Steuerplanungsstrategien für Rentner

Eine vorausschauende Planung kann einen großen Beitrag dazu leisten, Ihre Steuern im Rentenalter so überschaubar wie möglich zu halten. Rentner haben eine gewisse Kontrolle über ihre Steuersituation, da sie entscheiden können, wie viel sie aus ihren verschiedenen Altersvorsorgeplänen abheben möchten oder müssen. Sie können auch andere besondere Steuererleichterungen in Anspruch nehmen.

Standardabzüge vs. Einzelabzüge

Sie sollten die Standard- oder Einzelabzüge voll ausnutzen, da sie bestimmen, wie viel Ihres Einkommens der Besteuerung entzogen wird. Ihr zu versteuerndes Einkommen ist das, was nach Abzug dieser Abzüge übrig bleibt, und Ihr zu versteuerndes Einkommen bestimmt Ihre Steuerklasse und Ihren Steuersatz.

Rentner können ihre steuerpflichtigen Ruhestandsausschüttungen mit mehreren Einzelabzügen koordinieren. Zu den üblichen Abzügen, die Rentner häufig in Anspruch nehmen können, gehören:

• Zinsen für Kredite bis zu 1 Million US-Dollar, wenn die Hypothek vor dem 15. Dezember 2017 aufgenommen wurde, oder 750.000 US-Dollar, wenn sie nach diesem Datum aufgenommen wurde
• In den meisten Fällen belaufen sich die Grundsteuern auf bis zu 10.000 US-Dollar
• Medizinische Kosten über 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI)

Die Inanspruchnahme des Standardabzugs kann sich für Rentner durchaus als das bessere Angebot erweisen, da er sich für Steuerzahler erhöht, die am letzten Tag des Steuerjahres 65 Jahre oder älter sind. Für das Steuerjahr 2022 erhalten Sie zusätzlich 1.400 US-Dollar für jeden Ehegatten bzw. 1.750 US-Dollar, wenn Sie nicht verheiratet sind.Im Steuerjahr 2023 werden diese Zahlen auf 1.500 bzw. 1.850 US-Dollar steigen.

Sie können den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus nicht gleichzeitig auflisten und geltend machen – es ist eine Entweder-Oder-Entscheidung.

Beschleunigen Sie die Beiträge zur Altersvorsorge

Erwägen Sie eine Beschleunigung der Ausschüttungen Ihrer Altersvorsorge, wenn Sie in diesem Jahr viele Abzüge zur Verfügung haben. Möglicherweise beziehen Sie in einem Jahr, wenn Ihre Abzüge Ihr zu versteuerndes Einkommen übersteigen, mehr Rentengelder ab, als Sie benötigen, oder reduzieren es auf eine sehr niedrige Steuerklasse.

Sie könnten die Zahlung weiterer Steuern in einem künftigen Jahr vermeiden, wenn Sie jetzt größere Abhebungen vornehmen, wenn Ihr Steuersatz bei Null liegt oder niedrig ist.

Oder verschieben Sie die Ausschüttungen von Altersvorsorgeplänen 

Die Kehrseite dieser Strategie besteht darin, die Ausschüttungen Ihrer Altersvorsorge so lange aufzuschieben, bis Sie sie wirklich benötigen oder sie gesetzlich vorgeschrieben sind. Wenn Sie Ihre steuerpflichtigen Ausschüttungen auf ein Minimum beschränken, wird ein größerer Teil Ihres Einkommens auf künftige Steuerjahre verlagert, wenn Sie davon ausgehen, dass Sie zu diesem Zeitpunkt in eine niedrigere Steuerklasse fallen als die Steuerklasse, in der Sie sich im laufenden Jahr befinden. 

Steuerzahler müssen mit dem Abheben von Geldern aus ihren 401(k)s- und traditionellen IRA-Plänen im Alter von 72 Jahren beginnen, wenn sie nach dem 30. Juni 1949 geboren wurden. Wenn Sie vor diesem Datum geboren sind, müssen Sie mit dem Abheben von Geldern beginnen, wenn Sie 70 1/2 Jahre alt sind. Diese erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) müssen am 1. April des Jahres beginnen, das auf das Jahr folgt, in dem sie das festgelegte Alter erreichen. Dies wird als „erforderliches Anfangsdatum“ bezeichnet.

Der Mindestbetrag, der ausgeschüttet werden muss, ist Ihr Kontostand dividiert durch die vom IRS in Veröffentlichung 590 veröffentlichten Zahlen zur Lebenserwartung. Sie können webbasierte Rechner verwenden, um Ihre erforderlichen Mindestausschüttungen zu schätzen. Planen Sie, mindestens den erforderlichen Mindestbetrag von Ihren traditionellen IRA- und 401(k)-Konten abzuheben.

Die Steuergutschrift für ältere Menschen 

Die Steuergutschrift für ältere Menschen ist eine besondere Steuergutschrift, die von Steuerzahlern ab 65 Jahren in Anspruch genommen werden kann. Um sich dafür zu qualifizieren, ist jedoch eine sorgfältige Steuerplanung für den Ruhestand erforderlich – Ihr AGI muss unter bestimmten Grenzen liegen:

• 17.500 $, wenn Sie Single sind, ein Haushaltsvorstand sind oder die Voraussetzungen erfüllen, Witwe(n) zu sein
• 20.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind, eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und nur ein Ehepartner berechtigt ist
• 25.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind, eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und beide Ehepartner anspruchsberechtigt sind
• 12.500 $, wenn Sie verheiratet sind, eine separate Steuererklärung einreichen und während des gesamten Steuerjahres getrennt von Ihrem Ehepartner gelebt haben

Sie werden auch disqualifiziert, wenn die Gesamtsumme bestimmter nicht steuerpflichtiger Altersvorsorgeleistungen bestimmte Schwellenwerte überschreitet. Dazu gehören nicht steuerpflichtige Sozialversicherungsleistungen sowie nicht steuerpflichtige Renten-, Renten- oder Invaliditätseinkommen.

• 5.000 US-Dollar, wenn Sie Single, Familienoberhaupt oder anspruchsberechtigte Witwe sind
• 5.000 $, wenn Sie verheiratet sind, eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und nur ein Ehepartner berechtigt ist
• 7.500 $, wenn Sie verheiratet sind, eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und beide Ehepartner anspruchsberechtigt sind
• 3.750 $, wenn Sie verheiratet sind, eine separate Steuererklärung einreichen und während des gesamten Steuerjahres getrennt von Ihrem Ehepartner gelebt haben

Sie können die Gutschrift nicht beanspruchen, wenn Ihr AGIoderIhre Quellen für nicht steuerpflichtiges Ruhestandseinkommen überschreiten diese Grenzen.

Maximieren Sie Ihr steuerfreies Einkommen

Steuerzahler können bis zu 250.000 US-Dollar von der Kapitalertragssteuer ausnehmen, wenn sie ihr Hauptwohnsitz verkaufen. Für verheiratete Paare verdoppelt sich dieser Betrag auf 500.000 US-Dollar.

Rentner erhalten häufig Einkünfte aus verschiedenen Quellen, darunter Sozialversicherungsleistungen und Ausschüttungen aus Renten, Renten, IRAs und anderen Altersvorsorgeplänen. Für beide gelten leicht unterschiedliche Steuervorschriften.

Sozialversicherungseinkommen

Abhängig von Ihrem Gesamteinkommen aus allen Quellen können Ihre Sozialversicherungsleistungen ganz oder teilweise steuerfrei sein.

Ihre Leistungen sind im Allgemeinen nur dann steuerpflichtig, wenn Sie über andere Einkünfte verfügen, beispielsweise aus Erwerbstätigkeit oder Altersvorsorge. Sie zahlen höchstens 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen versteuern, wenn Ihr Einkommen aus allen anderen Quellen plus die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen mehr als 34.000 US-Dollar für das Jahr 2021 beträgt und Sie Single sind. Dieser Betrag erhöht sich auf 44.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Leider zahlen Sie höchstwahrscheinlich Steuern auf alle Ihre Sozialversicherungsleistungen, wenn Sie verheiratet sind, aber eine separate Steuererklärung einreichen.

Renten- oder Renteneinkommen 

Ihr Renten- oder Renteneinkommen kann ganz oder teilweise steuerpflichtig sein.

Ihre Ausschüttungen sind vollständig steuerpflichtig, wenn alle Beiträge zu Ihrer Rente mit steuerbegünstigten Dollars geleistet wurden. Sie können jedoch jeden Teil Ihrer Ausschüttungen, der repräsentativ für die Deckung Ihrer Kosten im Plan ist, vom steuerpflichtigen Einkommen ausschließen – mit anderen Worten, Sie haben Beiträge mit Geldern geleistet, die bereits versteuert wurden. Ein Teil Ihrer Ausschüttungen würde als Wiederherstellung dieser Kostenbasis betrachtet werden. Nur der Rest ist steuerpflichtiges Einkommen.

Ihr Planverwalter kann den steuerpflichtigen Anteil Ihrer Rentenausschüttung für Sie berechnen. Wenden Sie sich an den Administrator, um herauszufinden, wie hoch Ihre Rentenzahlungen sein werden und welcher Teil dieser Zahlungen als steuerpflichtig gilt.

IRA-Verteilungen 

Ausschüttungen von Ihrem individuellen Altersvorsorgekonto können ebenfalls vollständig, teilweise steuerpflichtig oder völlig steuerfrei sein. Es hängt davon ab, welche Art von IRA Sie haben. 

Ihre Ausschüttungen sind vollständig steuerpflichtig, wenn Sie über eine traditionelle IRA verfügen und steuerlich absetzbare Beiträge geleistet haben. Sie haben Gelder mit Dollar vor Steuern eingezahlt, und die Steuer wird sowohl auf die Beiträge als auch auf die Erträge gestundet, bis sie abgehoben werden.

Ihre Ausschüttungen sind teilweise steuerpflichtig, wenn Sie eine Grundlage in einer nicht abzugsfähigen traditionellen IRA haben. Ein Teil Ihrer Ausschüttung stellt eine Rendite Ihrer nicht abzugsfähigen Investition dar und dieser Teil wird steuerfrei zurückgefordert.

401(k)-Pläne 

Ausschüttungen aus dem 401(k)-Plan Ihres Arbeitgebers sind vollständig steuerpflichtig, da die Beiträge zum Zeitpunkt ihrer Zahlung von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ausgeschlossen waren. Ausschüttungen von Roth 401(k)-Konten werden genauso behandelt wie Roth IRA-Ausschüttungen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)