Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Eröffnung eines Nachlasses

Suchen und lesen Sie den letzten Willen und das Testament des Verstorbenen

Das Testament lesen

Wenn die Familie nach dem Tod eines Menschen weiß, dass der Verstorbene ein letztes Testament und ein Testament verfasst hat, besteht das erste, was sie tun muss, darin, das ursprüngliche Testament ausfindig zu machen und zu lesen.

Beachten Sie beim Lesen des Testaments Folgendes:

• Besondere Anweisungen bezüglich der Beerdigung, Einäscherung oder Beerdigung des Verstorbenen
• Der Begünstigte der persönlichen Gegenstände des Verstorbenen
• Wer erhält konkrete Vermächtnisse?
• Der Begünstigte des Nachlasses des Verstorbenen
• Wer wird als persönlicher Vertreter oder Testamentsvollstrecker benannt?
• Der Treuhänder aller im Rahmen des Testaments gegründeten Trusts
• Wer soll der Vormund oder Betreuer für etwaige Minderjährige des Verstorbenen sein?
• Das Datum und der Ort, an dem das Testament unterzeichnet wurde
• Wer hat das Testament als Zeugen und Notar unterzeichnet?

Das Originaltestament sollte dann an einem sicheren Ort aufbewahrt werden, bis es dem Anwalt für Nachlassregelung übergeben werden kann.

Was ist vor einem Treffen mit einem Anwalt zu tun?

Anschließend sollten die Schritte 2, 3 und 4 abgeschlossen sein und für Schritt 5 ein Termin mit einem Erbrechtsanwalt vereinbart werden. Hoffentlich weiß jemand in der Familie, wo das Original des letzten Testaments aufbewahrt wird. Es wird davon ausgegangen, dass der Erblasser beschlossen hat, das Originaldokument vor seinem Tod zu widerrufen, wenn es nicht auffindbar ist.

Wenn das Originaltestament nicht auffindbar ist und der Verstorbene es möglicherweise in einem Bankschließfach aufbewahrt hat, überspringen Sie Schritt 2, führen Sie die Schritte 3 und 4 aus und vereinbaren Sie einen Termin für Schritt 5.

Was tun, wenn der Verstorbene kein Testament verfasst hat?

Wenn der Verstorbene kein Testament erstellt hat, fahren Sie mit den Schritten 3 und 4 fort und vereinbaren Sie einen Termin für Schritt 5.

Erstellen Sie eine vollständige Liste der im Testament genannten Begünstigten und Treuhänder

Wenn der Verstorbene einen letzten Willen und ein Testament hatte, erstellen Sie eine vollständige Liste der im Dokument genannten Begünstigten und Treuhänder. Geben Sie den persönlichen Vertreter und gegebenenfalls den Treuhänder aller im Rahmen des Testaments gegründeten Trusts an. Geben Sie bei Minderjährigen auch den Vormund oder Konservator an. Fügen Sie so viele der folgenden Informationen wie möglich in diese Liste ein:

• Name – wie im Testament aufgeführt und alle anderen Namen, unter denen die Person bekannt ist
• Postanschrift
• Telefonnummern – privat, am Arbeitsplatz und auf dem Handy
• Geburtsdatum
• Sozialversicherungsnummer
• E-Mail-Adresse

Wenn Sie außerdem wissen, dass ein ursprünglicher Begünstigter oder Treuhänder verstorben ist, müssen Sie vom Sterbebezirk eine Original-Sterbeurkunde über diesen Tod einholen. Dieses Formular wird beim Nachlassgericht eingereicht. 

Erstellen Sie eine vollständige Liste des Vermögens des Verstorbenen

Suchen Sie die wichtigen Dokumente und Aussagen des Verstorbenen. Zu diesen Papieren gehören:

• Bank- und Maklerauszüge
• Aktien- und Anleihezertifikate
• Lebensversicherungen
• Unternehmensunterlagen
• Auto- und Bootstitel
• Eigentumsurkunden

Sie müssen sicherstellen, dass Sie alle spezifischen Dokumente gefunden und aufgelistet haben, die Sie zum Fortfahren benötigen.

Erstellen Sie anhand dieser Dokumente eine vollständige Liste der Besitztümer des Verstorbenen. Notieren Sie, wie jedes Asset betitelt ist. Notieren Sie sich bei Vermögenswerten, für die ein Kontoauszug vorliegt, beispielsweise bei einer Bank oder einem Maklerkonto, den Wert des Vermögenswerts, der auf dem Kontoauszug aufgeführt ist, und das Datum des Kontoauszugs. Darüber hinaus sollten Sie die Einkommensteuererklärungen des Verstorbenen aus den letzten drei Jahren auf Bundes- und Landesebene beiseite legen.

Wenn die wichtigen Papiere des Verstorbenen ungeordnet sind, überspringen Sie Schritt 4 und vereinbaren Sie einen Termin für Schritt 5.

Erstellen Sie eine vollständige Liste der Verbindlichkeiten des Verstorbenen

Erstellen Sie anhand der wichtigen Unterlagen des Verstorbenen eine vollständige Liste aller Verbindlichkeiten des Verstorbenen, die Folgendes umfassen kann:

• Hypotheken
• Kreditlinien
• Gebühren für Eigentumswohnungen
• Grundsteuern
• Es fallen Bundes- und Landeseinkommenssteuern an
• Auto- und Bootskredite
• Privatkredite, einschließlich Studienkredite
• Lagergebühren
• Kredite gegen Lebensversicherungen
• Kredite gegen Altersvorsorgekonten
• Kreditkartenrechnungen
• Stromrechnungen
• Handyrechnungen

Nachdem Sie die Liste der Verbindlichkeiten zusammengestellt haben, müssen Sie diese in zwei Kategorien unterteilen:

1. Verbindlichkeiten, die während der Nachlasszeit bestehen bleiben und noch zur Zahlung fällig sind.
2. Verbindlichkeiten, die vollständig beglichen werden können, sobald der Nachlass eröffnet ist.

Nachdem Sie die Rechnungen in die beiden Kategorien eingeteilt haben, müssen Sie festlegen, welche Rechnungen sofort bezahlt werden sollen und welche warten können, bis der Nachlass beim Nachlassgericht eröffnet wurde.

Treffen Sie sich mit einem Anwalt für Immobilienrecht

Hoffentlich konnte die Familie die Schritte 1 bis 4 abschließen – oder hat sich zumindest nach Treu und Glauben darum bemüht –, bevor sie sich mit dem Anwalt für Nachlassregelung, auch Nachlassanwalt genannt, trifft.

Dadurch wird das erste Treffen mit dem Nachlassanwalt wesentlich reibungsloser.

Wer sollte am ersten Treffen mit dem Anwalt für Erbrecht teilnehmen?

Wenn der Verstorbene ein letztes Testament und ein Testament hatte, sollten die im Testament genannten Begünstigten und persönlichen Vertreter planen, persönlich oder zumindest telefonisch anwesend zu sein.

Wenn der Verstorbene keinen letzten Willen und kein Testament hatte, sollten die gesetzlichen Erben eine Teilnahme einplanen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wer die gesetzlichen Erben sind, kann Ihnen der Nachlassanwalt Auskunft geben, sobald der Anwalt den Stammbaum des Verstorbenen kennt. Daher sollten die mutmaßlichen gesetzlichen Erben eine Teilnahme einplanen.

Natürlich geht nicht jeder offen mit seinem Nachlassplan um und viele Menschen bleiben mit Stapeln von Dokumenten zurück, die sortiert werden müssen. In diesem Fall muss die Familie eng mit dem Nachlassanwalt zusammenarbeiten, um festzustellen, was der Erblasser besaß und schuldete.

Wenn der Verstorbene keinen letzten Willen und kein Testament hinterlassen hat, bestimmt der Nachlassanwalt, wer berechtigt ist, das Eigentum des Verstorbenen zu erhalten, nachdem er den Stammbaum des Verstorbenen untersucht hat.

Überprüfen und unterzeichnen Sie die zur Eröffnung des Nachlasses erforderlichen Dokumente

Sobald der Nachlassanwalt über genügend Informationen verfügt, um die für die Eröffnung des Nachlasses erforderlichen Gerichtsdokumente zu erstellen, müssen Sie und andere die entsprechenden Dokumente prüfen und unterzeichnen. Dazu gehört:

• Der persönliche Vertreter/Vollstrecker
• Gegebenenfalls die im Testament des Erblassers genannten Begünstigten
• Die gesetzlichen Erben

Obwohl diese Rechtsdokumente von Staat zu Staat oder sogar von Kreis zu Kreis innerhalb desselben Staates unterschiedlich sein können, umfassen sie im Allgemeinen Folgendes:

• Antrag auf Nachlassverwaltung
• Eid und Annahme des persönlichen Vertreters/Vollstreckers
• Ernennung eines ansässigen Vertreters
• Beitritte, Verzichtserklärungen und Einwilligungen
• Antrag auf Aufhebung der Kaution
• Anordnung zur Zulassung eines Testaments zur Nachlassverhandlung
• Anordnung zur Ernennung eines persönlichen Vertreters/Vollstreckers
• Verzichtserklärung anordnen
• Verwaltungsschreiben/Testamentsschreiben

Warten Sie auf die Antwort des Anwalts für Nachlassrecht

Vorausgesetzt, dass alle erforderlichen Gerichtsdokumente in Ordnung sind, sollte es nur wenige Tage oder Wochen dauern, bis der Nachlassrichter die erforderlichen Anordnungen unterzeichnet, um den letzten Willen und das Testament des Verstorbenen (falls vorhanden) zur Nachlassverhandlung zuzulassen. Sie ernennen den persönlichen Vertreter/Nachlassverwalter und stellen Verwaltungsbescheide/Testamentsschreiben aus.

Sobald der Nachlassanwalt die unterzeichneten Anordnungen des Gerichts erhält, muss er eine Steueridentifikationsnummer für den Nachlass beantragen. Dies kann online auf der IRS-Website über den EIN-Assistenten erfolgen.

Beachten Sie Folgendes: Wenn der Nachlassrichter verlangt, dass der persönliche Vertreter/Nachlassverwalter eine Kaution hinterlegt, muss der Nachlassanwalt mit dem persönlichen Vertreter/Nachlassverwalter zusammenarbeiten, um die Kaution sicherzustellen, bevor der Nachlass eröffnet werden kann.

Stellen Sie allen Finanzinstituten beglaubigte Kopien von Nachlassbeschlüssen zur Verfügung

Sobald der Nachlassrichter die Testamentsvollstreckungsschreiben/Testurkunden unterzeichnet hat, muss der persönliche Vertreter/Nachlassverwalter den Finanzinstituten des Erblassers eine beglaubigte Kopie dieser Schreiben zusammen mit der Steueridentifikationsnummer für den Nachlass vorlegen. In einigen Fällen müssen sie auch eine Original-Sterbeurkunde vorlegen. Sie sollten sicherstellen, dass Sie zum Zeitpunkt des Todes genügend zusätzliche Kopien erhalten, um diese Aufgabe erfüllen zu können.

Diese Dokumente ermöglichen es dem persönlichen Vertreter/Nachlassverwalter, Zugriff auf alle Finanzkonten des Verstorbenen zu erhalten. Wenn der Erblasser Immobilien besaß, muss der persönliche Vertreter/Nachlassverwalter den Versorgungsunternehmen beglaubigte Kopien der Briefe vorlegen, damit die Versorgungskonten auf den Namen des Nachlasses übertragen werden können.

Auch wenn diese acht Schritte überwältigend erscheinen mögen, ist dies nur der Vorläufer des Nachlassverfahrens. Die eigentliche Arbeit beginnt nach der Ernennung des Persönlichen Vertreters/Vollstreckers.