Sind VA-Leistungen steuerpflichtig?

Veteranen des US-Militärs können eine Vielzahl von Steuervorteilen für den Ruhestand und die Erwerbsunfähigkeit erhalten. Doch vielen Veteranen fällt es schwer, die verschiedenen Einkommensarten zu verstehen, die sie möglicherweise erhalten. Dies liegt daran, dass einige Einkommensarten voll steuerpflichtig sind, während andere steuerfrei sind. Zu den Hauptgruppen der steuerpflichtigen VA-Leistungen gehören das Ruhestandsgeld, bestimmte Invaliditätsleistungen und die Arbeitslosenentschädigung für ehemalige Mitglieder (UCX). Erfahren Sie alles, was Sie über VA-Leistungen und deren Besteuerung wissen müssen. 

Arten von VA-Leistungen, die Sie erhalten können

Es gibt zwei Hauptarten von VA-Leistungen, auf die Menschen Anspruch haben: Bargeld und Rabatte. 

Geldleistungen sind monatliche Zahlungen des Staates für Ruhestand und Behinderungen, die während des Militärdienstes entstehen. Wenn Sie dauerhaft und vollständig erwerbsunfähig sind, haben Sie auch Anspruch auf Invaliditätsleistungen der Sozialversicherung. 

Veteranen erhalten mit dem GI-Gesetz außerdem Ermäßigungen auf Hypotheken, Einkommenssteuervorbereitung, Lebensmittel vom Kommissar, Finanzcoaching und Bildungsleistungen.

Steuerpflichtige Leistungen für Veteranen (VA).

Drei Hauptgruppen von VA-Leistungen sind steuerpflichtig: Ruhestandsgeld, bestimmte Invaliditätsleistungen und Arbeitslosengeld für ehemalige Mitglieder (UCX).

Militärische Altersvorsorge

Anspruch auf Altersversorgung haben Mitglieder im aktiven Dienst und diejenigen in der Reserve, die 20 oder mehr Dienstjahre absolviert haben. Es gibt fünf Altersvorsorgepläne, auf die Veteranen Anspruch haben könnten:

1. Endgültige Bezahlung
2. High-36 (auch High-3 genannt)
3. REDUX
4. Blended Retirement System (BRS)
5. Behinderung

Jeder Rentenplan hat seine eigenen Kriterien für den Leistungsbezug und jeder hat unterschiedliche Leistungen. Im Allgemeinen gibt das IRS an, dass das Ruhestandsgeld für Veteranen als Rente besteuert wird, dies hängt jedoch auch vom Ruhestandsplan ab.

Sie geben Ihre Rentenzahlungen für das Steuerjahr in den Zeilen für Renten- und Rentenzahlungen auf Formular 1040 oder Formular 1040-SR ein. Sie müssen auf keinen Teil Ihrer Rente, den Sie für eine Hinterbliebenenrente für Ihren Ehepartner oder Ihre Kinder verwenden, Bundessteuern zahlen.

Zwanzig Bundesstaaten und Washington D.C. besteuern das Militärruhegeld teilweise oder vollständig, was dazu führt, dass Veteranen sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene Steuern zahlen müssen.

Leistungen für behinderte Veteranen

Dank des Combat-Injured Veterans Tax Fairness Act von 2016 müssen Veteranen, die aufgrund einer medizinischen Behinderung eine pauschale Abfindung erhalten, Steuern auf die Zahlung zahlen. Diese Zahlung ist jedoch nicht steuerpflichtig, wenn Sie sie für kampfbedingte Verletzungen erhalten oder die VA Ihnen mitteilt, dass die Zahlung nicht steuerpflichtig ist. Die steuerpflichtige Abfindung ist in Ihrem W-2 enthalten und Ihr Arbeitgeber sollte staatliche und bundesstaatliche Steuern für Sie einbehalten.

Arbeitslosengeld für ehemalige Militärangehörige (UCX)

Militärangehörige, die das Militär verlassen, könnten beim Übergang in das Zivilleben Schwierigkeiten haben, Arbeit zu finden. Um Veteranen in dieser Zeit zu helfen, bietet das Militär eine Arbeitslosenentschädigung (UCX) an, die auf Landesebene verwaltet wird. Dieses Arbeitsloseneinkommen ist steuerpflichtig. Sie erhalten ein Formular 1099-G für dieses Einkommen und tragen es bei der Steuererklärung in Anhang 1 ein.  

Nicht steuerpflichtige Veteranenleistungen 

Die meisten VA-Leistungen sind steuerfrei. Zu den steuerfreien VA-Leistungen gehören:

• Bestimmte Invaliditätsentschädigung
• Invalidenrente
• Leistungen im Zusammenhang mit Bildung oder Berufsausbildung (wie das Post-9/11-GI-Gesetz)
• Wohnzuschüsse für Häuser, die für das Wohnen im Rollstuhl konzipiert sind (Zuschüsse für speziell angepasstes Wohnen (SAH) können förderfähig sein)
• Gruppen-Risikolebensversicherung
• Das Compensated Work Therapy (CWT)-Programm

Weitere mögliche Steuervorteile

Mehrere Bundesstaaten gewähren Kriegsversehrten zusätzliche Steuererleichterungen. Beispielsweise erlässt der Bundesstaat Kalifornien Veteranen, die zu 100 % behindert sind und bestimmte Einkommens- und Hausbewertungsgrenzen erfüllen, die Grundsteuer. Weitere staatliche Leistungen für Kriegsveteranen finden Sie auf der Liste der bundesstaatlichen Veteranenleistungen-Websites der VA.

Wie erhalte ich Steuerhilfe für meine VA-Leistungen?

Angesichts der Fülle an Leistungen für Veteranen sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene kann es schwierig sein, festzustellen, welche Leistungen steuerpflichtig sind. Ein qualifizierter Steuerberater, der sich auf Steuererklärungen für Militärangehörige und Veteranen spezialisiert hat, kann eine große Hilfe sein, wenn Sie Hilfe benötigen.

Wenn Sie kostenlose Hilfe benötigen, können Sie Military OneSource nutzen, eine umfangreiche Website mit Informationen zur kostenlosen Einreichung von Militärsteuern über MilTax und Kontaktinformationen für MilTax-Berater. Außerdem können Veteranen kostenlose Hilfe vom Volunteer Income Tax Assistance (VITA)-Programm des IRS erhalten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)