Was ist Bruttoeinkommen?

Definition

Bruttoeinkommenist der Geldbetrag, den Sie verdienen, bevor Steuern oder andere Abzüge abgezogen werden.

So funktioniert das Bruttoeinkommen

Das Bruttoeinkommen ist der Geldbetrag, den Sie verdienen, normalerweise in Form eines Gehaltsschecks, vor Abzug von Lohnsteuern und anderen Abzügen. Es wirkt sich darauf aus, wie viel Sie für ein Eigenheim leihen können, und wird auch zur Ermittlung Ihrer Bundes- und Landeseinkommenssteuern verwendet.

• Alternative Namen:Einkommen vor Steuern, Einkommen vor Steuern, Gehalt

Wenn Sie ein Gehalt erhalten, ist das Ihr Bruttoeinkommen. Boni zählen auch zum Bruttoeinkommen. Wenn Sie auf Stundenbasis arbeiten, ist das Bruttoeinkommen auf einer Gehaltsabrechnung Ihr Stundenlohn multipliziert mit den geleisteten Arbeitsstunden. Der Bruttolohn steht auch auf den W-2-Formularen, die der Arbeitgeber zum Steuerzeitpunkt erhält.

Ihr Gesamtbruttoeinkommen kann neben einem W-2-Job aus vielen Quellen stammen. Beispielsweise können Sie auch Einkünfte haben aus:

• Freiberuflich tätig
• Nebenjobs, etwa das Fahren für Uber oder Lyft
• Beratung
• Tipps
• Selbstständigkeit
• Verkauf von Waren auf eBay, Etsy, Craigslist oder anderen Online-Shops
• Verkauf von Gegenständen auf einer Tauschbörse, einer Handwerksmesse oder an anderen Orten
• Einkünfte aus Mieteigentum
• Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne aus Investitionen
• Alimente
• Lizenzgebühren
• Öl-, Gas- oder Mineralrechte
• Glücksspiel- oder Lotteriegewinne

Bestimmte Einkommensarten müssen Sie nicht in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben, da Sie darauf keine Steuern schulden. Dazu gehören bestimmte Einkommensarten aus Staats- und Kommunalanleihen, einige Sozialversicherungsleistungen, bestimmte Erbschaften und Schenkungen sowie einige Auszahlungen aus Lebensversicherungen. 

Beispiele für Bruttoeinkommen

Nehmen wir an, Sie sind Angestellter in einem Bekleidungsgeschäft im Einkaufszentrum. Sie werden auf Stundenbasis bezahlt. Sie verdienen 15 $ pro Stunde und arbeiten 20 Stunden pro Woche. Ihr wöchentliches Bruttoeinkommen beträgt 300 $ (15 x 20 $). Sie arbeiten 50 Wochen im Jahr. Ihr jährliches Bruttoeinkommen beträgt 15.000 US-Dollar. Dies ist der Betrag, den Sie verdienen, bevor Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden.

Nach zwei Wochen Arbeit erhalten Sie einen Gehaltsscheck. Wenn Sie 300 $ pro Woche verdienen, beträgt Ihr Bruttoeinkommen für zwei Wochen 600 $. Aufgrund von Steuern beträgt Ihr Gehalt jedoch weniger als 600 US-Dollar. Dies ist Ihr Nettoeinkommen und der Betrag, den Sie tatsächlich mit nach Hause nehmen können. Es kann eher bei 500 oder 400 US-Dollar liegen, abhängig von Faktoren wie dem Bundesstaat, in dem Sie leben, und davon, ob Sie Geld auf ein Rentenkonto einzahlen.

Hier ist ein weiteres Beispiel. Sie sind Marketingkoordinator und verdienen ein Gehalt von 50.000 US-Dollar pro Jahr. Dies ist Ihr Bruttoeinkommen. Nach Abzug von Rentenbeiträgen und Steuern beträgt Ihr Gesamtnettoeinkommen für das Jahr weniger als 50.000 US-Dollar. Dieser geringere Betrag ist Ihr Nettolohn und wird in 26 Gehaltsschecks pro Jahr aufgeteilt, die Ihnen jeden zweiten Freitag ausgezahlt werden. Es basiert nicht auf den von Ihnen geleisteten Arbeitsstunden, da es sich um einen Pauschallohn handelt, dem Sie bei Ihrer Einstellung im Unternehmen zugestimmt haben.

Hier ist ein drittes Beispiel. Sie sind Marketingkoordinator und verdienen ein Gehalt von 50.000 US-Dollar. Sie haben auch einen Nebenberuf, bei dem Sie Kissen online herstellen und verkaufen. Mit Ihrem Kissengeschäft verdienen Sie 500 US-Dollar pro Monat. Am Ende des Jahres ist Ihr Bruttoeinkommen die Kombination aus dem Einkommen Ihres Kissengeschäfts vor Steuern und Ausgaben (6.000 $) und Ihrem Gehalt als Marketingkoordinator (50.000 $). Ihr Bruttoeinkommen beträgt 56.000 US-Dollar pro Jahr.

Bruttoeinkommen vs. Nettoeinkommen

Ihr Bruttoeinkommen ist die Summe aller Ihrer Einkünfte. Es ist höher als Ihr Nettoeinkommen, also Ihr Einkommen nach Abzug von Steuern und anderen Abzügen. Arbeitgeber sind verpflichtet, staatliche und bundesstaatliche Einkommenssteuern, Sozialversicherungssteuern und Medicare-Steuern einzubehalten. Sie behalten auch die von Ihnen gewählten Leistungen ein, etwa Krankenversicherungsprämien und Beiträge zu einem flexiblen Ausgabenkonto oder einem Gesundheitssparkonto.

Ihr Nettoeinkommen ist das, was Sie für die Budgetierung verwenden. Es ist der Lohn, den Sie ausgeben können. Wenn Sie selbstständig oder selbstständig sind, erhalten Sie Bruttoeinkommen. Sie müssen selbst Geld für die Steuern zurücklegen, da es keinen Arbeitgeber gibt, der diese in Ihrem Namen abzieht. Ein Buchhalter kann Ihnen bei der Entscheidung helfen, wie viel Sie zurücklegen müssen, und Sie müssen möglicherweise vierteljährlich geschätzte Steuern einreichen.

Bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI)

Nachdem Sie alle Ihre Einnahmequellen zusammengezählt haben, um Ihr Bruttoeinkommen zu ermitteln, können Sie sehen, wie Ausgaben und Abzüge dieses reduzieren können, was wiederum Ihre Steuerlast verringert. Dies wird als Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen bezeichnet.

Ihr Bruttoeinkommen kann angepasst werden durch:

• Bestimmte Geschäftsausgaben, wie z. B. Materialkosten, Benzinverbrauch oder Mietgebühren für Ausrüstung
• Kosten für Pädagogen
• Zinsen für Studiendarlehen (mit einigen Qualifikationen)
• Beiträge zu bestimmten Rentenkonten
• Strafen von Finanzinstituten für den vorzeitigen Abzug von Ersparnissen
• Abzüge vom Gesundheitssparkonto (HSA).
• Die Vergütung der Geschworenengebühr wird direkt an den Arbeitgeber des Geschworenen gesendet
• Unterhalt gezahlt
• Abzug für die Hälfte der Selbständigensteuer
• SEP-IRA-, SIMPLE IRA- und 401(k)-Abzüge für Selbstständige

Ihr Einkommen nach diesen Einkommensanpassungen wird Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) genannt und dient als Grundlage dafür, was Sie in der Steuersaison zahlen (oder zurückerhalten) werden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)