So tätigen Sie geschätzte Steuerzahlungen

ByDr. J. K. Hartmann

Es erspart Ihnen nicht die Zahlung von Steuern, wenn Sie im Laufe des Jahres Einkünfte erzielen, die nicht der Quellensteuer unterliegen – Ihr Arbeitgeber zieht nicht einfach den Betrag ab, den Sie wahrscheinlich dem Internal Revenue Service schulden, und überweist ihn in Ihrem Namen an die Regierung. Im Laufe des Jahres müssen Sie die geschätzten Steuerzahlungen selbst an den IRS leisten.

Natürlich können Sie immer warten und die Zahlung senden, wenn Sie Ihre Steuererklärung für das Jahr einreichen, aber zu diesem Zeitpunkt werden Sie wahrscheinlich Zinsen und Strafen schulden. Der IRS möchte, dass Sie so zahlen, wie Sie verdienen.

Notiz

Möglicherweise möchten Sie auch geschätzte Zahlungen leisten, wenn im Laufe des Jahres etwas passiert, das es unwahrscheinlich macht, dass der von Ihrem Gehaltsscheck einbehaltene Betrag ausreicht, um Ihre eventuellen Steuerschulden zu decken.

Der Zeitplan für geschätzte Zahlungen 

Ihr Arbeitgeber würde Ihre Steuern in Ihrem Namen beim IRS einreichen, nachdem er sie von Ihrem Lohn abgezogen hat, und zwar innerhalb bestimmter Fristen. Das IRS möchte, dass Sie einem ähnlichen Zeitplan folgen, wenn Sie selbstständig sind oder wenn es den Anschein hat, dass die Abzüge von Ihrem Lohn im April nicht ausreichen werden, um Ihre gesamte Steuerrechnung zu decken.

Der IRS hat eine Reihe von Fristen festgelegt, innerhalb derer Sie Ihre geschätzten Zahlungen im Laufe des Jahres einreichen sollten, da Sie sonst das Risiko eingehen, Zinsen und Strafen zu zahlen:

  • Die erste Zahlung ist in der Regel am 15. April fällig. Sie deckt das Einkommen ab, das Sie vom 1. Januar bis zum 31. März erzielt haben.
  • Die zweite Zahlung ist zwei Monate später, am 15. Juni, fällig. Sie gilt für den Zeitraum vom 1. April bis 31. Mai.
  • Die dritte Zahlung ist am 15. September fällig und gilt für den Zeitraum vom 1. Juni bis 31. August.
  • Dann haben Sie eine kleine Pause bis zum 15. Januar des nächsten Jahres. Diese Zahlung gilt für Geld, das vom 1. September bis zum 31. Dezember verdient wird.

Die genauen Daten können sich von Jahr zu Jahr geringfügig verschieben, wenn sie auf ein Wochenende oder einen Feiertag fallen, in der Regel jedoch nur auf den nächsten Werktag. Und es gibt keine Regel, die besagt, dass Sie Ihre Zahlungen nicht vorzeitig leisten können. 

Notiz

Die Frist für die erste Zahlung, die am 15. April fällig ist, wurde für Einwohner von Texas, Louisiana und Oklahoma bis zum 15. Juni 2021 verlängert. Das IRS machte diese Ankündigung als Reaktion auf die schweren Winterstürme im Jahr 2021, die diese Gebiete heimsuchten. Sie hat auch die bundesstaatliche Einreichungsfrist im Jahr 2021 vom 15. April auf den 17. Mai für Steuerzahler an anderen Standorten verlängert, hat jedoch erklärt, dass dies bei dieser Verlängerung der Fall seinichtgelten für voraussichtliche Steuerfälligkeitstermine.

Einige Tipps können Ihnen dabei helfen, die Höhe Ihrer Zahlungen zu berechnen und das Beste aus der Situation zu machen, wenn Sie eine solche dauerhafte Beziehung zum IRS aufrechterhalten müssen.

Verwenden Sie die Rendite des letzten Jahres als Basis 

Die meisten Steuerprogramme sind in der Lage, Ihre Daten aus dem letzten Jahr wiederherzustellen, wenn Sie sie zur Vorbereitung Ihrer Steuererklärung verwendet haben. Dies sollte Ihnen eine Vorstellung davon geben, was Sie im laufenden Jahr schulden werden. Einige Softwareprogramme können sogar bestimmte Szenarien einbauen, sodass Ihr Einkommen oder Ihre Abzüge nach oben oder unten angepasst werden können.

Notiz

Die Verwendung eines solchen Planungsprogramms kann dazu beitragen, Ihre Berechnungen für geschätzte Zahlungen genauer zu machen.

Sie können Aufholjagd spielen 

Sie können den Rückstand aufholen, indem Sie bei der dritten und vierten Zahlung etwas mehr bezahlen, wenn Sie die erste oder sogar die zweite geschätzte Zahlung verpassen oder nicht leisten können. Je früher Sie den Rückstand jedoch nachholen, desto besser. Dies kann Ihnen helfen, große Steuerüberraschungen und Geldengpässe im April, wenn die Schlussrechnung fällig ist, zu vermeiden.

Notiz

Wichtig ist, dass Sie so viel wie möglich nachholen, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen, um etwaige Zinsbelastungen und Strafen zu minimieren.

Und Sie können die Zahlung im Juli und August senden, wenn Ihnen die Zahlung vom 15. Juni fehlt – Sie müssen nicht bis zum 15. September warten, um den Rückstand aufzuholen.

Sie können eine einmalige Zahlung vornehmen

Große Finanzereignisse sind der beste Zeitpunkt, Ihre Berechnungen zu überdenken, um herauszufinden, ob Sie eine geschätzte Steuer auf etwaige Gewinne aus einer Transaktion zahlen müssen. Sie können dies jederzeit im Jahr tun.

Denken Sie daran, dass der vom IRS festgelegte Zeitplan aus einer Reihe von Fristen besteht. Sie können jederzeit eine Zahlung vor einem festgelegten Datum leisten und auf Wunsch Ihre gesamte Verbindlichkeit in einer Zahlung abdecken. Sie müssen Ihre eventuellen Schulden nicht in eine Reihe von vier vierteljährlichen Zahlungen aufteilen. 

Behalten Sie Strafauslöser im Auge

Eine Strafe kann vermieden werden, wenn Sie mindestens 90 % Ihrer Steuer für das laufende Jahr oder 100 % der in der Steuererklärung für das Vorjahr ausgewiesenen Steuer zahlen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Ausnahmen von der Strafe gelten auch, wenn Sie bei der Vorbereitung Ihrer Steuererklärung weniger als 1.000 US-Dollar schulden, wenn die Nichtzahlung auf eine Katastrophe, ein Unglück oder einen anderen „unvorhergesehenen Umstand“ zurückzuführen ist, oder wenn Sie nach dem 62. Lebensjahr in den Ruhestand gegangen sind oder während des Steuerjahres arbeitsunfähig geworden sind.

Andernfalls können Sie Ihre Strafe für verspätete Zahlung mithilfe des IRS-Formulars 2210 berechnen. Reichen Sie das Formular zusammen mit Ihrer Steuererklärung 1040 ein, wenn sich herausstellt, dass Sie eine Strafe schulden.

Tipps zur Vorausberechnung der Bundessteuern

Schauen Sie sich diese Apps zur Berechnung Ihrer geschätzten Bundessteuern an:

  • Steuerrechner von TaxSlayer: Diese ansprechende App kann die Bundeseinkommensteuer auf Löhne, Unternehmensgewinne, Arbeitslosengeld und Sozialversicherungsleistungen berechnen. Es verwaltet auch allgemeine Abzüge für Haus und Eigentum, Spenden für wohltätige Zwecke, Bildung und IRA-Beiträge. Probieren Sie es über den Apple App Store, Google Play oder deren Web-App aus.
  • TaxCaster von Intuit: Diese App berechnet auch die Bundessteuer. Sie können Ihr Einkommen und andere Finanzzahlen eingeben, indem Sie eine Schaltfläche verschieben, oder Sie können auf den kleinen grauen Pfeil tippen, um zu einer Seite zu gelangen, auf der Sie tatsächliche Zahlen eingeben können. Probieren Sie es im Apple App Store, bei Google Play oder auf der Intuit TurboTax-Website aus.
  • TaxMode von Sawhney Systems: Dies ist die umfassendste aller verfügbaren Apps. Es bietet Unterstützung sowohl für die einfache als auch für die „vollständige“ Dateneingabe und Sie können eine kostenlose Testversion erhalten. Probieren Sie es im Apple App Store, bei Google Play oder auf der Website von Sawhney Systems aus.

So tätigen Sie Zahlungen

Sie können einen Scheck zusammen mit dem Formular 1040-ES an das IRS senden oder Ihre voraussichtlichen Zahlungen an folgende Adresse leisten:

  • IRS.gov, Direktzahlung
  • EFTPS.gov, das elektronische Bundessteuerzahlungssystem (Registrierung erforderlich)