Sie haben Ihren Anhang C für die Steuern Ihres Kleinunternehmens zusammen mit Ihrer persönlichen Steuererklärung eingereicht, aber einen Fehler entdeckt. Was machst du? Sie müssen ein geändertes Formular 1040, bekannt als Formular 1040X, einreichen.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- 1040X ist das IRS-Formular, das Einzelpersonen und Kleinunternehmer einreichen sollten, um ihre zuvor eingereichte Steuererklärung zu ändern.
- Geben Sie nur die Informationen an, die Sie auf einem 1040X ändern. Sie müssen nicht Ihre gesamte Steuererklärung erneut formulieren.
- Sie sollten eine geänderte Steuererklärung einreichen, wenn Sie vom IRS ein Schreiben erhalten, in dem Sie dazu aufgefordert werden, oder wenn Sie feststellen, dass Sie Gutschriften oder Abzüge verpasst haben.
- Für grundlegende mathematische Fehler müssen Sie nicht 1040X einreichen.
So funktioniert Formular 1040X
Wenn Sie Formular 1040X einreichen, wird es zu Ihrer neuen Steuererklärung für dieses Jahr. Durch die Einträge, die Sie auf Formular 1040X vornehmen, wird Ihre ursprüngliche Steuererklärung geändert und neue Informationen hinzugefügt.
Sie müssen Ihre ursprüngliche Steuererklärung eingereicht haben, bevor Sie Formular 1040X einreichen können. Wenn Sie es nicht eingereicht haben, ist das Formular 1040X nicht erforderlich. Sie können die Korrekturen einfach an Ihrem Originalformular vornehmen. Stellen Sie sicher, dass Sie vom IRS eine Bestätigung erhalten haben, dass Ihr Formular 1040 eingegangen ist, bevor Sie ein geändertes Formular einreichen.
Wann ist das Formular 1040X einzureichen?
Wenn Sie eine Gutschrift oder Rückerstattung wünschen, müssen Sie das Formular 1040X innerhalb von drei Jahren (einschließlich Verlängerungen) ab dem Datum, an dem Sie Ihre ursprüngliche Steuererklärung eingereicht haben, oder innerhalb von zwei Jahren ab dem Datum, an dem Sie die Steuer bezahlt haben, einreichen, je nachdem, welcher Zeitpunkt später liegt.
Wenn Sie eine IRS-Benachrichtigung erhalten haben.Möglicherweise haben Sie vom IRS eine Mitteilung erhalten, dass bei Ihrer Steuererklärung ein Fehler aufgetreten ist oder dass Sie kein Einkommen angegeben haben. Ihre erste Priorität besteht darin, herauszufinden, was passiert ist, und die Korrektur vorzunehmen. Beachten Sie die Antwortfrist auf den Bescheid!
Wenn Sie feststellen, dass Sie eine Gutschrift oder einen Abzug verpasst haben,Sie müssen das Formular 1040X einreichen, um die Gutschrift oder Rückerstattung zu erhalten. Möglicherweise ist Ihnen beispielsweise ein Steuerverlustrücktrag für Ihr Unternehmen, ein Schaden aufgrund einer Katastrophe oder eine Rückerstattung für einen verstorbenen Steuerzahler entgangen. Das IRS verfügt über spezifische Qualifikationen und Grenzwerte für diese und andere Arten von Fehlern.
Fehler, die kein 1040X erfordern
Wenn Sie nur einen kleinen Fehler gemacht haben, müssen Sie sich nicht die Mühe machen, eine geänderte Steuererklärung einzureichen. Das IRS behebt grundlegende Rechenfehler und wird sich mit Ihnen in Verbindung setzen, um Ihnen mitzuteilen, ob Sie vergessen haben, ein Formular oder einen Zeitplan beizufügen. Sie können das fehlende Formular dann einfach nachsenden.
Notiz
Sie müssen jedoch Ihren Anhang C ändern, um Ihr Geschäftseinkommen, Ihre Abzüge oder Gutschriften zu korrigieren. Es ist auch eine gute Idee, eine geänderte Erklärung einzureichen, wenn Sie etwas Wichtiges verpasst haben, wie zum Beispiel Teil IV – Informationen zu Ihrem Fahrzeug.
Korrigieren von Fehlern in Zeitplan C
Das Ändern eines falschen Anhangs C und das Senden der Änderungen an das IRS ist ein zweistufiger Prozess. Zuerst müssen Sie die Änderungen an Anhang C vornehmen, und das bedeutet, dass Sie einen neuen vorbereiten müssen. Sie müssen es in keiner Weise als geändert kennzeichnen und es gibt hierfür auch kein gesondertes Formular.
Berechnen Sie alles in Zeitplan C neu, nachdem Sie die Änderungen vorgenommen haben. Wenn Sie beispielsweise Ihre Kosten der verkauften Waren korrigiert haben, wirkt sich dies auf Ihren Gesamtnettoeinkommen aus. Jetzt können Sie die genauen Informationen von Ihrem neuen Schedule C auf Ihren persönlichen 1040 übertragen.
Das IRS schlägt vor, dass der einfachste Weg, die Einträge für Formular 1040X zu ermitteln, darin besteht, die Änderungen am Rand der ursprünglichen Steuererklärung vorzunehmen und die Zahlen dann in Formular 1040X zu übertragen.
Übertragen Sie Anhang C-Änderungen in Ihre Steuererklärung
Notiz
Das Wichtigste, was Sie beim Ausfüllen des Formulars 1040X beachten sollten, ist, dass Sie nur Informationen zu Änderungen angeben. Sie wiederholen nicht alles aus Ihrem ursprünglichen Formular 1040.
Wenn Sie den Fehler herausgefunden haben, ist es an der Zeit, den Hauptteil des Formulars auszufüllen.
Jede Zeile im Formular entspricht einer Zeile in Ihrem Formular 1040. Die Spalten sehen folgendermaßen aus:
| A. Ursprünglicher Betrag gemeldet oder wie zuvor angepasst
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B. Nettoveränderung – Betrag der Zunahme oder (Abnahme) | C. Richtige Menge
|
Die Zeilen auf Formular 1040X sind Summen aus verschiedenen Abschnitten Ihres ursprünglichen Formulars 1040. Beispielsweise ist Zeile 1 „Angepasstes Bruttoeinkommen“ ein berechneter Betrag aus Ihrer ursprünglichen Rendite. Ihr Einkommen nach Anhang C wird zusammen mit anderen Einkommensarten in Formular 1040 in Zeile 7a aufgeführt und hinzugefügt.
Hier finden Sie eine detailliertere Schritt-für-Schritt-Anleitung für den Wechsel von Schedule C zu Ihrem 1040X-Formular:
- Geben Sie den gesamten Nettogewinn aus Ihrem neu berechneten Anhang C in Anhang 1 des Formulars 1040, Zeile 3, Geschäftseinkommen oder (Verlust) ein. Addieren Sie es zu den Informationen, die Sie bereits in anderen Zeilen von Anhang 1 haben, um eine Gesamtsumme in Zeile 9 zu erhalten.
- Tragen Sie diesen neuen Gesamtbetrag aus Anhang 1 in Formular 1040, Zeile 7a ein.
- Gehen Sie zurück zu Anhang 1 und überprüfen Sie die Einkommensanpassungen, um festzustellen, ob sich aufgrund Ihrer Änderungen an Anhang C etwas geändert hat. Fügen Sie die Anpassungen erneut hinzu und erhalten Sie in Zeile 22 eine Gesamtsumme.
- Tragen Sie diesen neuen Gesamtbetrag in Zeile 8a des Formulars 1040 ein.
- Berechnen Sie die Gesamtsummen auf Formular 1040 neu und stellen Sie sicher, dass Sie alle Änderungen berücksichtigen. Zeile 8b auf Formular 1040 ist Ihr angepasstes Bruttoeinkommen für Zeile 1 von Formular 1040 X.
- Den ursprünglichen Betrag des bereinigten Bruttoeinkommens müssen Sie Ihrer bereits eingereichten Steuererklärung entnehmen. Geben Sie es in Feld A von Zeile 1 ein.
- Geben Sie die gesamten Änderungen des bereinigten Bruttoeinkommens in Feld B ein.
- Box C ist Box A plus Box B, wenn das Einkommen gestiegen ist, oder Box A minus Box B, wenn das Einkommen gesunken ist.
- Gehen Sie zu Zeile 18 des Formulars 1040X und berechnen Sie die Änderung der von Ihnen geschuldeten Steuer oder den Betrag Ihrer Rückerstattung neu.
- Gehen Sie abschließend zu Teil III und erläutern Sie die von Ihnen vorgenommenen Änderungen. Fügen Sie Anhang C oder andere von Ihnen geänderte Formulare bei.
Notiz
Wenn Sie eine Software zur persönlichen oder geschäftlichen Steuervorbereitung verwenden, prüfen Sie, ob diese das Formular 1040X enthält. Die meisten großen Softwareprogramme verfügen über dieses Formular und führen Sie durch den Prozess der Änderung.
Korrektur der Berechnung der Selbstständigkeitssteuer
Vergessen Sie nicht die Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit. Wenn sich Ihr Fehler in Ihrem Anhang C auf die Berechnung Ihres Unternehmensnettoeinkommens ausgewirkt hat, müssen Sie die Berechnung der selbständigen Erwerbssteuer in Anhang SE ändern. Führen Sie für dieses Formular den gleichen Prozess durch wie für Anhang C und nehmen Sie die Änderungen in Ihrem 1040X-Formular vor.
So reichen Sie das Formular 1040X ein
Der einfachste Weg, das Formular 1040X einzureichen, ist die elektronische Einreichung bei einem Steuerdienstleister oder auf der IRS-Website. Sie können die Rücksendung und Ihren geänderten Anhang C auch an einen bestimmten Ort senden, je nachdem, aus welchem Grund Sie sie einreichen und wo Sie wohnen. Einzelheiten und eine Adressenliste finden Sie in den Anweisungen für Formular 1040X.
So bezahlen Sie Ihre Steuerrechnung mit 1040X
Das Einreichen des Formulars 1040X beinhaltet nicht die Zahlung fälliger Steuern. Wenn Ihr Fehler dazu führt, dass zusätzliche Steuern anfallen, zahlen Sie unbedingt so schnell wie möglich, um Bußgelder und Strafen für den unbezahlten Restbetrag zu vermeiden. Sie können bei der Einreichung des Formulars einen Scheck oder eine Zahlungsanweisung beifügen. Sie können auch eine der vom IRS genehmigten Zahlungsoptionen verwenden.
Ihre Änderungen am Formular 1040X können zu Zinsen und Strafen führen, wenn Sie aufgrund Ihres ungenauen Formulars 1040 zu wenig Steuern gezahlt haben. Geben Sie jedoch keine Zinsen oder Strafen auf Formular 1040X an. Der IRS berechnet diese Beträge bei Bedarf und sendet Ihnen eine Rechnung.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Wie ändern Sie Ihre Steuererklärung?
Formular 1040X ist das IRS-Dokument, das Einzelpersonen verwenden sollten, um ihre zuvor eingereichte persönliche Einkommensteuererklärung zu ändern. Geschäftsinhaber müssen ihren Anhang C zusammen mit ihrer persönlichen Steuererklärung ändern.
Wann müssen Sie eine geänderte Steuererklärung abgeben?
Sie sollten das Formular 1040X einreichen, wenn Sie
- Ich habe einen Brief vom IRS erhalten, in dem Sie dazu aufgefordert werden
- Sie stellen fest, dass Sie die in Ihrer ursprünglichen Steuererklärung enthaltenen Steuergutschriften oder -abzüge verpasst haben
Das IRS korrigiert kleinere Fehler wie falsche Berechnungen selbst.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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