Steuervorteile von Sparbriefen der Serie EE

Wenn Sie sich bereits über Sparbriefe der Serie EE informiert haben und wissen, wie die Zinssätze für Sparbriefe ermittelt werden, möchten Sie einige der wichtigsten Steuervorteile kennenlernen.

Von der staatlichen und lokalen Einkommenssteuer befreit

Ein großer Vorteil von Sparbriefen der Serie EE besteht darin, dass sie von staatlichen und lokalen Steuern befreit sind.Dies ist sehr wichtig, wenn Sie sich in einer Steuerklasse mit hohem Einkommen befinden oder in einem Staat wie New York leben, der von Gutverdienern einen hohen Einkommensteuersatz erhebt. Das Fazit ist, dass eine Anleihe, die von staatlichen und lokalen Steuern befreit ist, mehr Geld in Ihrer Tasche bedeutet.

Aufschieben der Einkommensteuer bis zur Rückzahlung oder bis zu 30 Jahre

Sie können wählen, ob Sie die Zinsen, die Ihre Anleihe jedes Jahr erwirtschaftet, steuerlich melden oder warten, bis Sie die Anleihe zurückgezahlt haben. Wenn Sie warten möchten, können Sie die Zahlung der Steuern auf die Zinserträge Ihrer Serie-EE-Sparbriefe aufschieben, bis Sie die Anleihe zurückgezahlt haben, sei es nach einem Jahr oder wenn die Anleihe nach 30 Jahren fällig wird.

Bei jedem Sparbrief handelt es sich um eine Nullkuponanleihe. Das bedeutet, dass Sie keine Schecks über die Ihnen geschuldeten Zinsen per Post erhalten, wie Sie es bei einer Unternehmensanleihe oder einer Kommunalanleihe tun würden. Stattdessen wird der Wert der Ihnen geschuldeten Zinsen zum Anleihenkapital addiert, und Sie erhalten die Zinsen, wenn die Anleihe fällig wird oder Sie sie zurückzahlen.

Steuervorteile basierend auf qualifizierten Bildungsausgaben

Wenn Sie für Studien- oder andere qualifizierte Bildungsausgaben in Sparbriefe der Serie EE investieren, können Sie bei der Rückzahlung der Anleihen einen Teil oder die gesamten Zinsen, die Sie über Jahrzehnte verdienen, von Ihrer Einkommenssteuer ausnehmen. Zu den Regeln für diesen Ausschluss gehören:

• Sie müssen die Sparanleihe der Serie EE im selben Jahr einlösen, in dem die Kosten für die postsekundäre Ausbildung, wie Studiengebühren und Gebühren, anfallen.
• Sie müssen vor Ausgabe der Anleihen mindestens 24 Jahre alt gewesen sein.
• Die Anleihen müssen direkt auf Ihren Namen oder auf den Namen von Ihnen und Ihrem Ehepartner eingetragen werden, wenn Sie verheiratet sind.
• Ihr Anmeldestatus ist nicht die getrennte Anmeldung einer Ehe.
• Für das Steuerjahr 2022 muss Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 158.650 US-Dollar betragen, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, und 100.800 US-Dollar für alle anderen Anmeldestatus.
• Die postsekundäre Einrichtung, die Sie besuchen, muss sich für das Sparbriefprogramm der Serie EE qualifizieren, indem sie eine Universität, Hochschule oder Berufsschule ist, die die staatlichen Förderstandards erfüllt, indem sie Programme wie garantierte Studentendarlehen des Bildungsministeriums anbietet.

Der Betrag der qualifizierten Ausgaben verringert sich um die Summe aller Studiengebührenermäßigungen, die der Student erhalten hat, einschließlich Stipendien, vom Arbeitgeber bereitgestellter Bildungsunterstützung und Stipendien. Sowohl der Kapitalbetrag als auch die Zinsen der EE-Sparbriefe müssen zur Begleichung der qualifizierten Ausgaben verwendet werden, um die Zinsen von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen auszunehmen.

Wenn Ihre Anleiheerlöse Ihre qualifizierten Bildungsausgaben übersteigen, erhalten Sie einen anteiligen Zinsausschluss basierend auf dem Prozentsatz Ihrer Ausgaben im Vergleich zu Ihrer Anleihe. Wenn Ihre Ausgaben beispielsweise 7.000 US-Dollar und Ihre Anleiheerlöse 8.000 US-Dollar betragen (4.000 US-Dollar Kapital, 4.000 US-Dollar Zinsen), könnten Sie 80 % der Zinsen, die Sie verdient haben, ausschließen, also 3.200 US-Dollar.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)