So investieren Sie mit einer selbstverwalteten IRA in Immobilien

Die meisten Altersvorsorgekonten bestehen aus einer Mischung von Anlagen, die Aktien, Anleihen, Investmentfonds, ETFs und CDs innerhalb eines individuellen Altersvorsorgekontos (IRA) umfassen können. Allerdings entscheiden sich immer mehr Altersvorsorgesparer für weniger verbreitete Anlagen.

Mit selbstverwalteten IRAs (SD-IRAs) können Sie in Immobilien, Edelmetalle, Schuldverschreibungen, Steuerpfandzertifikate, Privatplatzierungen und viele weitere Anlagemöglichkeiten investieren.

Dies sind jedoch nicht immer die besten Optionen für Ihre Altersvorsorge. Erfahren Sie einige wichtige Dinge, die Sie beachten sollten, wenn Sie eine IRA für den Immobilienkauf nutzen.

Was ist eine selbstverwaltete IRA?

Eine selbstverwaltete IRA ist eine traditionelle IRA oder Roth IRA, bei der die Depotbank eine breite Palette von Investitionen zulässt. Eine dieser Optionen sind Immobilieninvestitionen.

Die Investition in Immobilien ist für viele Menschen attraktiv, die eine selbstverwaltete IRA für den Kauf von Mietobjekten nutzen möchten.

Eine IRA-Depotbank ist das Finanzinstitut, das für die Führung von Aufzeichnungen und die IRS-Berichterstattung verantwortlich ist. Bei einer selbstverwalteten IRA müssen Sie Ihre Investition genau bewerten und den Wert jedes Jahr Ihrer IRA-Verwahrstelle melden.

Immobilienkauf mit einer selbstverwalteten IRA

Um Immobilien mit einer selbstverwalteten IRA zu kaufen, müssen Sie zunächst ein Konto einrichten. Bei vielen Unternehmen können Sie selbst eine SD-IRA einrichten, diese Konten können jedoch komplex sein. Es ist hilfreich, einen Verwalter zu haben, der Ihnen bei der Durcharbeitung der IRS-Steuergesetzgebung behilflich sein kann.

Da Immobilieninvestitionen eine größere Belastung für die Depotbank darstellen, bieten viele IRAs Immobilien nicht als Anlageoption an. Der Internal Revenue Service (IRS) erlaubt jedoch Pläne, Immobilien als Option für IRA-Investitionen anzubieten.

Einige IRA-Depotbanken haben kompliziertere Gebührenstrukturen als andere. Sie müssen Ihre Recherchen durchführen und alle Gebühren und Ausgaben untersuchen, die sich auf die Gesamtrendite Ihrer Investition auswirken.

Bei selbstverwalteten IRAs müssen Sie einen ausreichenden Cashflow erwirtschaften, um alle potenziellen Renovierungs- und Reparaturkosten zu decken, ohne jedes Jahr Bargeld hinzufügen zu müssen.

Was sind die Vorteile des Immobilienbesitzes in einer IRA?

Der Einsatz einer selbstverwalteten IRA für den Immobilienkauf birgt das Potenzial für Steuervorteile. Wie bei jeder Beteiligung an Ihrer IRA werden die Einkünfte, die in Ihre IRA fließen, nicht besteuert, bis Sie Abhebungen vornehmen. Wenn Sie eine Roth IRA haben, zahlen Sie wie gewohnt Steuern auf Ihr Einkommen. Dann wächst Ihr Anlagegewinn steuerfrei und kann auch steuerfrei abgehoben werden.

Wenn Sie jedoch ein aktiver Investor sind, können Sie Immobilien kaufen, verkaufen oder umtauschen, ohne den steuerbegünstigten Status Ihrer SD-IRA zu verlieren. Sie können auch Gelder von einem Projekt auf ein anderes übertragen.

Ein zweiter Grund, Immobilien in einer IRA zu besitzen, ist die Vertrautheit. Lokale Immobilien sind für viele Investoren attraktiv, und in Zeiten wirtschaftlicher Unsicherheit bleiben Sie möglicherweise lieber dabei. Mit SD-IRAs können Sie Ihr Geld auch in Vermögenswerte anlegen, die Sie kennen und denen Sie vertrauen.

Was sind die potenziellen Nachteile und Risiken?

Wenn Sie eine selbstverwaltete IRA besitzen, sind Sie dafür verantwortlich, über die Immobilie selbst auf dem Laufenden zu bleiben. Dies könnte für Sie interessant sein, wenn Sie über Erfahrung als Immobilieninvestor oder Immobilieninvestor verfügen. Wenn Sie jedoch kein versierter Immobilieninvestor sind, könnte dies leicht zu unklugen oder riskanten Entscheidungen führen. Und im Falle eines Betrugs könnten Sie ein größeres Ziel sein als erfahrenere Anleger.

Eines der größten Risiken beim Besitz von Immobilien in einer SD-IRA ist mangelnde Diversifizierung. Wenn Sie nicht über genügend Bargeld verfügen, um eine Reihe von Immobilien zu besitzen, können Sie kein vielfältiges Immobilieninvestitionsportfolio erstellen.

Liquidität ist ein weiteres großes Anliegen, wenn Sie Immobilien in Ihrer IRA halten. Wenn Ihr Geld in Immobilien gebunden ist, kann es schwierig sein, darauf zuzugreifen. Das kann Sie davon abhalten, Ausschüttungen vorzunehmen, wenn Sie schnell Geld benötigen.

Welche SD-IRA-Steuerfallen sollten vermieden werden?

Der Besitz von Immobilien in einer IRA ermöglicht es Ihnen, die Zahlung der Steuern auf die von Ihnen investierten Einkünfte aufzuschieben. Roth IRAs bieten das Potenzial für steuerfreies Wachstum, aber wenn Sie sich nicht an die Regeln halten, könnten Sie eine Immobilie auf die falsche Weise erwerben. Dies könnte die IRA disqualifizieren und ein steuerpflichtiges Ereignis schaffen.

Der Besitz von Immobilien im Rahmen Ihrer IRA bedeutet auch, dass Sie einige der Steuererleichterungen verlieren, die die meisten Immobilieninvestoren in Anspruch nehmen können, wenn die Immobilie Verluste erwirtschaftet. Sie können auch keine Wertminderung für IRA-eigene Immobilien geltend machen.

Wenn Sie planen, Ihre IRA für den Kauf eines Zweitwohnsitzes oder eines Hauptwohnsitzes zu verwenden, denken Sie noch einmal darüber nach. Die Immobilien, die Sie mit Ihrer SD-IRA kaufen, müssen alle fremdvergleichskonforme Transaktionen sein. Das bedeutet, dass Sie keine Eigengeschäfte oder persönlichen Transaktionen durchführen können. Die Regelung gilt auch für Ihre unmittelbare Familie. Wenn Sie eine Immobilie an ein Familienmitglied (oder sich selbst) kaufen oder verkaufen, ist diese nicht mehr steuerfrei oder steuerbegünstigt.

Die unabhängige Gewerbesteuer (UBIT) ist ein weiteres Steuerproblem, auf das Sie stoßen könnten. Sie müssen sich dieser Steuer bewusst sein, wenn Sie darüber nachdenken, eine Hypothek für den Kauf einer Immobilie in Anspruch zu nehmen.

Bei einer herkömmlichen IRA müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen, sobald Sie das 70. Lebensjahr vollendet haben.Wenn Ihr 70. Geburtstag jedoch der 1. Juli 2019 oder später ist, müssen Sie aufgrund von Änderungen durch den SECURE Act keine Abhebungen vornehmen, bis Sie 72 Jahre alt sind.Wenn Sie jedoch Immobilien in einer IRA besitzen, ist es schwierig, Ihre Immobilienbestände jedes Jahr in kleinen Stücken zu verkaufen. Aus diesem Grund müssen Sie auf Ihren IRA-Konten genügend Bargeld vorhalten, um Ihre RMDs zu decken. Wenn Sie nicht über das nötige Bargeld verfügen, kann es zu Steuerproblemen kommen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)