Was ist ein ABLE-Konto?

Definition

EinABLE-Kontoist ein steuerbegünstigtes Anlagekonto für Personen, bei denen die Bundesregierung vor dem 26. Lebensjahr eine Behinderung festgestellt hat, sowie für Eltern entwicklungsbehinderter Kinder.

Definition und Beispiele eines ABLE-Kontos

Das ABLE-Konto ist ein Anlagekonto für Menschen, bei denen vor dem 26. Lebensjahr eine Behinderung auftritt. Es bietet Einzelpersonen und Eltern von Kindern mit Entwicklungsstörungen, die Sozialversicherungseinkommen beziehen, ein gewisses Maß an finanzieller Stabilität in Form eines steuerbegünstigten Sparkontos, das vor der Beschlagnahmung von Vermögenswerten durch Medicaid Estate Recovery geschützt ist.

Eine Grenze von 100.000 US-Dollar des auf einem ABLE-Konto angesparten oder verdienten Einkommens bietet Schutz vor der Beschlagnahme von Medicaid-Vermögen.

Um Anspruch auf ein ABLE-Konto zu haben, muss die Behinderung, wie erwähnt, bis zum Alter von 26 Jahren festgestellt worden sein und der Empfänger muss eine Zusatzversicherung (Supplemental Security Income, SSI) und/oder eine Sozialversicherungs-Invaliditätsversicherung (SSDI) beziehen. Wenn beide Voraussetzungen erfüllt sind, können Sie automatisch bei einem ABLE-Konto registriert werden.

Beiträge, die Einzelpersonen oder Eltern behinderter Kinder auf ein ABLE-Konto leisten, erfolgen mit Geldern nach Steuern und sind auf 15.000 US-Dollar pro Jahr begrenzt. Dies ist der vom IRS als Schenkung maximal zulässige Betrag, bevor Schenkungsempfänger darauf Steuern zahlen müssten.Die Kontolimits variieren von Staat zu Staat, aber unter ihnen beträgt die Höchsteinlage eines ABLE-Kontoinhabers 529.000 US-Dollar. Die auf den Konten erzielten Einkünfte werden nicht besteuert.

Geschichte des ABLE-Kontos

Das ABLE-Konto wurde 2014 mit der Verabschiedung des Achieving a Better Life Experience (ABLE) Act erstellt. Das Gesetz ermöglicht es Staaten, Konten für Personen mit einer festgestellten Behinderung einzurichten, um qualifizierte Invaliditätskosten mit steuerfreien Ausschüttungen zu bezahlen.

„Der Grund, warum sie existieren, besteht darin, Vermögenswerte vor Medicaid zu schützen“, sagte Tami Mitchell, Gründerin von Disabled Girl on FIRE, per Videoanruf gegenüber Swip Health. 

„ABLE-Konten wurden für Eltern entwicklungsbehinderter Kinder konzipiert, um zu verhindern, dass sie nach dem Tod der Eltern die gesamte Unterstützung verlieren, die sie hatten“, sagte Mitchell. 

„Sie erhalten möglicherweise eine Art Erbschaft, weil ihre Eltern gestorben sind. Sie könnten die Wohnung verlieren, in der sie vielleicht 10 bis 20 Jahre gelebt haben. Die Pflegeunterstützung, die sie erhalten haben, könnte vollständig wegfallen, weil sie diesen Geldzufluss erhalten haben, und das müsste vollständig ausgegeben werden“, sagte sie. 

Um zu verhindern, dass Medicaid das Haus beschlagnahmt, schreiben die Regeln vor, dass der behinderte Erwachsene kein anderes Vermögen haben darf, aus dem er Pflegeleistungen bezahlen könnte, die nicht durch die Versicherung, Medicare oder Medicaid abgedeckt sind. Personen, die auf SSI/SSDI angewiesen sind, sind auf maximal 2.000 US-Dollar an liquiden Mitteln beschränkt.Das ABLE-Konto wurde eingeführt, um für teurere Ausgaben wie bezahlbaren Wohnraum oder unterstützende Technologie zu sparen.

„100.000 US-Dollar sind also von Medicaid geschützt und ermöglichen es ihnen, ihre Lebensqualität zu verbessern, vielleicht zusätzliche Pflegeunterstützung zu erhalten, medizinische Versorgung, Dinge wie Nahrungsergänzungsmittel oder Pflegeleistungen zu erhalten, von denen der Staat nicht sagt, dass sie sie brauchen, aber sie tun es“, sagte Mitchell. 

„Stellen Sie sich vor, Ihr Kind braucht einen neuen Rollstuhl. Das kostet je nach Typ Zehntausende Dollar, aber Eltern dürfen nicht mehr als 2.000 Dollar sparen. Wie stellen Sie sicher, dass Ihr Kind bei der Verabschiedung Zugang zu den Dingen hat, die es braucht?“ sagte Mitchell.

Das ABLE-Konto wird auf den Namen des Kindes eingerichtet, sodass das Konto dem Kind gehört und die Eltern sich keine Sorgen machen müssen, dass Medicaid eine Erbschaft beschlagnahmt, die Eltern möglicherweise versuchen, ihr Kind zu verlassen, um die laufende Pflege zu bezahlen.

So funktioniert ein ABLE-Konto

Um Anspruch auf ein ABLE-Konto zu haben, müssen Sie derzeit bis zum Alter von 26 Jahren eine Behinderung diagnostiziert haben oder sich selbst bestätigen. Wenn Sie die Altersvoraussetzungen erfüllen und SSI oder SSDI erhalten, sind Sie automatisch berechtigt, ein ABLE-Konto zu eröffnen.

Entweder die behinderte Person oder jemand, der in ihrem Namen handelt, kann bis zu 15.000 US-Dollar pro Jahr auf das Konto einzahlen. Obwohl diese Beiträge nicht steuerlich absetzbar sind und mit Dollar nach Steuern geleistet werden müssen, sind Einkünfte aus Investitionen auf einem ABLE-Konto steuerfrei. 

„Es ist wirklich die einzige Möglichkeit, finanzielle Gewinne zu erzielen“, sagte Mitchell. „Besonders wenn Sie an SSI oder Medicaid beteiligt sind, haben Sie keinen Anspruch auf eine dieser Leistungen, bis Sie alles ausgegeben haben, was Sie haben. Wenn Sie ein 401(k)- oder ein IRA-Konto (individuelles Rentenkonto) haben … wenn Sie überhaupt über Vermögenswerte verfügen, müssen diese aufgebraucht sein, bevor Sie Anspruch auf Leistungen haben.“

Die durch Medicaid geschützten 100.000 US-Dollar beinhalten nicht die Ressourcengrenze von 2.000 US-Dollar. Inhaber eines ABLE-Kontos können über eine Debitkarte auf das Guthaben auf ihrem Konto zugreifen, wofür möglicherweise eine monatliche Gebühr anfällt.

Auch wenn der Staat, in dem die behinderte Person lebt, kein ABLE-Programm eingerichtet hat, steht es ihr oder ihr frei, sich für das Programm eines beliebigen Staates anzumelden, vorausgesetzt, dieser akzeptiert Personen mit Wohnsitz außerhalb des Staates. Sie können bestimmen, in welchem ​​Bundesstaat ABLE-Programme Nichtansässige aufnehmen.

Obwohl die Bestimmungen kompliziert erscheinen mögen, bietet ein ABLE-Konto ein gewisses Maß an finanzieller Stabilität für Personen, bei denen im Alter von 26 Jahren festgestellt wird, dass sie eine Behinderung haben. 

Aufgrund der Ressourcenbeschränkungen für Menschen, die auf Medicaid-Leistungen angewiesen sind, leben viele Personen, die SSI/SSDI erhalten, an oder unterhalb der Armutsgrenze.Ein ABLE-Konto stellt eine robustere Finanzierungsquelle dar, mit der Einzelpersonen für Artikel im Zusammenhang mit ihrer Behinderung bezahlen können, die ihre Lebensqualität verbessern.