Wann ist der beste Zeitpunkt für einen Roth-Umbau?

ByDr. J. K. Hartmann

Die meisten von uns bevorzugen eine große Auswahl im Leben – Koffein oder entkoffeinierter Kaffee, Papier oder Plastik, normal oder übergroß – aber manche Entscheidungen sind komplizierter als andere. Seit der Einführung der Roth-IRA-Option Ende der 1990er-Jahre müssen Anleger entscheiden, welche Art von Konto sie eröffnen möchten und ob es sinnvoll ist, eine bestehende traditionelle IRA in eine Roth-IRA umzuwandeln.

Wenn Sie zu diesem Lager gehören, stehen Sie möglicherweise vor einer schwierigen Entscheidung, die erhebliche Auswirkungen auf Ihren Ruhestand haben wird.

Wichtige Erkenntnisse

  • Roth-Umwandlungen bieten eine Möglichkeit, die steuerfreien Vorteile eines Roth IRA-Kontos beizubehalten, wenn Gelder von einem anderen Rentenkonto übertragen werden.
  • Ein weiterer Vorteil von Roth IRAs besteht darin, dass sie zu Lebzeiten des Eigentümers nicht den RMD-Regeln (Required Minimum Distribution) unterliegen.
  • Die Umwandlung einer IRA ist nicht unbedingt jedermanns Sache und ist am sinnvollsten für diejenigen, deren Steuerklasse im Ruhestand ansteigt.
  • Auch Ihr Ruhestandshorizont und Ihre künftigen Begünstigten sollten bei der Entscheidung für eine Roth-Umwandlung berücksichtigt werden.

Verstehen Sie die Vorteile von Roth IRA-Konvertierungen

Roth IRA-Umwandlungen bieten Ihnen die Vorteile eines steuerfreien und nicht nur steuerbegünstigten Wachstums. Anstatt Steuern auf die Abhebungen zu zahlen, die Sie im Ruhestand von einer traditionellen IRA vornehmen, haben qualifizierte Ausschüttungen von einer Roth IRA keinerlei steuerliche Konsequenzen. Das liegt daran, dass Sie die Steuern im Voraus bezahlt hätten.

Notiz

Roth-Beiträge werden mit bereits versteuerten Dollars geleistet.

Um als qualifizierte Ausschüttung zu gelten, muss eine Roth IRA-Ausschüttung nach einem Zeitraum von fünf steuerpflichtigen Jahren der Beteiligung erfolgen und muss bei oder nach Erreichen des 59 1/2 Lebensjahres erfolgen. Im Falle einer Umwandlung müssen seit der Umwandlung fünf Jahre vergangen sein.

Bedenken Sie, dass die Umstellung Sie kosten könnte

Das Problem bei Roth-IRA-Umwandlungen besteht darin, dass Sie, wenn der Geldbetrag, der von einer traditionellen IRA in eine Roth umgewandelt wird, einen erheblichen Betrag ausmacht, möglicherweise Steuern auf das gesamte Geld oder einen Teil davon zahlen müssen, als ob Sie eine Abhebung vorgenommen hätten. Abhängig von der Höhe Ihres tatsächlichen IRA-Guthabens können die fälligen Steuern eine große Belastung für Ihren Notgroschen im Ruhestand darstellen, und Sie müssen über Mittel verfügen, um die fälligen Steuern zu bezahlen.

Eine Roth-Umstellung könnte Sie für das Jahr, in dem Sie umwandeln, tatsächlich in eine höhere Grenzsteuerklasse bringen. Um die Auswirkungen zu mildern, könnten Sie im Laufe mehrerer Steuerjahre schrittweise von einer traditionellen IRA zu einer Roth wechseln.

Notiz

Eine effektive Roth-Umwandlungsstrategie berücksichtigt, wie viel Sie jedes Jahr umwandeln können, ohne in eine höhere Steuerklasse abgedrängt zu werden.

Beachten Sie die folgenden allgemeinen Richtlinien

  • Die Umstellung Ihrer IRA lohnt sich möglicherweise nur, wenn Sie sehr sicher sind, dass Ihre Steuerklasse im Ruhestand ansteigt. (Wenn Sie jetzt umrechnen, könnten Sie das Geld zu Ihrem aktuellen, niedrigeren Steuersatz versteuern.)
  • Ihr Ruhestandshorizont sollte Ihre Entscheidung beeinflussen. Überlegen Sie, wann Sie mit Ihrer IRA Einnahmen erzielen möchten. Je mehr Zeit Sie vom steuerfreien Wachstum Ihrer Investition profitieren können, desto besser. Wenn der Ruhestand unmittelbar bevorsteht und Sie planen, sich auf Ihre IRA zu verlassen, um Ihre Lebenseinkommensziele zu erreichen, haben Sie weniger Zeit, das steuerfreie Einkommenswachstum zu Ihren Gunsten wirken zu lassen.
  • Eine Roth IRA-Umwandlung ist eine Überlegung wert, wenn Sie Vermögen steuerfrei auf eine andere Generation übertragen möchten. Roth IRAs unterliegen zu Lebzeiten des Eigentümers nicht den RMD-Regeln (Required Minimum Distribution). Zum Zeitpunkt des Todes gelten für Roth-IRAs besondere verbindliche jährliche Auszahlungsregeln für Erben.
  • Eine Umstellung lohnt sich möglicherweise nicht, wenn Sie im Ruhestand voraussichtlich in einer deutlich niedrigeren Steuerklasse sein werden.

  • Auch staatliche Einkommenssteuern haben Einfluss auf die Roth-Umwandlungsentscheidung.
  • Wenn Sie Geld von Ihrer IRA abheben müssen, um die Steuer auf die Umwandlung zu zahlen, bedenken Sie, dass Ihr Guthaben jetzt reduziert wird. Stellen Sie fest, ob die Einkünfte und steuerfreien Abhebungen auf einem kleineren Roth-IRA-Guthaben die Einkünfte auf einem größeren traditionellen IRA-Guthaben überwiegen, abzüglich der Einkommenssteuern, die auf Abhebungen im Ruhestand gezahlt werden müssen.
  • Roth-Konvertierungen können auch dazu beitragen, die Größe zukünftiger RMDs ab dem 72. Lebensjahr zu reduzieren.

Tools, die Ihnen bei der Entscheidung zur Roth IRA-Konvertierung helfen

Jede Entscheidung zur Umwandlung muss auf Ihrer persönlichen finanziellen Situation, den aktuellen Steuersätzen, den erwarteten zukünftigen Steuersätzen, Ihren Zielen, Ihrem Alter und Ihren Nachlassplanungsabsichten basieren. Sie können auch einen ersten Überblick darüber erhalten, ob eine Umwandlung in Betracht gezogen werden sollte, indem Sie einen Online-IRA-Umrechnungsrechner von Roth verwenden. Es kann sich auch als hilfreich erweisen, einige Vorher-Nachher-Szenarien mit einem Einkommensteuerrechner durchzuführen.

Notiz

Wahrscheinlich möchten Sie Ihre endgültige Entscheidung nicht ausschließlich auf der Grundlage der Ergebnisse eines Online-Rechners treffen, aber Sie können diese zumindest nutzen, um mit allen potenziellen Variablen herumzuspielen und einige der Faktoren zu sehen, die in die Entscheidung einfließen.

Die Entscheidung, ob Sie IRAs umwandeln möchten oder nicht, kann eines Ihrer schwierigeren finanziellen Dilemmata sein. Es ist schwer genug, die Zukunft vorherzusagen, aber es ist auch schwierig vorherzusagen, was künftige Gesetzgeber mit der Einkommenssteuer beschließen werden. Wenn Sie sich jetzt die Zeit nehmen, die beste Wahl auf der Grundlage Ihrer individuellen finanziellen Ziele zu treffen, könnten Sie besser in der Lage sein, Entscheidungen wie Reisen oder den Beginn eines neuen Hobbys zu treffen, wenn Sie sich entscheiden, in den Ruhestand zu gehen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Gibt es irgendwelche Nachteile bei der Umstellung von einer traditionellen IRA auf eine Roth IRA?

Da Roth-Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet werden, profitieren Sie in dem Jahr, in dem Sie den Beitrag leisten, nicht vom Steuerabzug. Sie entscheiden sich jetzt praktisch für eine Steuerbelastung, in der Hoffnung, in Zukunft eine größere Steuerbelastung zu vermeiden. Außerdem können Konvertierungsstrategien recht komplex werden, insbesondere wenn Sie Geld auf mehreren Konten haben.

Kann ich Gelder abheben, die ich in eine Roth IRA umgewandelt habe?

Das ist schwierig. Mit regulären Roth-IRAs können Sie jederzeit Geld bis zur Höhe des bereits eingezahlten Betrags ohne steuerliche Konsequenzen oder Strafen abheben. Dies liegt daran, dass Sie auf dieses Geld bereits Steuern gezahlt haben. Wenn die Gelder jedoch von einem traditionellen IRA oder einem anderen Rentenkontotyp in ein Roth IRA umgewandelt wurden, müssen Sie fünf Jahre warten, bevor Sie Gelder ohne Strafe abheben können.

Ist es legal, eine Hintertür bei Roth einzubauen?

Eine „Hintertür“ Roth ist nur eine umgangssprachliche Bezeichnung für eine Art Roth-Konvertierung. Auch wenn es hinterhältig klingt, ist es eine legitime Strategie, solange Sie sich an die Regeln halten. Backdoor-Roth-IRAs ermöglichen es Gutverdienern, die regulären Einkommensgrenzen einer Roth-IRA zu umgehen, indem sie Gelder von einem Konto ohne Einkommensbeschränkungen auf ein Roth-Konto übertragen und so die vom IRS festgelegten Einkommensgrenzen umgehen. Wenn Sie jedoch eine Roth-Umwandlung wie diese durchführen, unterliegen die Gelder weiterhin der Besteuerung und anderen IRS-Regeln.