Was ist die Finanzierung eines Trusts?

ByDr. J. K. Hartmann
Definition

Finanzierung eines Trustsist der Prozess der Übertragung Ihres Vermögens in das Eigentum Ihres Trusts. Der Treuhänder wird die Kontrolle über diese Vermögenswerte haben, sobald das Eigentum übertragen wurde.

Wichtige Erkenntnisse

  • Bei der Finanzierung eines Trusts geht es darum, Ihr Vermögen in das Eigentum Ihres Trusts zu übertragen. Wie es funktioniert, hängt von der Art der Immobilie ab.
  • Vermögenswerte, die im Namen des Treugebers oder im gemeinsamen Namen mit anderen betitelt sind, werden auf den Namen des widerruflichen Living Trust des Treugebers übertragen. Der Trust kann als Haupt- oder Zweitbegünstigter für Vermögenswerte bestimmt werden, für die eine Benennung als Begünstigter erforderlich ist.
  • Nach der Eigentumsübertragung wird der Treuhänder die Kontrolle über diese Vermögenswerte haben.
  • Durch die ordnungsgemäße Finanzierung eines Trusts wird sichergestellt, dass Ihr Vermögen von Ihrem benannten Treuhänder kontrolliert werden kann und an den richtigen Begünstigten geht. Sie müssen nach Ihrem Tod kein Nachlassverfahren durchlaufen.

Definition und Beispiel für die Finanzierung eines Trusts

Die Finanzierung eines Trusts bezieht sich auf die Übertragung des Eigentums an Vermögenswerten, die auf den Namen des Treugebers oder auf gemeinsame Namen mit anderen lauten. Dadurch werden sie in den Namen des Living Trust des Siedlers umbenannt. Dabei kann es sich auch um die Entnahme von Vermögenswerten handeln, für die eine Benennung als Begünstigter erforderlich ist, und um die Benennung des Trusts als Haupt- oder Zweitbegünstigten dieser Vermögenswerte.

Die Person, die einen widerruflichen Living Trust gründet und finanziert, kann als „Settlor“, „Grantor“, „Trustmaker“ oder „Trustor“ bezeichnet werden. Settlors können sich je nach den Gründen für den Trust auch als Treuhänder oder Begünstigte ihres widerruflichen Trusts bezeichnen.

Notiz

Diese Regeln gelten alle für einen widerruflichen Living Trust. Der Treugeber kann nicht als Treuhänder eines unwiderruflichen Trusts fungieren und hat, wie der Name schon sagt, kein gesetzliches Recht, Vermögenswerte zurückzunehmen, nachdem sie in den Trust eingezahlt wurden. Dies ist bei widerruflichen Trusts nicht der Fall.

Durch die Finanzierung eines widerruflichen Living Trust wird sichergestellt, dass das Vermögen des Treugebers den Bedingungen der Treuhandvereinbarung unterliegt. Der ausgewählte Nachfolgetreuhänder kann die im Namen des Trusts geführten Konten verwalten, wenn der Treugeber geschäftsunfähig wird. Der Nachfolgetreuhänder kann nach dem Tod des Treugebers im Namen des Treuhandfonds geführte Konten verwalten und an die im Treuhandvertrag genannten Endbegünstigten übertragen.

So funktioniert die Finanzierung eines Trusts

Es reicht nicht aus, dass der Treuhandgeber lediglich den Treuhandvertrag unterzeichnet und erwartet, dass der widerrufliche lebende Trust ordnungsgemäß funktioniert. Der Treugeber muss sein Vermögen nach Unterzeichnung der Vereinbarung in den Trust „einzahlen“. Ansonsten ist der Trust nur ein nutzloses, leeres Gefäß.

Die Finanzierung eines Trusts beinhaltet die Übertragung von Eigentum an ihn. Wie dies funktioniert, hängt von der Art der Immobilie ab, die Sie übertragen. Sie können das Eigentum an einigen Vermögenswerten auf den Trust übertragen. Möglicherweise müssen Sie den Trust als Begünstigten für andere benennen.

Eigentum mit Eigentumstiteln, beispielsweise ein Boot, ein Auto, ein Motorrad oder ein Flugzeug, kann durch die Einrichtung eines neuen Eigentumstitels übertragen werden, in dem der lebende Trust als Eigentümer benannt wird. Unberechtigtes Eigentum, wie Schmuck und Sammlerstücke, kann übertragen werden, indem ein unterzeichnetes und datiertes Dokument erstellt wird, das als „Eigentumsübertragung“ bezeichnet wird. Das Dokument bezeichnet den Trust als Eigentümer.

Notiz

Unberechtigtes Eigentum kann in einer Eigentumsurkunde oft als große Kategorien von „Elektronik“ oder „Möbeln“ aufgeführt werden. Diese sollten jedoch einzeln aufgeführt werden, wenn Sie besonders wertvolle Gegenstände wie Schmuck oder Kunst übertragen.

Zu den anderen Vermögenswerten, die üblicherweise in einen Trust eingezahlt werden, gehören:

  • Bankkonten:Diese können je nach Bank variieren. Ihre Übertragung kann die Schließung eines Kontos und die Übertragung der Gelder auf ein neues Konto des Trusts umfassen.
  • Einlagenzertifikate (CDs):Warten Sie, bis die CD fällig ist, und eröffnen Sie dann eine neue CD im Namen des Trusts, um Strafen für vorzeitige Abhebungen zu vermeiden.
  • Wertpapiere:Die Finanzierung eines Trusts mit Aktien, Anleihen und Maklerkonten kann je nach Maklerunternehmen und Art des Wertpapiers variieren. Aktien- und Anleihezertifikate müssen möglicherweise mit dem Trust als Eigentümer neu ausgegeben werden. Fragen Sie Ihren Makler, wie Sie das Eigentum an diesen Vermögenswerten übertragen können.
  • Immobilie:Sie können das Eigentum an einer Immobilie mithilfe einer Quitclaim-Urkunde übertragen. Möglicherweise benötigen Sie hierfür eine Genehmigung, wenn Sie eine Hypothek haben oder einer Wohnungseigentümergemeinschaft angehören.

Notiz

Ihr Landkreis oder Ihre Stadt verfügt möglicherweise über zusätzliche Unterlagen, die Sie ausfüllen müssen, um das Eigentum an Immobilien rechtmäßig auf Ihren Trust zu übertragen.

  • Geschäftsinteressen:Anteile an Personengesellschaften, LLCs und Kapitalgesellschaften können im Namen des Trusts umbenannt werden.
  • Lebensversicherungen, Rentenkonten, Gesundheitssparkonten (HSAs) und medizinische Sparkonten (MSAs):Bestimmen Sie den Trust als Begünstigten für jedes Konto oder jede Police.

Sprechen Sie mit Ihrem Anwalt oder der Institution, die den Vermögenswert verwahrt, z. B. Ihrer Bank oder Ihrem Makler, wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie das Eigentum an einer Immobilie auf Ihren Trust übertragen können.

Ihr Vermögen ist vor Nachlass geschützt, sobald es Eigentum des Trusts ist. Sie stehen unter der Kontrolle des Trusts und aller von Ihnen benannten Treuhänder.

Muss ich einen Trust finanzieren?

Die Finanzierung ist ein entscheidender Schritt im Prozess der Schaffung eines widerruflichen Living Trust. Ein nicht finanzierter Trust ist nicht viel mehr wert als das Papier, auf dem er geschrieben ist. Es ist wichtig, dass Sie sich die Zeit nehmen, Ihr Vermögen umzubenennen, nachdem Sie sich die Zeit genommen haben, mit Ihrem Nachlassplanungsanwalt zusammenzuarbeiten, um einen widerruflichen Living Trust zu gründen, der Ihrer besonderen Familiensituation und Ihren finanziellen Bedürfnissen entspricht. 

Notiz

Wenn ein Trust nicht ordnungsgemäß finanziert wird, kann dies zu mehreren langfristigen Schwierigkeiten führen.

Vermögenswerte können nicht von Ihrem Treuhänder verwaltet werden

Der Treuhänder eines widerruflichen Living Trusts hat keinerlei Macht über das Eigentum des Treugebers, das nicht im Namen des Trusts umbenannt wurde. Wenn Sie einen Trust gründen, ohne ihn zu finanzieren, und dann geistig handlungsunfähig werden, müssen Ihre Angehörigen möglicherweise eine gerichtlich überwachte Vormundschaft oder Vormundschaft einrichten, um alle Vermögenswerte zu verwalten, die nicht im Namen des Trusts gehalten werden.

Auch in diesem Fall ist es von entscheidender Bedeutung, einen Nachfolgetreuhänder zu benennen, der die Verwaltung des Trusts für Sie übernimmt, wenn Sie persönlich als Treuhänder fungiert haben und dazu geistig nicht mehr in der Lage sind.

Vermögenswerte müssen möglicherweise einer Nachlassprüfung unterzogen werden

Jegliches Eigentum, das nicht auf den Namen Ihres widerruflichen Living Trust übertragen wurde, muss nach Ihrem Tod möglicherweise einem Nachlassverfahren unterzogen werden. Dadurch wird einer der Hauptvorteile der Schaffung eines widerruflichen Living Trust zunichte gemacht.

Vermögenswerte gehen möglicherweise nicht an Ihre vorgesehenen Begünstigten

Eigentum, das außerhalb Ihres widerruflichen Living Trust gehalten wird, kann nach Ihrem Tod nicht veräußert oder an Begünstigte weitergegeben werden, wie Sie es in den Bedingungen Ihres Trust-Vertrags vorgesehen haben. Vermögenswerte, die außerhalb Ihres Trusts gehalten werden, können durch gesetzliche Erbfolge übergehen, wenn Sie nicht auch ein Testament für Vermögenswerte hinterlassen, die nicht in Ihren Trust eingezahlt wurden. Durch die Finanzierung Ihres Treuhandfonds wird sichergestellt, dass Ihr Vermögen dort ankommt, wo Sie es haben möchten.