Was ist ein Begünstigter?

ByDr. J. K. Hartmann
Definition

ABegünstigterist die Person(en) oder Organisation, die Sie nach Ihrem Tod mit dem Erhalt von Vermögenswerten beauftragen. Wenn Sie keinen Begünstigten angeben, gehen Ihre Vermögenswerte an die Person, die von Ihrem Staat oder der Institution, die diese Vermögenswerte verwahrt, als nächster benannt wird.

Wichtige Erkenntnisse

  • Ein Begünstigter ist jemand (oder eine andere juristische Person), der bei Ihrem Tod Vermögenswerte erhält, die Sie für bestimmte Arten von Konten oder Versicherungspolicen festlegen.
  • Es ist wichtig, dass Sie Ihre Begünstigtenbezeichnungen nach wichtigen Lebensereignissen überprüfen, um Ihre Wünsche auf dem neuesten Stand zu halten.
  • Für minderjährige Begünstigte gelten aufgrund von Beschränkungen vertraglicher Vereinbarungen und der Art des Eigentums, das sie rechtmäßig besitzen dürfen, besondere Regeln.
  • Ein Hauptbegünstigter ist die erste Wahl des Kontoinhabers für einen Begünstigten, während Eventualbegünstigte als Ersatz dienen.

Definition und Beispiel eines Begünstigten

Ein Begünstigter ist jemand, der bei Ihrem Tod Vermögenswerte erhält, beispielsweise eine Sterbegeldleistung aus einer Lebensversicherung. Beispielsweise werden Sie wahrscheinlich aufgefordert, einen Begünstigten auszuwählen, wenn Sie über eine dieser Kontoarten verfügen:

  • Rentenverträge
  • Individuelle Rentenkonten (IRAs), 401(k)s oder andere Rentenkonten
  • Lebensversicherungen
  • Rentenleistungen

Notiz

Ihre Begünstigtenanweisungen können unabhängig von etwaigen letzten Wünschen sein, die Sie mündlich oder in Ihrem Testament äußern.

So funktioniert ein Begünstigter

Wenn Sie ein Finanzkonto eröffnen, das auch nach Ihrem Tod bestehen bleibt, werden Sie in der Regel aufgefordert, einen Begünstigten zu benennen. Diese Bezeichnung ist Teil der Unterlagen für dieses Konto.

Die Benennung eines Begünstigten hat in der Regel Vorrang vor den Anweisungen in einem Testament, sodass das Testament nur für Vermögenswerte gilt, für die kein Begünstigter benannt ist.

Die Benennung von Begünstigten sollte regelmäßig überprüft werden, insbesondere nach wichtigen Lebensereignissen wie:

  • Hochzeit
  • Scheidung
  • Geburt eines Kindes
  • Tod eines Ehepartners, Partners oder eines von Ihnen bereits benannten Begünstigten

Jedes größere Ereignis in Ihrem Leben oder dem Ihres Anspruchsberechtigten kann Veränderungen mit sich bringen, die sich auf Sie oder Ihren Anspruchsberechtigten auswirken. Möglicherweise müssen Sie Ihre Bezeichnungen ändern, um diese Änderungen widerzuspiegeln und sicherzustellen, dass die richtige Person Ihr Vermögen nach Ihrem Tod erhält.

In einigen Fällen kann kein neuer Begünstigter benannt werden. Dazu gehören unwiderrufliche Treuhandverträge oder Scheidungsvereinbarungen, die mit bestimmten Bedingungen geschlossen wurden.

Minderjährige Begünstigte

Im Allgemeinen ist es Minderjährigen nicht gestattet, Verträge abzuschließen und Eigentum im eigenen Namen rechtmäßig zu besitzen. Dadurch wird verhindert, dass sie bestimmte Arten von Konten besitzen, beispielsweise ein Rentenkonto, oder die Auszahlung Ihrer Lebensversicherung selbst erhalten. Es gibt jedoch Möglichkeiten sicherzustellen, dass das Geld an Minderjährige geht oder zu ihren Gunsten ausgegeben wird. Eine Möglichkeit, einen Minderjährigen als Begünstigten zu bestimmen, besteht darin, einen lebendigen Trust zu gründen und einen Betreuer zu benennen, der im besten Interesse des Kindes handelt.Sie können stattdessen auch den Elternteil oder Erziehungsberechtigten des Kindes als Begünstigten benennen.

Empfänger der Sozialversicherung

Sie müssen auch einen Begünstigten benennen, wenn Sie Sozialversicherungsleistungen beziehen.

Arten von Sozialversicherungsempfängern
Art der Leistung Zulässige Begünstigte
Pensionierte Arbeitnehmer und Hilfsempfänger Ehepartner* eines pensionierten Arbeitnehmers
  Kind eines pensionierten Arbeiters
Hinterbliebenenleistungen Kind eines verstorbenen Arbeiters
  Witwe(n) im Alter von 60 Jahren oder älter
  Witwe(n) unter 60 Jahren mit einem zu Hause lebenden minderjährigen oder behinderten Kind
  Behinderte(r) Witwe(n) ab 50 Jahren
  Unterhaltsberechtigter Elternteil eines verstorbenen Arbeitnehmers
Behinderte Arbeitnehmer und Hilfsempfänger Ehepartner* eines behinderten Arbeitnehmers
  Kind eines behinderten Arbeiters
*Gilt auch für einen geschiedenen Ehepartner, wenn die Ehe mindestens 10 Jahre gedauert hat

Um in diesen Fällen als Anspruchsberechtigter zu gelten, muss ein Kind eine von drei Bedingungen erfüllen:

  • Minderjähriges Kind unter 18 Jahren
  • Erwachsenes Kind, das vor dem 22. Lebensjahr behindert ist
  • Gymnasiast unter 19 Jahren

Benötige ich einen Begünstigten?

Es gibt mehrere Gründe, einen Begünstigten zu wählen, der Ihr Vermögen nach Ihrem Tod erhalten soll.

Klarheit

Durch die Benennung eines Begünstigten machen Sie deutlich, wer im Todesfall Ihr Vermögen erhalten soll. Dadurch entfallen jegliche Fragen oder Streitigkeiten zwischen den verbleibenden Familienmitgliedern und Freunden, die argumentieren könnten, dass Sie sich gewünscht hätten, dass jemand anderes das Vermögen erhält.

Notiz

Gehen Sie niemals davon aus, dass Sie wissen, wie Ihr Vermögen verteilt wird. Verschiedene Finanzinstitute verwenden unterschiedliche Ansätze und verwenden möglicherweise standardmäßig eine bestimmte Option, auch wenn Sie diese nicht auf einem Formular zur Benennung des Begünstigten anfordern.

Geschwindigkeit

Die Auswahl eines Begünstigten beschleunigt den Prozess der Vermögensverteilung nach Ihrem Tod. Es kann schneller und einfacher sein, Vermögenswerte als Begünstigter einzufordern, anstatt auf den Abschluss des Nachlassverfahrens zu warten.

Ein benannter Begünstigter kann in der Regel Vermögenswerte beanspruchen, sobald der Tod dokumentiert ist, in der Regel durch Vorlage von Dokumenten wie einer Sterbeurkunde und einer eidesstattlichen Erklärung über den Wohnsitz.

Arten von Begünstigten

Es gibt zwei grundlegende Arten von Begünstigten: primäre und bedingte Begünstigte.

Primär

Ein Hauptbegünstigter ist die erste Wahl des Kontoinhabers für einen Begünstigten. Im Todesfall gehen die Leistungen an den Hauptbegünstigten, sofern dieser noch lebt.

Notiz

In manchen Fällen können Sie mehrere Hauptbegünstigte haben. Beispielsweise könnten Sie drei Hauptbegünstigte haben, von denen jeder 33,3 % des Vermögens erhalten würde.

Kontingent

Eventuell Begünstigte werden als Ersatz für den Fall verwendet, dass es keine lebenden Hauptbegünstigten gibt oder diese nicht gefunden werden können.

Angenommen, ein Kontoinhaber wählt seine Frau als Hauptbegünstigte aus. Sie würde bei seinem Tod sämtliche Vermögenswerte erhalten. Wenn jedoch Ehemann und Ehefrau gleichzeitig bei einem Autounfall sterben, gibt es keinen lebenden Hauptbegünstigten. Infolgedessen würden die Vermögenswerte gegebenenfalls einem Eventualbegünstigten zugutekommen.

Wenn es keinen bedingten Begünstigten gibt oder wenn keiner der bedingten Begünstigten Anspruch auf die Vermögenswerte hat, bestimmen entweder die Landesgesetze oder die Richtlinien der Organisation, die das Konto führt, was mit den Vermögenswerten geschieht.

Andere Optionen

Es gibt auch andere Möglichkeiten, die Begünstigten innerhalb dieser beiden Hauptgruppen zu benennen. Sie könnten:

  • Nennen Sie eine Organisation oder Körperschaft als Ihren Begünstigten und nicht eine einzelne Person.
  • Legen Sie fest, dass das Vermögen „pro Steigbügel“ verteilt wird, und weisen Sie darauf hin, dass, wenn der Begünstigte vor Ihnen sterben würde, dessen Kinder die Begünstigten würden.
  • Entscheiden Sie, dass das Vermögen nach Ihrem Tod „pro Kopf“ oder zu gleichen Teilen unter den Begünstigten aufgeteilt werden soll.

Insbesondere wenn man Kinder, mehrere Generationen oder die Möglichkeit in Betracht zieht, dass Begünstigte vor Ihnen versterben, ist es wichtig zu verstehen, wie die Benennung von Begünstigten funktioniert und welche Möglichkeiten Sie haben.

Sprechen Sie mit Ihrem Finanzplaner oder Nachlassplanungsanwalt, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Wünsche ordnungsgemäß erfassen.