So führen Sie einen EINFACHEN IRA-Rollover durch

Was passiert, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie an einem vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplan wie einem 401(k) teilgenommen haben? In den meisten Fällen ist die Übertragung Ihres Vermögens auf einen anderen Plan oder ein individuelles Rentenkonto (IRA) recht einfach. Wenn es richtig gemacht wird, wird keine Steuer fällig. Sie müssen nicht einmal einen Scheck ausstellen.

Wenn Sie Ihr Vermögen aus dem SIMPLE-IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) eines früheren Arbeitgebers übertragen möchten, kann der Vorgang ebenfalls einfach sein. Aber als Teil des Prozesses müssen Sie über eine zusätzliche Frage nachdenken, die nicht auftauchen würde, wenn Sie 401(k)-Vermögenswerte übertragen würden: Wie lange nehmen Sie schon an der SIMPLE IRA teil?

Welche Möglichkeiten haben Sie?

Wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie eine SIMPLE IRA hatten, haben Sie mehrere Möglichkeiten für diese Vermögenswerte. Gelder aus einer SIMPLE IRA können in eine andere SIMPLE IRA, eine traditionelle IRA oder einen anderen qualifizierten Plan, wie z. B. einen 401(k), übertragen werden. Aber genau wie bei einem 401(k) müssen Sie sicherstellen, dass Sie den richtigen Prozess befolgen. Dies kann Ihnen helfen, Steuern oder Strafen bei der Vermögensübertragung zu vermeiden.

Entscheiden Sie sich für eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder, bei der Ihr Vermögen im Rahmen des SIMPLE IRA-Plans Ihres ehemaligen Arbeitgebers ausgezahlt wird. Stellen Sie dann entweder einen Scheck aus oder führen Sie eine Überweisung zugunsten Ihres Rollovers mit SIMPLE IRA durch. Auf diese Weise kann das Geld auf Ihr neues Rollover-Konto eingezahlt werden.

Der SIMPLE IRA-Rollover-Prozess ist dem eines 401(k) sehr ähnlich. Aber die Antwort auf diese eine zusätzliche Frage – wie viele Jahre Sie bereits im Plan sind – macht den Unterschied.

Was ist die Zweijahresregel?

Während der ersten zwei Jahre nach Ihrem ersten Beitrag zur SIMPLE IRA können Sie einen beliebigen Betrag von dieser SIMPLE IRA auf eine andere SIMPLE IRA übertragen. Es handelt sich um eine steuerfreie Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder.

Aber nehmen wir an, Sie versuchen, das Geld während dieses ersten Zweijahreszeitraums an eine traditionelle IRA oder einen 401(k)-Plan zu überweisen. In diesem Fall gilt das Geld nicht als steuerfreier Rollover-Beitrag. Stattdessen wird es als Ausschüttung der SIMPLE IRA und als Beitrag zum neuen Konto gezählt. Dies wird zu hohen Steuern führen. Es kann sogar zu Problemen mit der jährlichen IRA-Beitragsgrenze des IRS kommen.

So vermeiden Sie diese Strafen am besten: Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr SIMPLE IRA-Vermögen nicht in etwas anderes als ein anderes SIMPLE IRA übertragen, bevor Sie die Zweijahresregel erfüllt haben.

Ergreifen Sie Maßnahmen, um einen steuerfreien Rollover sicherzustellen

Bestätigen Sie das Datum. Wenn Sie glauben, dass seit Ihrem ersten SIMPLE IRA-Beitrag zwei Jahre vergangen sind, bestätigen Sie dies mit der Depotbank des Plans. Stellen Sie sicher, dass Sie die Zwei-Jahres-Regel eingehalten haben, bevor Sie mit den Transferpapieren beginnen. Beachten Sie, dass einige Depotbanken diesen Zeitraum mit unterschiedlichen Startdaten berechnen.

Denken Sie an die IRA-Ein-Rollover-pro-Jahr-Regel. Gemäß den IRS-Regeln sind Sie auf einen nicht steuerpflichtigen IRA-Rollover pro 12-Monats-Zeitraum beschränkt. Wenn Sie mehr als eine pro Jahr leisten, zählt die Ausschüttung als Einkommen. Es kann der Vorbezugssteuer von 10 % unterliegen.

Erwägen Sie, zu warten, bis die zwei Jahre abgelaufen sind. Sind Sie besorgt über den Zeitpunkt Ihres IRA-Rollovers? Der Einfachheit halber möchten Sie vielleicht die Mittel dort lassen, wo sie sind, bis die zwei Jahre abgelaufen sind. Stellen Sie auch hier sicher, dass Sie mit den Verwaltern Ihres Plans bestätigen, dass Sie die Zwei-Jahres-Regel eingehalten haben, bevor Sie mit der Verlängerung beginnen.