Sind Eigenheimdarlehenszinsen steuerlich absetzbar?

Ja, die Zinsen, die Sie für ein Eigenheimdarlehen zahlen, können steuerlich absetzbar sein. Es hängt nur von ein paar Faktoren ab. Der Abzug der Hypothekenzinsen ist der Grund, warum Hausbesitzer die Zinsen, die sie für ein Eigenheimdarlehen zahlen, abziehen können.

Ein Eigenheimdarlehen ist eine Art Darlehen, bei dem das Eigenkapital Ihres Eigenheims als Sicherheit dient.Wenn Sie den Erlös aus dem Darlehen für nach Ansicht des IRS „erhebliche Verbesserungen“ an Ihrem Haus verwenden und andere Kriterien erfüllen, können die Zinsen für das Eigenheimdarlehen dennoch in gewissem Umfang steuerlich absetzbar sein.

Wenn Sie die Möglichkeiten und Grenzen des Abzugs von Hypothekenzinsen kennen, können Sie die Zinsen für Eigenheimdarlehen ordnungsgemäß abziehen und Ihre Steuerbelastung senken.

Der Abzug von Hypothekenzinsen und Eigenheimdarlehen

Der Zinsabzug für Eigenheimdarlehen ist einer der zahlreichen Steuerabzüge für Hypothekenzinsen, die Sie möglicherweise geltend machen können. Eine Hypothek kann Ihnen dabei helfen, ein Haus zu kaufen oder im Falle eines Eigenheimdarlehens einen Kredit für eine Immobilie aufzunehmen, die Sie bereits besitzen. Es könnte sogar einige Steuervorteile mit sich bringen, da die von Ihnen gezahlten Zinsen manchmal abzugsfähig sind.

Im Rahmen des Hypothekenzinsabzugs für Eigenheime ermöglicht Ihnen das IRS, die Zinsen abzuziehen, die Sie für jede Art von Eigenheimkredit zahlen, wenn dieser durch Ihr Hauptwohnsitz oder einen Zweitwohnsitz besichert ist, einschließlich:

• Kaufdarlehen (Ihre Haupthypothek, wenn Sie sich Geld leihen, um ein Haus zu kaufen)
• Eigenheimdarlehen (oft als Zweithypothek genutzt), die einen Pauschalbetrag in bar bereitstellen
• Home-Equity-Kreditlinien (HELOCs), die es Ihnen ermöglichen, über einen Kreditrahmen Geld auszugeben

Ziehen Sie die Zinsen für ein Eigenheimdarlehen von Ihren Steuern ab

Hypothekenzinsen für ein Eigenheimdarlehen sind in der Regel nur dann steuerlich absetzbar, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind.

Erstes oder zweites Zuhause

Der Abzug der Hypothekenzinsen ist nicht für Anleger gedacht, die Dutzende von Häusern besitzen. Um sich zu qualifizieren, muss das Darlehen für Ihr erstes oder zweites Zuhause gelten. Wenn Sie eine Immobilie vermieten, teilen oder als Büro nutzen, ist Ihr Abzug begrenzt.

Kreditkriterien

Ihr Darlehen muss durch Ihre Erst- oder Zweitwohnung abgesichert sein. Dies bedeutet im Allgemeinen, dass Ihr Kreditgeber ein Pfandrecht an Ihrem Haus hat und es zwangsvollstrecken kann, wenn Sie Ihren Kredit nicht zurückzahlen.

Wesentliche Verbesserungen

Die Zinsen, die Sie für Ihr Eigenheimdarlehen zahlen, sind nur dann abzugsfähig, wenn Sie den Darlehenserlös zum „Kauf, Bau oder wesentlichen Ausbau“ des Eigenheims verwenden, das das Darlehen besichert. Das bedeutet zum Beispiel, dass Sie den Abzug der Hypothekenzinsen für ein Eigenheimdarlehen in Anspruch nehmen könnten, mit dem Sie Ihrem Haus ein Zimmer hinzufügen, aber nicht, wenn Sie den Darlehenserlös zur Tilgung Ihrer Kreditkartenschulden verwenden.

Sie müssen beabsichtigen, das Darlehen zurückzuzahlen

Das IRS gibt an, dass „sowohl Sie als auch der Kreditgeber beabsichtigen müssen, dass der Kredit zurückgezahlt wird“. Dadurch werden Schemata wie die Nutzung einer Scheintransaktion zur Steuerersparnis eliminiert. Sie können sich zum Beispiel nicht von einem Familienmitglied „leihen“, die Zinsen abziehen und dann den Kredit vergessen; Das Darlehen muss wie eine echte Transaktion zu marktüblichen Konditionen funktionieren.

Baukredit

Wenn Sie ein Erst- oder Zweithaus bauen, können Sie es dennoch 24 Monate lang als qualifiziertes Eigenheim behandeln und die Hypothekenzinsen abziehen, wenn es nach Abschluss der Bauarbeiten zu einem qualifizierten Eigenheim wird.

Grenzen beim Abzug von Zinsen für Eigenheimdarlehen

Beeilen Sie sich nicht, einen Kredit aufzunehmen, nur um bei der Steuererklärung zu sparen. Es gibt Höchstbeträge und andere Beschränkungen, die Ihre Möglichkeit zum Abzug der Zinsen einschränken oder ganz ausschließen können.

Dollarbetrag

Im Allgemeinen ist die Dollargrenze für den Abzug von Hypothekenzinsen für Kredite, die nach 2017 aufgenommen wurden, niedriger. Wenn Sie das Geld für einen anderen Zweck verwenden (z. B. für höhere Bildung oder Schuldenkonsolidierung), ist Ihr Abzug begrenzt.

Die von Ihnen gezahlten Hypothekenzinsen sind vollständig abzugsfähig, wenn Sie mindestens eines der folgenden Kriterien erfüllen:

1. Das Darlehen wurde am oder vor dem 13. Oktober 1987 aufgenommen. Dies wird als „Bestandsschuld“ bezeichnet.
2. Das Darlehen wurde nach dem 13. Oktober 1987, aber vor dem 16. Dezember 2017 aufgenommen und diente dem Kauf, Bau oder der Verbesserung Ihres Hauses. Der Gesamtschuldenbetrag (ohne Zinsen) beträgt 1 Million US-Dollar oder weniger.
3. Die Schulden wurden nach dem 16. Dezember 2017 aufgenommen und zum Kauf, Bau oder zur Verbesserung Ihres Hauses verwendet. Der Gesamtschuldenbetrag beträgt 750.000 USD oder weniger.

Aufschlüsselung der Abzüge

Der Abzug der Hypothekenzinsen ist nur möglich, wenn Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln, was viele Menschen nicht tun. Wenn Sie nicht sicher sind, ob Sie die Angaben auflisten, prüfen Sie, ob Sie Anhang A des Formulars 1040 eingereicht haben.

In der Regel ist es am besten, den größten verfügbaren Abzug in Anspruch zu nehmen. Wenn Ihr Standardabzug wesentlich höher ist als der, den Sie durch eine Einzelpostenaufstellung erhalten würden, bietet die Einzeleinzelaufstellung zum Abzug der Hypothekenzinskosten möglicherweise keine Steuervorteile. Um mehr als Ihren Standardabzug zu erhalten, benötigen Sie möglicherweise einen größeren Kredit oder andere Ausgaben (z. B. hohe medizinische Kosten).

Abzug vs. Gutschrift

Manche Leute verwechseln Steuerabzüge mit Steuergutschriften. Ein Steuerabzug trägt dazu bei, den Betrag des Einkommens zu senken, der zur Berechnung Ihrer Steuerrechnung herangezogen wird. Eine Steuergutschrift ist eine Dollar-für-Dollar-Reduzierung Ihrer Steuerschulden. Der Abzug von Hypothekenzinsen trägt dazu bei, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, ist jedoch nicht so wirksam wie andere Steuergutschriften.

Sollten Sie die Zinsen für ein Eigenheimdarlehen abziehen?

Im Rahmen des Hypothekenzinsabzugs sind die von Ihnen gezahlten Zinsen für das Eigenheimdarlehen in bestimmten Fällen steuerlich absetzbar. Sie müssen lediglich sicherstellen, dass Sie den Krediterlös für Verbesserungen an Ihrem Haus verwenden. Ein Eigenheimkredit ist nicht nur dazu gedacht, Ihnen dabei zu helfen, Geld bei Ihren Steuern zu sparen.

Eigenheimkredite können auch riskant sein, da die Verwendung Ihres Eigenheims als Sicherheit für die Aufnahme einer zweiten Hypothek bedeutet, dass ein Kreditgeber Ihr Eigenheim zwangsvollstrecken kann, wenn Sie die Zahlungen nicht leisten.

Die unsachgemäße Geltendmachung des Hypothekenzinsabzugs kann auch zu Steuerstrafen durch das IRS führen. Überprüfen Sie daher alle Einzelheiten zu Ihrer Situation, indem Sie die IRS-Publikation 936 lesen.

Und denken Sie daran, dass sich die Steuergesetze häufig ändern. Wenn Sie mit jemandem sprechen, dem Sie vertrauen und der mit den Einzelheiten Ihres Eigenheimdarlehens und den Steuern vertraut ist, können Sie Probleme bei der Inanspruchnahme dieses Steuerabzugs vermeiden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)