Was bedeutet es, wenn eine Lebensversicherung ausläuft?

Für die meisten Menschen, die eine dauerhafte Lebensversicherung besitzen, ist die Fälligkeit der Police kein Grund zur Sorge, insbesondere wenn Ihre Police an Ihrem 121. Geburtstag fällig wird. Aber für Leute mit älteren bestehenden Policen kann es ein Problem sein. Glücklicherweise können Maturity Extension Riders (MERs) eine Police auch nach Ablauf dieses Datums in Kraft halten, müssen aber je nach Police möglicherweise Jahre im Voraus gewählt werden. Dies ist einer der Gründe, warum es wichtig ist, sich rechtzeitig vor dem Fälligkeitsdatum Ihrer Police über Ihre Optionen im Klaren zu sein.

Was ist das Fälligkeitsdatum einer Lebensversicherung?

Wenn eine unbefristete Lebensversicherung ausläuft, wird der „Fälligkeitswert“ der Police an den Versicherungsnehmer ausgezahlt und der Versicherungsschutz endet. Die Fälligkeitstermine richten sich nach dem Alter der versicherten Person und variieren je nach Ausstellungsdatum der Police. Der auszuzahlende Fälligkeitswert wird im Vertrag festgelegt. Er kann beispielsweise dem Barwert der Police oder dem Nennbetrag entsprechen. 

Das Fälligkeitsdatum einer Lebensversicherung ist wichtig und kann aus folgenden Gründen ein Problem darstellen:

1. Ein Teil des ausgezahlten Barwerts, der sehr hoch sein kann, ist beim Versicherungsnehmer steuerpflichtig.
2. Der Lebensversicherungsschutz für den Versicherten endet vor dem Tod, sodass die Begünstigten weniger oder gar keine Erbschaft haben.

Das Fälligkeitsalter einer barwertigen Lebensversicherung richtet sich nach dem Alter der versicherten Person. Sie liegt in der Regel zwischen 95 und 121 Jahren, je nachdem, wann die Police ausgestellt wurde.

Arten von Lebensversicherungen, die reifen

Es gibt zwei Hauptarten von Lebensversicherungen. Die Risikolebensversicherung bietet einen reinen Sterbegeldschutz und baut keinen Barwert auf. Es gibt kein Fälligkeitsdatum, an dem der Barwert automatisch an den Versicherungsnehmer „zustiften“ (ausgezahlt) wird. 

Im Gegensatz zu Laufzeitpolicen bauen Dauerpolicen im Laufe der Zeit einen steuerbegünstigten Barwert auf, auf den Sie durch Abhebungen, Kredite oder Rückkauf der Police zugreifen können. Der Barwert soll die mit zunehmendem Alter der versicherten Person steigenden Versicherungskosten ausgleichen. Eine dauerhafte Lebensversicherung ist teurer als eine Risikolebensversicherung und ist auf eine Laufzeit bis zum Tod des Versicherten ausgelegt. 

Es gibt vier Arten von dauerhaften oder „barwertigen“ Policen:

1. Lebensversicherung
2. Universelle Lebensversicherung
3. Variable Lebensversicherung
4. Indexierte Lebensversicherung 

Unabhängig von der Art haben dauerhafte Lebensversicherungspolicen ein Fälligkeitsdatum bzw. Enddatumerwartetnach dem Tod der versicherten Person erfolgen. Dies kann der Fall sein, wenn die versicherte Person 95 oder bis zu 121 Jahre alt wird. Das genaue Jahr hängt davon ab, welche Standard-Sterblichkeitstabelle (Commissioners Standard Ordinary Mortality, CSO) verwendet wurde, was teilweise davon abhängt, wann die Police ausgestellt wurde.

CSO-Tabellen

CSO-Tabellen sind der Standard, anhand dessen die durchschnittliche Lebenserwartung verschiedener Bevölkerungsgruppen, wie Raucher und Nichtraucher, gemessen wird, und werden beim Abschluss von Lebensversicherungspolicen verwendet. Richtlinien sind so konzipiert, dass sie am Ende der jeweils verwendeten CSO-Tabelle reifen.

Beispielsweise könnte eine auf der Grundlage der CSO-Tabellen von 2017 ausgestellte Police fällig werden, wenn die versicherte Person das 121. Lebensjahr erreicht – ein Alter, das nur wenige Menschen überschreiten.Wenn die Police jedoch auf der Grundlage der CSO-Tabellen von 1980 ausgestellt wurde, kann es sein, dass die Police fällig wird, wenn die versicherte Person 99 Jahre alt ist.Dies könnte für eine versicherte Person, die kurz vor ihrem 100. Lebensjahr steht, ein Problem darstellen. Wenn die Police ausläuft und den Fälligkeitswert auszahlt, verliert sie nicht nur ihren Lebensversicherungsschutz, sondern wird auch auf jeden Betrag besteuert, der über die vertragliche Grundlage hinausgeht (dies ist normalerweise der in die Police eingezahlte Betrag).

Was passiert, wenn die Lebensversicherung ausläuft?

Wenn genügend Zeit zur Verfügung steht, reifen schließlich dauerhafte Policen heran. In diesem Fall wird der Fälligkeitswert – der dem angesammelten Barwert oder dem Nennbetrag entsprechen kann – ausgezahlt und die Police endet. Jeder Betrag, der den in den Vertrag investierten Betrag übersteigt, beispielsweise gezahlte Prämien, kann als Einkommen besteuert werden.

Angenommen, George hat in den 1980er Jahren eine Lebensversicherung abgeschlossen, die mit 100 Jahren fällig wird. Wenn der Nennbetrag der Police 100.000 US-Dollar beträgt und der Nennbetrag dem Fälligkeitswert entspricht, erhält er 100.000 US-Dollar, wenn er 100 Jahre alt ist (und sein Versicherungsschutz endet). Wenn seine Basis in der Lebensversicherung 75.000 US-Dollar beträgt, muss er auf 25.000 US-Dollar Einkommenssteuer zahlen.

Mitfahrer zur Verlängerung des Fälligkeitsdatums

Möglicherweise kann George jedoch einen Laufzeitverlängerungsvertrag (Maturity Date Extension Rider, MER) erwerben, der die Fälligkeit der Police so lange verhindert, bis er sich für die Kündigung des Versicherungsvertrags entscheidet oder bis zu seinem Tod.

Einige Fahrer müssen jedoch Jahre vor dem Fälligkeitsdatum gewählt werden, daher ist es wichtig zu wissen, wann dieses Datum ist. Bei anderen Policen verlängert Ihr Versicherer das Fälligkeitsdatum möglicherweise automatisch, wenn es eintrifft, auch wenn der Versicherungsnehmer die Verlängerung nicht beantragt hat.

Was es für Sie bedeutet

Wenn Sie davon ausgehen, dass Ihre Lebensversicherung vor Ihrem Tod abläuft, wenden Sie sich für weitere Informationen an den Versicherer.

1. Finden Sie heraus, ob Ihre Police über ein MER verfügt, das automatisch in Kraft tritt oder das Sie wählen können, und wie viel es kostet.
2. Fragen Sie, wie hoch der Fälligkeitswert sein wird (das ist der Betrag, den Sie von der Police erhalten).
3. Fragen Sie nach der vertraglichen Grundlage (dies ist der Betrag der Ausschüttung, der nicht steuerpflichtig ist).
4. Finden Sie heraus, ob es weitere Punkte gibt, die Sie beachten sollten und die sich auf den Betrag auswirken, den Sie erhalten, beispielsweise ausstehende Policendarlehen.
5. Erkundigen Sie sich nach etwaigen Fristen, beispielsweise für die Wahl eines MER, und den nächsten Schritten.

Sobald Sie die Versicherungsgesellschaft kontaktiert haben, teilen Sie Ihre Ergebnisse mit vertrauenswürdigen Familienmitgliedern oder Freunden und allen Personen, die bei der Abwicklung Ihrer Angelegenheiten behilflich sind, beispielsweise Ihrem Anwalt oder Finanzplaner. Es ist möglich, dass Sie noch am Leben sind, wenn Ihre Police ausläuft, aber nicht über die geistige Fähigkeit verfügen, wichtige Entscheidungen zu treffen.

Wenn Sie eine neue dauerhafte Lebensversicherung abschließen möchten, erkundigen Sie sich, wann die Police fällig wird. Wenn es vor Ihrem 121. Lebensjahr ausgereift wäre, fragen Sie nach dem Grund.