So nutzen Sie Kapitalverluste oder -gewinne, um Steuern zu sparen

Beim Ernten einer Investition werden alle Gewinne oder Verluste, die Sie zum richtigen Zeitpunkt erzielt haben, gesammelt, um Ihre Steuern und Verluste zu senken und Ihre Gewinne zu maximieren. Wenn Sie Ihre Kapitalgewinne und -verluste verwalten, können Sie die Höhe der insgesamt zu zahlenden Steuern reduzieren. Ihr Gesamtgewinn erhöht sich dann.

Dazu müssen Sie wissen, wie die Kapitalertragssteuer funktioniert. Sie müssen außerdem in der Lage sein, Ihr zu versteuerndes Einkommen jedes Jahr zu schätzen. Um Ihre Kapitalgewinne zu verwalten, müssen Sie nach Jahren suchen, in denen es sinnvoll ist, Gewinne oder Verluste im Verhältnis zu Ihrer voraussichtlichen Steuerklasse für dieses Jahr zu „ernten“.

Kurzfristige vs. langfristige Kapitalgewinne

Sie zahlen Kapitalertragssteuer, wenn Sie seit mehr als einem Jahr eine verzinsliche Anlage besitzen und diese verkaufen. Wenn Sie diesen Vermögenswert verkaufen, erhalten Sie seinen Gesamtwert zu diesem Zeitpunkt. Wenn Sie es länger als ein Jahr gehalten haben und es mehr wert ist als das Geld, das Sie hineingesteckt haben, haben Sie Kapitalgewinne. Wenn es weniger wert ist, als Sie investiert haben, haben Sie einen Kapitalverlust (auch anerkannter Verlust genannt), unabhängig davon, wie lange Sie es gehalten haben.

Kapitalgewinne aus einer Anlage, die weniger als ein Jahr gehalten wird, werden als normales (verdientes) Einkommen besteuert und müssen in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden. Hier kommen Ihre aktuellen und zukünftigen Steuerklassen ins Spiel.

Langfristige Kapitalgewinne werden mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert als Erwerbseinkommen. Viele Menschen zahlen aufgrund ihres Jahreseinkommens eine Kapitalertragsrate von höchstens 15 %; Wer im Steuerjahr 2021 weniger als 80.000 US-Dollar verdient, zahlt keine Steuern auf langfristige Kapitalgewinne. Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen zwischen 80.001 und 441.450 US-Dollar pro Jahr liegt und Sie Single sind, zahlen Sie eine Steuer von 15 % auf alle Kapitalerträge (496.600 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen).

Wie Kapitalverluste helfen können 

Bis zu 3.000 US-Dollar eines Verlusts können zum Ausgleich des normalen Einkommens verwendet werden, wenn Sie mehr Verluste als Gewinne haben. Sie können verbleibende Verluste vortragen, um Einkünfte in künftigen Steuerjahren auszugleichen.

Kapitalverluste entstehen, wenn Sie eine Anlage mit Verlust statt mit Gewinn verkaufen. Sie würden zunächst die Verluste in Ihrer Steuererklärung geltend machen, die alle kurzfristigen Gewinne ausgleichen, die Sie für dieses Jahr geltend gemacht haben. Angenommen, Sie hatten in einem Jahr einen Nettokapitalverlust von 4.000 US-Dollar und einen kurzfristigen Kapitalgewinn von 3.000 US-Dollar. Sie könnten in diesem Jahr einen Verlust von 3.000 US-Dollar geltend machen und den verbleibenden Verlust von 1.000 US-Dollar auf das nächste Steuerjahr übertragen.

Fortlaufende Verluste im nächsten Jahr können eventuelle langfristige Gewinne ausgleichen. Wenn Sie einen Verlust von 1.000 US-Dollar auf das nächste Jahr übertragen und einen Kapitalgewinn von 5.000 US-Dollar erzielen würden, müssten Sie aufgrund des Verlusts aus dem Vorjahr nur 4.000 US-Dollar dieses Gewinns besteuern.

Nutzen Sie die Regeln zu Ihrem Vorteil 

Wenn Ihr Jahreseinkommen niedrig genug ist, um für den Steuersatz von 0 % auf Kapitalerträge in Frage zu kommen, möchten Sie so viele langfristige Kapitalgewinne wie möglich mitnehmen – bis zu dem Punkt, an dem Sie durch weitere Gewinne in die höhere Steuerklasse von 15 % auf Kapitalerträge fallen würden. Dies wird als „Ernten“ von Kapitalgewinnen bezeichnet.

Wenn Sie Kapitalverluste vortragen müssen, möchten Sie möglicherweise die Realisierung der Gewinne vermeiden und diese im Laufe der Zeit zum Ausgleich gewöhnlicher Einkünfte verwenden – beispielsweise Ihres Lohneinkommens aus einer Beschäftigung. Das bedeutet, dass Sie steuereffiziente Anlagen in Ihren Konten außerhalb der Altersvorsorge wählen müssen. Ihre beste Wahl sind steuerlich verwaltete Fonds oder Indexfonds.

Schützen Sie Ihr Ruhestandseinkommen 

Um diese Regeln nutzen zu können, müssen Sie die aktuellen Steuersätze kennen. Außerdem sollten Sie jedes Jahr vor Jahresende eine Steuerprognose erstellen, damit Sie wissen, wo Sie stehen und was Sie tun müssen. Eine Steuerprognose ist ein grober Entwurf einer Steuererklärung, der alles schätzt, was Ihrer Meinung nach in Ihrer Steuererklärung erscheinen wird.

Durch einen Anlageansatz, der stets die Steuern berücksichtigt, können Sie daran arbeiten, mehr von dem zu behalten, was Sie verdienen, und Ihr Ruhestandseinkommen nach Steuern zu erhöhen. Eine Möglichkeit, dies zu erreichen, besteht darin, Ihr Portfolio neu zu ordnen, sodass Sie auf Ihren Altersvorsorgekonten mehr Vermögenswerte besitzen, die Erträge abwerfen (z. B. Anleihen und Rentenfonds). Weisen Sie dann Ihren Konten außerhalb der Altersvorsorge mehr zu, die Kapitalgewinne generieren (z. B. Aktien und Aktienindexfonds).

Swip Health bietet keine Steuer- oder Anlageberatung oder Finanzdienstleistungen an. Die Informationen werden ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikotoleranz oder der finanziellen Situation eines bestimmten Anlegers präsentiert und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit lässt keinen Rückschluss auf zukünftige Ergebnisse zu. Investitionen sind mit Risiken verbunden, einschließlich des möglichen Verlusts des Kapitals.