber möchten alle Details rund um die Schenkung überprüfen und verlangen möglicherweise weitere Unterlagen wie Kontoauszüge, Scheckkopien und Nachweise für die Überweisung.Diese Untersuchung wird durchgeführt, um Ihre finanzielle Situation zu überprüfen, das Risiko einzuschätzen und sicherzustellen, dass Sie den Kredit zurückzahlen können, für den Sie das gespendete Geld verwenden.

Notiz

Wenn Sie vorhaben, mit dem Geld einer Hochzeitsgeschenk eine Anzahlung für ein Haus zu leisten, stellen Sie sicher, dass es von einem berechtigten Spender stammt. Die Anforderungen an Geschenkbriefe und die zulässigen Spender variieren je nach Art des Hypothekendarlehens.

Kreditantragsteller können Geldgeschenke aus mehreren Quellen erhalten und nutzen. Sie benötigen jedoch für jede Spende einen Geschenkbrief. Geschenke können in den meisten Fällen in Form von Bargeld oder Aktien erfolgen.

Während Schenkbriefe am häufigsten bei Anzahlungen für Hypotheken eingesetzt werden, können sie auch für Nachlassplanungszwecke oder als Schenkung von Eigenkapital bereitgestellt werden. Ein Equity-Geschenkbrief begleitet einen Hausverkauf unter dem Marktwert. Dies geschieht normalerweise, wenn jemand einem Verwandten eine Immobilie schenkt.

Arten des Schenkens

Die allgemeinen Schenkungsrichtlinien für die gängigsten Hypothekendarlehen lauten wie folgt. Jedes Kreditprogramm hat seine eigenen Regeln für die Höhe der Schenkungsgelder, die Sie beantragen können.

Konventionelle Kredite

Für herkömmliche Kredite über Freddie Mac oder Fannie Mae sind nur Geschenke eines Familienmitglieds akzeptabel. Dazu gehören Personen, die mit dem Empfänger durch Blutsverwandtschaft, Heirat oder Adoption verwandt sind, wie z. B. Ehepartner, Lebenspartner, Verlobte, Kinder, Unterhaltsberechtigte, Großeltern, Tanten, Onkel, Nichten, Neffen, Cousins ​​oder Vormunde. Der Spender kann kein Interessent an der Immobilientransaktion sein.

FHA-Darlehen

Für ein Einfamiliendarlehen der Federal Housing Authority (FHA) werden Geschenke aller Familienmitglieder (durch Blutsverwandtschaft, Heirat, Pflege oder Adoption) akzeptiert, mit Ausnahme von Cousins, Nichten und Neffen.Geschenke werden auch von Arbeitgebern, Gewerkschaften, engen Freunden, Wohltätigkeitsorganisationen, Regierungsbehörden oder öffentlichen Einrichtungen für Familien mit niedrigem und mittlerem Einkommen oder Erstkäufer eines Eigenheims angenommen.

VA- und USDA-Darlehen

Die einzige Schenkungsvoraussetzung für Darlehen des Department of Veterans Affairs (VA) und des Department of Agriculture (USDA) besteht darin, dass der Spender kein Interessent an der Transaktion für diese Art von Darlehen sein darf. Beispielsweise darf der Spender kein Verkäufer, Bauunternehmer, Bauträger oder Immobilienmakler des zu erwerbenden Hauses sein.

Wie hoch sind die Steuern auf Geschenkbriefe?

Nicht alle Schenkungen sind steuerpflichtig. Wenn dies der Fall ist, ist in der Regel der Schenker derjenige, der die Schenkungssteuer zahlt, es sei denn, der Schenkungsempfänger trifft eine Vereinbarung zur Zahlung dieser Steuer.

Ab 2021 beträgt der jährliche Ausschluss für ein Geschenk pro Person und Jahr laut IRS 15.000 US-Dollar.Das bedeutet, dass der Schenker Steuern zahlen und für jeden darüber hinausgehenden Betrag eine Schenkungssteuererklärung abgeben muss. Wenn Ihnen beispielsweise jemand 25.000 US-Dollar schenkt, muss er Steuern auf den Betrag zahlen, der über den jährlichen Freibetrag hinausgeht, der in diesem Fall 10.000 US-Dollar beträgt.

Notiz

Verheiratete Paare können die Steuerregelung „Schenkungssplitting“ nutzen und zusammen bis zu 30.000 US-Dollar spenden, ohne dass ihnen Steuerstrafen drohen.

Die lebenslange Befreiung von der Schenkungssteuer für 2021 beträgt 11,7 Millionen US-Dollar.Das bedeutet, dass jemand im Laufe seines Lebens bis zu 11,7 Millionen US-Dollar spenden kann, ohne dafür Steuern zahlen zu müssen. Für verheiratete Paare erhöht sich diese Zahl auf 23,4 Millionen US-Dollar: 11,7 Millionen US-Dollar für jeden Ehegatten.

Auch wenn Schenkungsbeträge unter die IRS-Ausschlüsse und -Befreiungen für Schenkungen fallen, müssen Spender dennoch eine Steuererklärung einreichen, damit ihre Spenden auf ihre lebenslange Steuerbefreiung angerechnet werden können.

Wichtige Erkenntnisse

  • Ein Geschenkbrief ist ein formelles Rechtsdokument, in dem erklärt wird, dass ein Kreditantragsteller Geld als Geschenk und nicht als Darlehen erhalten hat.
  • In allen Geschenkbriefen wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass das Geschenk nicht zurückgezahlt werden muss.
  • Kreditantragsteller müssen einen Schenkungsbrief einreichen, wenn sie eine Geldspende für eine Hypothekenanzahlung verwenden.
  • Akzeptable Geschenkspender variieren je nach Art des Hypothekendarlehens und Kreditgeber.
  • Ein einzelner Spender kann bis zu 15.000 US-Dollar pro Person und Jahr steuerfrei spenden.