Was ist ein 529-Plan?

Definition

A529Der College-Sparplan ist ein Anlagekonto, mit dem Sie Geld für Ihre Ausbildung anlegen können. Diese Investitionspläne bieten je nach Bundesstaat, in dem Sie leben, Steuerersparnisse auf Bundesebene und verschiedene Steuervorteile.

Definition und Beispiele eines 529-Plans

Ein 529-Plan ist ein Konto mit einem Anlageportfolio, in das Sie Geld investieren und hoffen, dass es mit der Zeit wächst. Diese Portfolios werden in der Regel für Sie verwaltet, sodass Sie wie in einen Investmentfonds in sie investieren können.

Die 529 Pläne stammen aus dem Jahr 1986 und haben sich zu weit verbreiteten Anlageinstrumenten zum Sparen für das Studium entwickelt.Was diese Pläne so attraktiv macht, ist, dass die Beiträge zwar nicht abzugsfähig sind, ihre Einkünfte jedoch bundessteuerfrei wachsen und nicht besteuert werden, wenn das Geld für qualifizierte Bildungsausgaben abgezogen wird.Zusätzlich zur bundesstaatlichen Steuervergünstigung auf Einkünfte bieten derzeit 34 Bundesstaaten und der District of Columbia vollständige oder teilweise staatliche Steuerabzüge für Beiträge zu einem 529-Plan an.

• Alternativer Name: 529 College-Sparplan, qualifizierter Studiengebührenplan, College-Sparplan

Wie funktioniert ein 529-Plan?

College-Sparpläne sind für den Benutzer recht einfach. Sie identifizieren eine Institution, die Sie für Investitionen in Hochschulfonds nutzen möchten, beispielsweise Ihre Bank. Schauen Sie sich ihre 529 Pläne an, die darauf ausgelegt sind, aggressiv, moderat oder konservativ zu wachsen. Welche Sie wählen, hängt vom Alter Ihres Kindes ab, davon, wie viel Geld es haben soll und wie viel Risiko Sie eingehen möchten.

Sie tragen so viel in den 529-Plan ein, wie Sie wollen oder können, bis zu dem Betrag, der zur Finanzierung ihrer Ausbildung erforderlich ist.Sie können weiterhin Beiträge leisten, solange der Plan läuft. Wenn Sie Freunde oder Verwandte haben, die Ihrem Kind ein Geschenk machen möchten, können Sie ihnen die Informationen senden, um direkt Geld auf das Konto einzuzahlen.

Das Geld, das in einen 529-Plan eingezahlt wird, wächst steuerfrei. Wenn Ihr Kind für seine Ausbildung auf das Konto zugreifen muss, fallen im Allgemeinen keine Steuern oder Strafen an. Wenn Gelder aus anderen Gründen als Bildung abgehoben werden, fallen wahrscheinlich Steuern und Strafen an.

In den meisten Fällen können die in einem 529 gehaltenen Mittel nur für Bildungszwecke verwendet werden. Welche Ausgaben die Fonds decken, hängt von der Art des Plans ab, in dem sie gehalten werden.

Arten von 529 Plänen

Es gibt zwei Arten von 529-Plänen: die College-Sparpläne und die Prepaid-Studiengebührenpläne. Hier sind einige der wichtigsten Highlights jedes Plans.

College-Sparpläne

• Mit diesem Plan können Sie einen Bildungsfonds innerhalb eines individuellen Anlagekontos aufbauen. Das von Ihnen eingezahlte Geld wird in ein oder mehrere spezifische Anlageportfolios investiert, die aus einer Mischung von Anlagen bestehen, die vom designierten Vermögensverwalter des Plans ausgewählt und verwaltet werden.
• Die Mittel können zur Deckung qualifizierter Ausgaben an allen vom US-Bildungsministerium akkreditierten Hochschulen verwendet werden, einschließlich Bachelor-Colleges, Graduierten- und Berufsschulen, zweijährigen Colleges sowie technischen und Handelsschulen. Bestimmte ausländische Hochschulen und Universitäten sind ebenfalls enthalten.
• Der Planmanager kann Ihnen eine Gebühr für die Verwaltung Ihres Kontos berechnen und die Anlagekosten weiterbelasten.
• Bei der Beantragung finanzieller Unterstützung wird der Plan im Allgemeinen als Vermögen der Eltern oder Großeltern betrachtet.
• Zu den qualifizierten Ausgaben zählen nicht nur Studiengebühren und Gebühren, sondern auch Unterkunft und Verpflegung.
• Die Wahl der Schule hat keinen Einfluss auf die Investitionsrendite.
• Diese Pläne sind nicht staatlich garantiert.

Prepaid-Studienpläne

• Mit diesen Plänen können Sie jetzt Unterrichtsgebühren für die zukünftige Nutzung entweder über einen Vertragsplan oder einen Einheitenplan erwerben.
• Ein Vertragsplan verspricht, künftig einen vorher festgelegten Betrag an Studiengebühren gegen eine Pauschalsumme oder regelmäßige Beiträge zu decken.
• Bei einem Einheitenplan erwerben Sie einen bestimmten Prozentsatz an Einheiten oder Credits. Der Plan garantiert, dass unabhängig vom Prozentsatz der College-Kosten, die diese Einheiten jetzt decken, auch in Zukunft derselbe Prozentsatz gedeckt wird.
• Bei Prepaid-Plänen wird in der Regel eine pauschale Anmeldegebühr erhoben, und es können laufende Verwaltungsgebühren anfallen.
• Bei der Beantragung finanzieller Unterstützung wird der Plan im Allgemeinen als Vermögen der Eltern oder Großeltern betrachtet.
• Angegebene Anmeldung (begrenzt).
• Sie könnten auf die Grundschule beschränkt sein.
• Sie beschränken sich im Allgemeinen auf Studiengebühren und obligatorische Gebühren (nicht Unterkunft und Verpflegung).
• Kann die Kosten außerhalb des Bundesstaates begrenzen und die Differenz nicht zurückerstatten, wenn sie niedriger als die Kosten im Bundesstaat sind.

Vor- und Nachteile von 529 Plänen

Bei einem 529-Plan gibt es viel zu beachten und er kann ein nützliches Sparinstrument und eine gute Ergänzung Ihrer Finanzplanungsstrategie sein. Der Plan weist jedoch einige Einschränkungen auf und es lohnt sich, die Vor- und Nachteile zu kennen.

Vorteile erklärt

• Private Pläne: Mit dem „Private College 529-Plan“, einer aktualisierten Version des Prepaid-Studienplans, können Sie Studiengebühren für Schulen in einem 293-köpfigen Konsortium, zu dem die Universitäten Stanford, Princeton und Vanderbilt gehören, im Voraus mit einem Rabatt kaufen.
• Keine Einkommensbeschränkungen: 529 Pläne sind eine Investition der Wahl, da es keine Einkommensbeschränkungen gibt. Beachten Sie, dass die Grenzen des 529-Plans je nach Bundesstaat/Programm variieren. Die Beitragsgrenze für 529-Pläne darf den Betrag nicht überschreiten, der zur Deckung qualifizierter Ausbildungskosten erforderlich ist.
• Nachlassplanung: Da das Konto größere finanzielle Geschenke als üblich annehmen kann, kann es Großeltern bei Fragen der Nachlassplanung helfen.
• Steueraufgeschobenes Wachstum: Das Geld auf Ihren 529-Konten wächst steuerbegünstigt, und Sie müssen keine Bundeseinkommenssteuer zahlen, wenn Sie die Mittel für qualifizierte Bildungszwecke verwenden.
• Qualifizierte Abhebungen sind keine Einkünfte: Kontoabhebungen gelten weder für den Schüler noch für den Elternteil als Einkommen und haben daher keinen Einfluss auf die Berechnung der finanziellen Unterstützung.
• Übertragbar: Der Plan kann auf ein anderes Familienmitglied übertragen werden, wenn Ihr Kind beschließt, das College zu schwänzen und sein eigenes Ding zu machen.

Nachteile erklärt

• Nicht für die Grundschule: Ein 529-Plan ist weniger flexibel als ein Coverdell-Plan, da er die K-12-Kosten nicht abdeckt.
• Möglicherweise müssen Sie extra bezahlen: Wenn Sie die 529-Option für vorab bezahlte Unterrichtsgebühren nutzen, müssen Sie die Differenz der Unterrichtsgebühren bezahlen, wenn Ihr Kind sich entscheidet, eine Schule außerhalb des Bundesstaates oder eine Privatschule zu besuchen. In einigen Fällen, wenn Ihr Kind nicht an einer staatlichen Schule angenommen wird, können Sie das Geld für die Studiengebühren des Community College verwenden, es auf ein reguläres 529-Konto einzahlen oder es an einen Verwandten überweisen. In diesem Fall können mit dem Geld jedoch nur die Studiengebühren und nicht die Kosten für Unterkunft, Verpflegung oder andere Studiengebühren bezahlt werden.
• nur Barzahlung: Sie können keine Investitionen in den Plan übertragen; Diese Pläne akzeptieren nur Bargeld.
• Könnte Auswirkungen auf die bedarfsgerechte finanzielle Unterstützung haben: Wenn Sie einen 529-Plan haben, haben Sie möglicherweise keinen Anspruch auf bedarfsgerechte Studienbeihilfe.
• Gebühren für nicht qualifizierte Nutzung: Die Mittel müssen für qualifizierte Ausschüttungen verwendet werden, andernfalls müssen Sie Steuern auf den steuerpflichtigen Teil und möglicherweise eine Gebühr von 10 % zahlen.

Alternativen zu 529 Plänen

Wenn Sie nach Durchsicht von 529 Plänen zu dem Schluss gekommen sind, dass diese für Sie nicht funktionieren, können Sie sich darüber trösten, dass es zahlreiche andere Optionen gibt. Sie können jedes der folgenden Mittel nutzen, um Geld für Bildung beiseite zu legen, obwohl jedes seine eigenen Vorteile und Einschränkungen hat:

• Coverdell Education Savings Account, das auch für K-12-Ausgaben verwendet werden kann
• Ein Trust zur Kontrolle des Zugriffs auf das Geld
• Ein Depotkonto auf den Namen des minderjährigen Kindes
• Eine Roth IRA
• Eine Lebensversicherung mit Barwert, wenn sie früh im Leben des Kindes abgeschlossen und als Kredit verwendet wird, der möglicherweise zurückgezahlt wird (nicht zurückgezahlte Kredite verringern die Sterbegeldleistung).

Was es für Familien bedeutet

Normalerweise kann eine Person nur insgesamt 15.000 US-Dollar pro Jahr und Person verschenken, ohne dass Schenkungssteuern anfallen. Sie können jedoch bis zu fünf Jahre der jährlichen Befreiung von 15.000 US-Dollar auf einmal verschenken, wenn Sie einen Beitrag zur postsekundären Bildung eines Kindes leisten. Dies ist ein toller Bonus für alle, die einen Pauschalbetrag verschenken möchten.

Ein weiterer Vorteil von 529-Plänen besteht darin, dass Sie nicht darauf beschränkt sind, sie in dem Staat zu nutzen, in dem Sie wohnen. Sie sollten nach einem Plan suchen, der Ihren Zielen und Vorgaben entspricht, und Sie sollten den Plan selbst und die Fondsmanager sorgfältig prüfen.

In seiner jüngsten Umfrage zu Hochschulpreisen zeigten Berichte für das Studienjahr 2020–21, dass die durchschnittlichen Kosten für Studiengebühren und Gebühren an privaten Hochschulen 37.650 US-Dollar, für Staatsbürger an öffentlichen Hochschulen 10.560 US-Dollar und für Staatsbürger außerhalb des Bundesstaats, die öffentliche Universitäten besuchen, 27.020 US-Dollar betrugen.

Diese Zahlen sind in heutigen Dollars angegeben. Wenn Sie also vor Kurzem ein Kind bekommen haben und die Studiengebühren noch in 18 Jahren anfallen, können diese Preise erheblich steigen.

Bei all den hohen Ausgaben im Leben ist es leicht, die Finanzierung von Bildung aufzuschieben. Die meisten Amerikaner müssen lange sparen, um genug für ein vierjähriges Studium zu haben. Frühzeitig anzufangen ist die beste Maßnahme, die Sie ergreifen können. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wo oder wie Sie anfangen sollen, ist ein 529-Plan ein guter Ausgangspunkt.