So berechnen Sie Ihre Steuererklärung mit Formular 1040

ByDr. J. K. Hartmann

Wenn Sie Ihre Steuererklärung Formular 1040 ausfüllen, erfahren Sie, ob Sie eine Rückerstattung erhalten oder Steuern an den Internal Revenue Service (IRS) schulden. Für viele Steuerzahler ist dieser Prozess nicht kompliziert. Die meisten Zeilen im Formular enthalten einfache, unkomplizierte Anweisungen.

Die hier erläuterten Schritte, Zeitpläne und Zeilennummern gelten für das 2022-Formular 1040, die Steuererklärung, die Sie im April 2023 einreichen. Sie helfen Ihnen herauszufinden, wie viel Sie dem IRS schulden – oder noch besser, wie viel Rückerstattung Sie erhalten werden.

Wichtige Erkenntnisse

  • Verwenden Sie die Zeilen im IRS-Formular 1040 und im IRS-Anhang 3, um zu berechnen, wie viel Steuern Sie schulden und wie viel Sie bereits für das Jahr gezahlt haben.
  • Wenn Sie mehr Steuern gezahlt haben, als Sie schulden, erhalten Sie eine Rückerstattung.
  • Sie können beschließen, einen Teil Ihrer Steuerrückerstattung als geschätzte Steuerzahlung auf das nächste Steuerjahr anzuwenden.
  • Wenn Sie eine Rückerstattung erhalten, können Sie diese per Direkteinzahlung direkt auf Ihr Bankkonto überweisen lassen.
  • Sie können alle Steuern, die Sie schulden, mit einem Scheck, einer Kreditkarte oder einer Debitkarte bezahlen.

Wie berechne ich meine Steuererklärung?

Der Betrag Ihrer Steuererklärung basiert im Allgemeinen auf Zeile 24 (Gesamtsteuerschuld) und Zeile 33 (Gesamtsteuerzahlung). Subtrahieren Sie Zeile 24 von Zeile 33. Wenn der Betrag in Zeile 33 größer ist als der Betrag in Zeile 24, haben Sie zu viel gezahlt. Theoretisch sollten Sie diesen Betrag als Rückerstattung zurückbekommen. Geben Sie diese Überzahlung in Zeile 34 ein.

Wenn die geschuldete Gesamtsteuer (Zeile 24) höher ist als die von Ihnen gezahlte Steuer (Zeile 33), müssen Sie Steuern zahlen. Subtrahieren Sie Zeile 33 von Zeile 24, um herauszufinden, wie viel. Tragen Sie diesen Unterzahlungsbetrag in Zeile 37 ein. Dies ist der Betrag, den Sie schulden.

Notiz

Geben Sie „0“ in die Zeilen 34 und 35a ein, wenn das Ergebnis genau Null ist, obwohl dies selten vorkommt. Das bedeutet, dass Ihre Zahlungen Dollar für Dollar Ihrer Steuerschuld entsprochen haben. Es erfolgt keine Rückerstattung und kein Restbetrag ist fällig.

Sollte ich eine Steuerrückerstattung in Anspruch nehmen oder eine voraussichtliche Zahlung leisten?

Wenn Sie zu viel gezahlt haben, können Sie diesen Betrag in Zeile 36 der Steuererklärung 2022 1040 auf die Steuerschuld des nächsten Jahres anrechnen. Sie sollten dies in Betracht ziehen, wenn Sie davon ausgehen, dass Ihre Steuerpflicht im nächsten Jahr höher sein wird.

Es muss jedoch nicht alles oder nichts sein. Sie können Ihre Rückerstattung zwischen Zeile 35a (den Betrag, den Sie zurückerstatten möchten) und Zeile 36 aufteilen. Wenn Sie beispielsweise eine Rückerstattung von 1.000 US-Dollar erhalten, möchten Sie möglicherweise die Hälfte davon für die Steuern des nächsten Jahres verwenden. Sie würden 500 $ in Zeile 35a („Betrag aus Zeile 34, den Sie erstatten möchten“) und 500 $ in Zeile 36 („Betrag aus Zeile 34, der auf Ihre geschätzte Steuer für 2023 angewendet werden soll“) eingeben.

Notiz

Möglicherweise müssen Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn Sie selbstständig sind oder ein anderes Einkommen haben, für das keine Quellensteuer gilt.

Wenn Sie keine Vorauszahlungen leisten möchten, tragen Sie den gesamten Rückerstattungsbetrag in Zeile 35a ein.

Wie kann ich Steuergutschriften beantragen?

Steuergutschriften reduzieren direkt Ihren Betrag, den Sie dem IRS schulden. Sie sind entweder erstattungsfähig oder nicht erstattungsfähig. Wenn der Betrag einer erstattungsfähigen Gutschrift höher ist als die von Ihnen geschuldete Steuer, wird Ihnen der IRS die Differenz überweisen. Wenn Ihr beanspruchtes Guthaben nicht erstattungsfähig ist, sendet Ihnen die Regierung die zusätzliche Gutschrift nicht zu, wenn Ihr Guthaben höher ist als das, was Sie schulden.

Sie können die meisten Steuergutschriften in Anhang 3 des Formulars 1040 für 2022 beantragen. Dazu gehören:

  • Die ausländische Steuergutschrift (Zeile 1)
  • Die Gutschrift für Kinder- und Pflegekosten (Zeile 2)
  • Bildungsgutschriften (Zeile 3)
  • Die Gutschrift des Altersguthabens (Zeile 4)
  • Wohnenergiegutschriften (Zeile 5)
  • Die Steuergutschrift für die Nettoprämie (Zeile 9)

Um einige dieser Gutschriften in Anspruch nehmen zu können, müssen zusätzliche Formulare eingereicht werden. In jeder Zeile ist klar angegeben, welches Formular Sie verwenden müssen.

Einige Credits werden direkt auf Formular 1040 beansprucht und nicht auf einem separaten Zeitplan oder Arbeitsblatt. Dazu gehören:

  • Steuerfreibetrag für Kinder und Freibetrag für andere unterhaltsberechtigte Personen (Zeile 19)
  • Erwerbseinkommensgutschrift (Zeile 27a)
  • Zusätzlicher Steuerfreibetrag für Kinder (Zeile 28)
  • Amerikanischer Gelegenheitskredit (Zeile 29)

Kann ich meine Steuerrückerstattung per Direkteinzahlung erhalten?

Sie können den Betrag, der in Zeile 35a Ihres 1040 erscheint, direkt auf Ihr Giro- oder Sparkonto einzahlen lassen. Eine direkte Einzahlung ist oft schneller und sicherer als die Zusendung eines Rückerstattungsschecks.

Um die Direktüberweisung einzurichten, benötigen Sie die Bankleitzahl und die Kontonummer des Bankkontos, an das die Rückerstattung gesendet werden soll. Sie können diese Nummern finden, indem Sie sich online oder über eine App bei Ihrem Bankkonto anmelden.

Die Konto- und Bankleitzahlen sind auch auf allen Schecks aufgedruckt, die Sie für dieses Konto verwenden können. Wenn Sie auf den unteren Rand des Schecks schauen, sehen Sie zwei Zahlengruppen. Die erste Zahlenreihe sollte eine 9-stellige Bankleitzahl sein. Dies ist die Bankleitzahl Ihrer Bank. Kopieren Sie Ihre Bankleitzahl in Zeile 35b des Formulars 1040.

Aktivieren Sie nun das entsprechende Kästchen in Zeile 35c, je nachdem, ob Sie Ihre Rückerstattung auf ein Giro- oder Sparkonto überweisen möchten. Finden Sie Ihre Kontonummer auf Ihrem Scheck und geben Sie diese in Zeile 35d ein.

Notiz

Überprüfen Sie Ihre Banknummern mehrmals und rufen Sie Ihre Bank an, um sie zu bestätigen, wenn Sie sich nicht sicher sind. Möglicherweise erhalten Sie Ihr Geld nicht zurück, wenn es auf das falsche Konto eingezahlt wurde.

Wie kann ich meinen Steuersaldo bezahlen?

Wenn in Zeile 37 ein Restbetrag fällig ist, haben Sie mehrere Möglichkeiten, Ihre Schulden zu begleichen.

Zahlen Sie Steuern per Scheck

Sie können einen Scheck an das US-Finanzministerium ausstellen und ihn per Post an das IRS schicken. Geben Sie in der Notizzeile Ihre Sozialversicherungsnummer ein, gefolgt vom vierstelligen Steuerjahr und „1040“. Mit diesem Vermerk weiß der IRS genau, wo Ihre Zahlung zu verbuchen ist. Schicken Sie den Scheck zur Zahlung zusammen mit Ihrer Steuererklärung.

Sie können den Scheck auch mit dem Zahlungsbeleg Formular 1040-V per Post verschicken. Wenn Sie es elektronisch einreichen, sollten Sie es zusammen mit Ihrer Steuererklärung ausdrucken.

Notiz

Ihr Scheck sollte an das „US-Finanzministerium“ und nicht an „IRS“ oder „Internal Revenue Service“ zahlbar sein.

Zahlen Sie Steuern online

Sie können Zahlungen auch online tätigen, indem Sie sich beim elektronischen Bundessteuerzahlungssystem (EFTPS) anmelden. Hier können Sie Zahlungen für Ihren fälligen Restbetrag planen oder geschätzte Steuerzahlungen vornehmen. Sie können auch monatliche Ratenzahlungen vereinbaren. EFTPS ist kostenlos.

IRS DirectPay ist eine weitere kostenlose Option. Sie müssen sich auf dieser Website nicht registrieren und registrieren. Stattdessen müssen Sie Ihre Bank- und Identifikationsdaten jedes Mal erneut eingeben, wenn Sie eine Zahlung vornehmen möchten. Die Website speichert die Informationen nicht für Sie.

Wenn Sie eine Steuervorbereitungssoftware verwenden, können Sie eine elektronische Abhebung von Geldern von Ihrem Girokonto planen.Sie können einen Tag auswählen, der für Sie am besten passt, bis einschließlich der Frist für die Steuererklärung des betreffenden Jahres. Sie können beispielsweise Ihre Steuererklärung noch heute einreichen und eine zukünftige Zahlung planen, wenn Sie Ihren nächsten Gehaltsscheck erhalten.

Zahlen Sie Steuern per Kredit- oder Debitkarte

Sie können Ihre Steuern auch per Kreditkarte oder Debitkarte bezahlen. Der IRS stellt auf seiner Website Links zu drei Zahlungsabwicklern bereit. Sie erheben eine Bearbeitungsgebühr für die Einrichtung von Kreditkartenzahlungen an das IRS.

Wenn Sie Ihre Steuern mit einer Kreditkarte bezahlen, achten Sie darauf, Ihr Guthaben so schnell wie möglich auszugleichen, um kostspielige Zinsgebühren zu vermeiden.