So können Sie Ihre IRA vorzeitig abheben, ohne die Gebühr zu zahlen

ByDr. J. K. Hartmann
Vermeiden Sie Gebühren, wenn Sie eine vorzeitige IRA-Auszahlung benötigen.

Ihr individuelles Rentenkonto (IRA) ist ein Sparkonto für Ihre Zukunft. Idealerweise legen Sie jedes Jahr Geld ein und beobachten, wie es sich bis zu Ihrer Pensionierung erhöht. Das Geld in Ihrer IRA gehört Ihnen, aber in gewisser Weise wird es zurückgestellt, bis Sie 59½ Jahre alt sind. Sie können vorher darauf zugreifen, müssen jedoch möglicherweise für den Zugriff bezahlen. Wenn Sie etwas von Ihrem Konto abheben müssen, müssen Sie es in Ihr Bruttoeinkommen einbeziehen und – in den meisten Fällen – eine zusätzliche Steuer von 10 % zahlen.

Es gibt einige Gründe, warum der Internal Revenue Service Ihnen erlaubt, vorzeitig von Ihrer IRA abzuheben, ohne Steuern zu zahlen. Erfahren Sie mehr über diese Gründe und warum es am besten ist, andere Fonds zu finden, bevor Sie etwas von Ihrer IRA abheben.

Gründe für einen vorzeitigen Rücktritt

Die beste Vorgehensweise besteht darin, Ihre IRA so lange wie möglich wachsen zu lassen. Die Steuer von 10 % auf vorzeitige Abhebungen hält Menschen davon ab, für kurzfristige oder nicht dringende Bedürfnisse Geld von diesen Konten abzuheben.

„Die Menschen haben gelernt, dass Altersvorsorge die letzte Quelle ist, zu der sie [in Notfällen] gehen sollten“, sagte Katie Lewis, Steuerberaterin und Anlageberaterin bei Financial Security Management Inc. in Lakewood, Colorado, in einem Telefoninterview mit Swip Health. „Wenn einer unserer Kunden das Thema anspricht, schauen wir uns alle anderen Vermögenswerte an und schauen, ob wir eine kreative Lösung finden können, bei der er nicht auf seine Altersvorsorge zurückgreifen muss.“ 

Die Strafen sind in den Steuergesetzen verankert. Aber der Gesetzgeber weiß, dass das Leben passiert. Der Verlust des Arbeitsplatzes, Invaliditätsunfälle, gesundheitliche Probleme und andere Ereignisse können es schwierig machen, genug Geld zu verdienen, um über den Lebensunterhalt zu kommen. Da es Ereignisse gibt, die außerhalb der Kontrolle von Personen liegen, können Sie mit dem IRS aus bestimmten Gründen vorzeitige Abhebungen von Ihrem Konto bzw. Ihren Konten vornehmen, ohne Gebühren oder Steuern zu zahlen. Das IRS klassifiziert diese Gründe als Härteverteilungen.

Notiz

Wenn Sie Gelder von einem IRA- oder qualifizierten Rentenkonto beziehen, werden diese in den meisten Fällen als steuerpflichtiges Einkommen behandelt. Bei Roth IRAs wurden bereits Steuern auf das darin gehaltene Geld gezahlt, daher fallen keine Steuern auf das Geld an, das Sie aus Ihrer Roth IRA entnehmen.Wenn Sie jedoch vor dem Alter von 59,5 Jahren eine Ausschüttung vornehmen, muss diese von Ihren Beiträgen abgezogen werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.

Häufige Ausnahmen von der Vorfälligkeitsentschädigung

Hier sind die häufigsten Gründe, warum Sie von den meisten Altersvorsorgekonten vorzeitig Abhebungen vornehmen können, ohne die 10-prozentige Zusatzsteuer zu zahlen.

Ausbildung 

Wenn Sie im selben Steuerjahr Geld abheben, um Ausgaben für eine höhere Ausbildung zu decken, wird Ihnen keine Steuer berechnet. Die Bildungskosten müssen für Sie, Ihren Ehepartner oder die Kinder oder Enkelkinder von Ihnen oder Ihrem Ehepartner anfallen.

Medizinische Kosten

Sie können für bestimmte medizinische Ausgaben Geld von Ihrer IRA abheben. Die Rechnungen müssen mehr als 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) betragen. Sie müssen sie außerdem innerhalb desselben Steuerjahres bezahlen, in dem Sie das Geld abgehoben haben.

Erstmaliger Hauskauf

Wenn Sie Ihr erstes Haus kaufen, bauen oder umbauen, können Sie Geld von Ihrer IRA für die Ausgaben für den Hauskauf, einschließlich der Abschlusskosten, abziehen. Sie müssen das Geld innerhalb von 120 Tagen nach der Auszahlung für das Haus ausgeben. Sie können die Mittel auch verwenden, um ein Haus für Ihr Kind, Enkelkind, Elternteil, Großelternteil oder einen anderen Vorfahren oder das Ihres Ehepartners zu kaufen, zu bauen oder umzubauen. Für den Erstkauf eines Eigenheims gilt ein lebenslanges Limit von 10.000 US-Dollar. Wenn Sie verheiratet sind, können Sie und Ihr Ehepartner jeweils 10.000 US-Dollar abheben.

Notiz

Die Ausnahmen für Erstkäufer von Eigenheimen werden weiterhin steuerlich erfasst und als Einkommen besteuert.

Das IRS betrachtet Sie als Erstkäufer eines Eigenheims, wenn Sie und Ihr Ehepartner Ihr erstes Eigenheim kaufen oder in den letzten zwei Jahren weder einzeln noch gemeinsam ein Eigenheim besessen haben.

Geburt oder Adoption

Frischgebackene Eltern können bis zu 5.000 US-Dollar abheben, um die Geburts- oder Adoptionskosten zu bezahlen. Sie haben bis zu einem Jahr nach der Geburt oder Adoption Zeit, den Betrag abzuheben. Außerdem können Sie zusätzlich zu Ihren normalen Beiträgen einen Betrag in Höhe der Auszahlung wieder in Ihren Plan einzahlen.

Krankenversicherung 

Wenn Sie mindestens 12 Wochen lang Arbeitslosenversicherungsbeiträge erhalten haben, können Sie straffrei Geld von einem Rentenkonto abheben, um Krankenversicherungsprämien für Sie oder Ihre Angehörigen zu zahlen.

Behinderung

Sie können von einer IRA zurücktreten, wenn Sie körperlich oder geistig behindert werden. Ihr Arzt muss dies dokumentieren und die Ursache muss eine Arbeits- oder Erwerbsunfähigkeit nach sich ziehen.

Tod

Im Falle Ihres Todes können Ihre Begünstigten Geld abheben, ohne die zusätzliche Steuer von 10 % zu zahlen. Wenn sie die Mittel jedoch auf die IRA eines Hinterbliebenen übertragen oder beginnen, Beiträge dazu zu leisten, können diese Mittel nicht mehr für eine vorzeitige Auszahlung verwendet werden, ohne dass zusätzliche Steuern gezahlt werden müssen.

Militärische Ausnahmen

Wenn Sie Teil der militärischen Reserve, der Nationalgarde oder ein Reservemitglied des öffentlichen Gesundheitsdienstes sind, können Sie Geld von Ihrem Konto abheben, wenn Sie aktiviert sind. Sie müssen mindestens 180 Tage zum Dienst einberufen sein. Diese werden als qualifizierte Reservistenverteilungen bezeichnet.

Notiz

Qualifizierte Reservistenausschüttungen müssen zwischen dem Datum der Einweisung in den aktiven Dienst und dem letzten Tag der aktiven Dienstzeit liegen.

Dem IRS geschuldetes Geld

Wenn Sie Steuern zurückzahlen, kann der IRS eine Abgabe von Ihrer IRA erheben.Es wird keine Vorfälligkeitsentschädigung erhoben, solange der IRS das Geld direkt abhebt.

Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen (SEPPs)

Mit dem SEPP-Programm können Sie vorzeitig von einer IRA oder einem Rentenplan abheben, ohne dass eine Strafe von 10 % anfällt. Eines der Probleme bei SEPPS besteht darin, dass die Regeln komplex sind und einen Finanzexperten erfordern, der Ihnen bei der Auswahl der richtigen Abhebungsart und dem richtigen Plan hilft.

Im Rahmen eines SEPP-Plans müssen Sie fünf aufeinanderfolgende Jahre lang jährliche Auszahlungen von Ihrem Konto abheben oder bis Sie 59½ Jahre alt sind, je nachdem, was später eintritt.

Besondere Umstände

Sie können möglicherweise Geld von Ihrer IRA abheben, wenn besondere Umstände für viele Menschen finanzielle Auswirkungen haben. Die Coronavirus-Pandemie führte beispielsweise dazu, dass viele Menschen ihren Arbeitsplatz verloren oder nicht arbeiteten, was den Kongress dazu veranlasste, einen Gesetzentwurf zu verabschieden, der vorsah, dass Menschen auf die Mittel ihrer IRAs zugreifen können, um Rechnungen ohne Strafe bezahlen zu können.

Notiz

Wenn es ein Ereignis gibt, das viele Menschen finanziell betrifft, suchen Sie nach neuen Gesetzen, die eine vorzeitige Abhebung von Ihrer IRA ermöglichen könnten.

Naturkatastrophen, wirtschaftliche Rezessionen oder andere erklärte Notfälle in der Zukunft könnten Anlass für Steuererleichterungen bei vorzeitigen IRA-Abhebungen sein.

Alternativen zur Inanspruchnahme einer IRA für Gelder

Es ist immer am besten, alle anderen Optionen auszuschöpfen, bevor Sie Geld von Ihrer IRA abheben. Denn Sie benötigen das Zinseszinswachstum über mehrere Jahre hinweg, um genug Geld für den Ruhestand zu haben. Wenn Sie Geld abheben, verringert sich die Rate, mit der sich Ihr Geld verzinsen kann.

Neben der Aufnahme eines Kredits im Rahmen eines 401(k)-Plans und der späteren Rückzahlung haben Sie noch andere Möglichkeiten. Einige davon könnten die Aufnahme eines zinsgünstigen Kredits bei einer Bank oder einer Kreditgenossenschaft umfassen. Wenn der Marktwert Ihres Hauses gestiegen ist, können Sie eine Refinanzierung Ihrer Hypothek oder die Aufnahme eines Eigenheimdarlehens in Erwägung ziehen. Wenn Sie Zeit haben, können Sie sich auch einen Nebenjob suchen, um ein zusätzliches Einkommen zu erzielen.

Wichtige Erkenntnisse

  • Es gibt viele Gründe, warum Sie vor dem 59. Lebensjahr Geld von einem IRA- oder Rentenkonto abheben können, ohne dass eine zusätzliche Steuer von 10 % anfällt. Wenn Sie es vermeiden können, sollte die Entnahme von Geld von Ihrer IRA immer Ihr letzter Ausweg sein.
  • Vorzeitige Abhebungen von den meisten IRAs sind weiterhin als Einkommen zuzüglich der 10 %igen Zusatzsteuer steuerpflichtig.
  • Wenn Sie eine Roth IRA haben, können Sie ohne Strafe auf Ihre Beiträge (jedoch nicht auf Ihre Gewinne) zugreifen, da diese bereits besteuert wurden.