So nutzen Sie den Steuersatz von 0 % auf Kapitalerträge

Der Steuersatz für langfristige Kapitalerträge von 0 % gibt es seit 2008 und ermöglicht es Ihnen, in wenigen Schritten steuerfreie Erträge aus Ihren Investitionen zu erzielen.Bei der Ernte von Kapitalgewinnen handelt es sich um den Prozess des absichtlichen Verkaufs einer Investition in einem Jahr, in dem etwaige Gewinne nicht besteuert werden. Dies geschieht in Jahren, in denen Sie sich in der Kapitalertragssteuerklasse von 0 % befinden.

So funktioniert der 0 %-Satz

Im Steuerjahr 2022 gilt der Steuersatz von 0 % auf Kapitalerträge für alleinstehende Steuerpflichtige mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 41.675 US-Dollar und für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsame Steuererklärungen mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 83.350 US-Dollar einreichen.

Es kann Jahre geben, in denen Sie weniger zu versteuerndes Einkommen haben als in anderen – vielleicht sind Sie selbstständig oder arbeiten Teilzeit. Manchmal können Sie im Ruhestand auch absichtlich ein Niedrigsteuerjahr herbeiführen, indem Sie auswählen, von welchen Konten Sie jedes Jahr Abhebungen vornehmen möchten.

Nehmen wir an, Sie sind verheiratet und Ihr steuerpflichtiges Einkommen in diesem Jahr, berechnet nach Abzug Ihrer Einzelabzüge oder des Standardabzugs, wird etwa 60.000 US-Dollar betragen. Sie haben etwa 23.360 US-Dollar Spielraum (83.350 US-Dollar minus 60.000 US-Dollar) für mehr Einkommen, bevor Sie die 15-prozentige langfristige Kapitalgewinnspanne erreichen.

Sie haben eine Möglichkeit zur Steuerplanung, wenn Sie Aktien oder Investmentfonds auf einem Nicht-Rentenkonto besitzen und einige davon nicht realisierte langfristige Gewinne aufweisen. Nehmen wir an, Sie haben Aktien von Unternehmen A, die Sie vor einigen Jahren für 20.000 US-Dollar gekauft haben, und Sie wollten sie halten, bis sie 50.000 US-Dollar wert sind. Es ist jetzt 40.000 US-Dollar wert. Sie können es verkaufen, einen langfristigen Kapitalgewinn von 20.000 US-Dollar erzielen und keine Steuern auf den Gewinn zahlen.

Dann könnten Sie umkehren und dieselbe Aktie sofort wieder für 40.000 US-Dollar kaufen. Dieser Preis wird Ihre Kostenbasis für alle zukünftigen Gewinne. Wenn der Wert Ihrer Anteile 50.000 US-Dollar erreicht, sagen wir in zwei Jahren, müssen Sie nur noch Gewinne im Wert von 10.000 US-Dollar versteuern. Angenommen, Sie qualifizieren sich nicht mehr für den Kapitalertragssatz von 0 %, dann müssen Sie den langfristigen Kapitalertragssatz von 15 % auf diesen Gewinn zahlen, aber es ist ein viel geringerer Gewinn, als wenn Sie den Gewinn von 20.000 US-Dollar jetzt nicht geerntet hätten.

So ernten Sie Ihre Kapitalgewinne

Im Gegensatz zur Steuerertragssteuer, die zu jeder Jahreszeit durchgeführt werden kann, sollten Sie mit der Kapitalertragsertragssteuer bis zum Ende des Jahres warten. Auf diese Weise haben Sie eine bessere Vorstellung davon, wie hoch Ihre Gesamteinnahmen und -verluste sein werden.

Es gibt noch einige weitere Tipps, die Sie kennen sollten, wenn Sie überlegen, von Ihren Kapitalgewinnen zu profitieren.

1. Finden Sie heraus, ob Sie in Ihrem Portfolio Gewinne aus Investmentfonds erzielen werden: Investmentfonds schütten Kapitalgewinne am Ende eines jeden Jahres aus.Die Gewinne werden wahrscheinlich minimal sein, wenn Sie steuerlich verwaltete Fonds oder Indexfonds besitzen, aber Fonds, die nicht unter Berücksichtigung der Steuern verwaltet werden, können große Gewinne erzielen. Sie sollten herausfinden, wie hoch dieser Gewinn sein wird, bevor Sie absichtlich zusätzliche Gewinne realisieren.
2. Stellen Sie fest, ob ein Kapitalverlustvortrag vorliegt: Sehen Sie in Ihrer Steuererklärung nach, ob Sie einen Kapitalverlust haben, der aus einem Vorjahr vorgetragen wird. Sprechen Sie mit einem Steuerberater, wenn Sie sich nicht sicher sind oder es nicht wissen. Vergangene Verluste können unbegrenzt vorgetragen werden. Sie werden zunächst zum Ausgleich von Gewinnen verwendet. Anschließend können bis zu 3.000 US-Dollar eines Kapitalverlusts zum Ausgleich normaler Einkünfte verwendet werden, wenn Sie keine Gewinne erzielen.Wenn Sie Kapitalverluste haben, die vorgetragen werden, und Sie Gewinne realisieren, werden Ihre Gewinne zunächst alle Ihre alten Verluste aufbrauchen.
3. Stellen Sie sicher, dass Sie eine genaue Schätzung Ihrer Steuersituation für das Jahr haben: Für diese Prognosen ist es am besten, mit einem Steuerberater oder Finanzberater zusammenzuarbeiten, es sei denn, Sie sind zumindest einigermaßen anlageaffin. Sie können auch mehrere Szenarien mithilfe einer Online-Steuervorbereitungssoftware durchspielen, um Ihre Planung zu erleichtern.

Vorteile der Gewinnausbeute für Rentner

Gain Harvesting kann ein effektiver Weg sein, steuerfreie Gewinne zu erzielen, aber Sie müssen es sich zur Gewohnheit machen, bis zum Ende eines jeden Jahres Steuern zu prognostizieren und nach Steuermöglichkeiten zu suchen, damit es funktioniert. Wenn Sie dies konsequent tun, können Sie Ihre Steuerbelastung während Ihrer Rentenjahre senken, was bedeutet, dass mehr von Ihrem Ruhestandseinkommen in Ihre Tasche fließt.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)