Ruhestandsplanung für Lehrer

Wer bequem in den Ruhestand gehen möchte, muss grundlegende Ruhestandskonzepte wie Einkommensplanung, Steuern und Langlebigkeit verstehen. Aber Lehrer haben einzigartige Optionen für den Ruhestand, die besondere Aufmerksamkeit erfordern. Als Pädagoge lohnt es sich zu wissen, wie Ihr Altersvorsorgeplan funktioniert – und auf welche Fallstricke Sie stoßen können. Es ist auch wichtig zu erfahren, wie sich Ihre Rente auf Ihre Sozialversicherungsleistungen auswirken kann.

Wichtig ist, dass diese Informationen nicht nur für Lehrer gelten: Schulleiter, Verwalter, Administratoren und andere Mitarbeiter des Schulbezirks nutzen häufig dieselben Ruhestandsprogramme.

Arten von Ruhestandsplänen für Lehrer

Altersvorsorgepläne werden im Allgemeinen in zwei Kategorien unterteilt. Lehrern stehen häufig beide Arten zur Verfügung.

• Beitragsorientierte Pläne: Bei einem beitragsorientierten Plan entscheiden Sie, wie viel Sie einzahlen möchten. Wie viel Geld Sie für den Ruhestand übrig haben, hängt davon ab, wie viel Sie in den Plan einzahlen und wie gut sich Ihre Investitionen zum Zeitpunkt Ihrer Pensionierung entwickeln.
• Leistungsorientierte Pläne: Im Gegensatz zu beitragsorientierten Plänen bieten leistungsorientierte Pläne, auch Pensionspläne genannt, während Ihres Ruhestands ein Einkommen, das nicht direkt an die von Ihnen gewählten Investitionen gebunden ist. Stattdessen hängt Ihr Ruhestandseinkommen von Faktoren wie Ihrem Einkommen, der Dauer Ihrer Beschäftigung in Ihrem Schulbezirk und Ihrem Rentenalter ab.

Beide Arten von Altersvorsorgeplänen haben ihre Vor- und Nachteile.

Beitragsorientierte Pläne

Mit beitragsorientierten Plänen können Sie auf steuerbegünstigten Konten Geld für den Ruhestand sparen. Sie können wählen, wie viel von Ihrem Einkommen in den Plan fließen soll – bis zu den Grenzen des Internal Revenue Service (IRS) – und Anlagen wie Investmentfonds und Rentenversicherungen auswählen, in die Sie Ihr Geld stecken möchten.

Ein beliebter Plan für Schulbezirke ist ein 403(b)-Plan, der einem 401(k)-Plan ähnelt. In Schulbezirken stehen Ihnen häufig mehrere Anbieter zur Auswahl, beispielsweise Fidelity, Equitable oder TIAA. Bei der Bewertung von Anbietern ist es wichtig zu prüfen, welche Arten von Investitionen Ihnen zur Verfügung stehen, wie viel Gebühren Sie zahlen müssen und welche Einschränkungen der Anbieter Ihrem Geld auferlegt.

Leider können 403(b)-Pläne notorisch teuer und unflexibel sein, insbesondere wenn Ihre Optionen auf variable Renten beschränkt sind. Sie sind jedoch nicht unbedingt auf einen 403(b)-Plan beschränkt. Ihr Arbeitgeber bietet möglicherweise auch ein 457(b) oder 401(k) an, und Sie können individuelle Rentenkonten (IRAs) auf eigene Faust nutzen, anstatt oder zusätzlich zu der Investition über Ihren vom Arbeitgeber gesponserten Plan.

Unabhängig davon, für welche Art von Plan Sie sich entscheiden, ist es wichtig, auf die Gebühren für die Altersvorsorge zu achten, darunter:

• Zugrunde liegende Investitionskostenquoten
• Verwaltungs- und Buchführungsgebühren
• Beratungsgebühren, „Lasten“ oder Verkaufsgebühren
• Zusätzliche Gebühren für Kredite und andere Transaktionen

Bitten Sie jeden Plananbieter um eine leicht verständliche Aufschlüsselung dieser Gebühren, damit Sie Ihre Optionen besser vergleichen können.

Eine Anmerkung zu Renten

Wenn Sie ein Versicherungsprodukt wie eine variable Rente in Betracht ziehen, beachten Sie, dass Renten keine zusätzlichen Steuervorteile bieten, wenn Sie im Rahmen Ihrer Altersvorsorge in sie investieren. Die Gebühren sind in der Regel auch viel höher als die Gebühren, die Sie für Investment- und Indexfonds zahlen würden.

Sie sollten sich auch nach Rücknahmegebühren erkundigen, die den Zugriff auf Ihre Ersparnisse aus einer Rente erschweren oder verteuern könnten. Tatsächlich stellt die Securities and Exchange Commission (SEC) fest, dass es für viele Anleger am besten ist, ihre Beiträge zu Altersvorsorgeplänen maximal auszuschöpfen, bevor sie in eine variable Rente investieren.

Wenn jedoch Rentenversicherungen die einzige verfügbare Option in Ihrem arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan sind oder wenn diese Vorteile bieten, die ihre Ausgaben übersteigen, könnten selbst hohe Gebühren ein notwendiges Übel sein, um das anzusparen, was Sie für den Ruhestand benötigen.

Beiträge planen

Wenn Sie Beiträge zu einem 403(b), 457(b) oder 401(k)-Plan leisten, können Sie oft wählen, ob Sie Beiträge vor Steuern zu einem traditionellen Plan oder Beiträge nach Steuern zu einem Roth-Plan leisten möchten. Vorsteuerbeiträge verringern Ihr zu versteuerndes Einkommen (und damit Ihre Einkommensteuerschuld) in dem Jahr, in dem Sie sie leisten. Allerdings müssen Sie auf Ihre Abhebungen im Ruhestand Einkommenssteuer zahlen.

Während Roth-Beiträge keinen unmittelbaren Steuervorteil bringen (Sie beziehen den Betrag, den Sie einzahlen, in Ihr steuerpflichtiges Einkommen ein), sind Roth-Pläne so konzipiert, dass Sie im Ruhestand alles steuerfrei abheben können. Die Entscheidung, ob Sie Roth- oder herkömmliche Beiträge leisten, hängt weitgehend davon ab, ob Sie lieber jetzt Steuern auf Ihre Beiträge zahlen möchten oder später auf Ihre Abhebungen.

Der Höchstbetrag, den Sie zu Ihrem 403(b)- und 401(k)-Plan beitragen können, beträgt 19.500 US-Dollar für 2021 (erhöht sich auf 20.500 US-Dollar im Jahr 2022), es sei denn, Sie haben Anspruch auf Nachholbeiträge. Alle Beiträge zu einem 457(b)-Plan – die Kombination aus Ihren Beiträgen und denen Ihres Arbeitgebers – dürfen im Jahr 2021 in den meisten Fällen 19.500 US-Dollar (20.500 US-Dollar im Jahr 2022) nicht überschreiten, es sei denn, Sie haben Anspruch auf Nachholbeiträge.

Beachten Sie, dass ein 457(b)-Plan eine Beitragsgrenze hat, die völlig unabhängig von den 401(k)- und 403(b)-Grenzen ist. Mit anderen Worten: Die meisten Lehrer (sofern sie jünger als 50 Jahre sind) können einen Beitrag von 19.500 US-Dollar zum 457(b) und dann weitere 19.500 US-Dollar zum 403(b) leisten.

Nachholbeiträge

Wenn Sie sich dem Ruhestand nähern, können Sie häufig ab dem frühesten Alter, in dem Sie mit vollen Rentenleistungen in den Ruhestand gehen können, bis zum Alter von 72 Jahren Ihren Beitrag zu einem beitragsorientierten Plan erhöhen. In den Jahren 2021 und 2022 können Sparer, die 50 Jahre oder älter sind, zusätzlich 6.500 US-Dollar in die Pläne 403(b), 457(b) oder 401(k) einzahlen.

Darüber hinaus haben Sie möglicherweise Zugang zu noch größeren Aufholmöglichkeiten:

• 403(b)-Pläne bieten möglicherweise einen zusätzlichen Nachholaufwand von bis zu 3.000 US-Dollar für Mitarbeiter mit mindestens 15 Dienstjahren.
• 457(b)-Pläne ermöglichen es Mitarbeitern, innerhalb von drei Jahren nach dem normalen Rentenalter des Plans im Jahr 2021 bis zu 39.000 US-Dollar mehr einzuzahlen (41.000 US-Dollar im Jahr 2022).

Es ist wichtig zu beachten, dass die Beitragsgrenzen zwar für die beiden Arten von Plänen unterschiedlich sind, der traditionelle Nachholbetrag von 6.500 US-Dollar jedoch nicht zusammen mit dem speziellen Nachholbetrag im 457(b) angewendet werden kann.

Wenn Sie über genügend Cashflow verfügen, um Ihre Altersvorsorge zu erhöhen, fragen Sie Ihren Planverwalter, ob diese Möglichkeiten verfügbar sind.

Wenn Sie einen schlechten Ruhestandsplan haben

Einige Lehrer, insbesondere an K-12-Schulen, haben nur Zugang zu teuren 403(b)-Plänen. Wenn es keinen passenden Arbeitgeber gibt und Sie davon ausgehen, dass Sie jedes Jahr weniger als die jährliche IRA-Grenze sparen, sollten Sie stattdessen die Verwendung einer IRA in Betracht ziehen. Für 2021 und 2022 beträgt die IRA-Beitragsgrenze 6.000 US-Dollar für Personen unter 50 Jahren (7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).

Mit IRAs können Sie Geld vor oder nach Steuern sparen, je nachdem, ob Sie sich für eine traditionelle oder eine Roth-IRA entscheiden.Und Sie können Ihren eigenen Investmentanbieter auswählen (anstatt sich auf eine Auswahlliste beschränken zu müssen). Sie können durch Ihre Arbeit sowohl zu einer IRA als auch zu einem Ruhestandsplan beitragen. Beispielsweise könnten Sie zuerst Ihre IRA maximieren und zusätzliche steuerbegünstigte Ersparnisse in ein 403(b)-Konto einzahlen.

Es ist jedoch wichtig, sicherzustellen, dass Sie berechtigt sind. Abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Steuererklärungsstatus können Sie möglicherweise keine abzugsfähigen Beiträge zu einem herkömmlichen Plan leisten oder sogar zu einem Roth-Plan beitragen.

Wenn Sie für 2021 verheiratet sind und sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner berufsbedingte Altersvorsorgepläne haben, können Sie Beiträge an eine traditionelle IRA nicht abziehen, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) mehr als 125.000 US-Dollar beträgt (im Jahr 2022 auf 129.000 US-Dollar ansteigend). Wenn Sie verheiratet sind und Ihr MAGI mindestens 208.000 US-Dollar beträgt (und sich auf 214.000 US-Dollar erhöht), können Sie keine Beiträge zu einem Roth leisten.

Fragen Sie Ihren Steuerberater, wie diese Strategien in Bezug auf Ihre Steuererklärung funktionieren, bevor Sie eine Entscheidung treffen.

Leistungsorientierte Pläne

Pensionspläne können für Lehrer eine wertvolle Altersvorsorge sein. Sie können im Ruhestand einen erheblichen Teil Ihres Einkommens ersetzen, und das Einkommen reicht in der Regel garantiert Ihr ganzes Leben lang aus. Darüber hinaus können Sie einen Begünstigten wählen, der nach Ihrem Tod weiterhin Einkünfte erhält.

Um jedoch eine sinnvolle Rentenleistung zu erhalten, müssen Sie mehrere Jahre lang im gleichen Rentensystem arbeiten. Diese Regelungen tendieren dazu, Langzeitlehrer zu belohnen; Wenn Sie nur ein paar Jahre unterrichten, dürfen Sie von Ihrer Rente nicht viel erwarten.

Die meisten Schulbezirke bieten ihren Mitarbeitern einen Pensionsplan an, und Sie werden automatisch angemeldet. In manchen Fällen haben Sie die Möglichkeit, zusätzlich zum Pensionsplan (oder anstelle dieses Plans) an einem beitragsorientierten Plan teilzunehmen. Das ist eine schwierige Entscheidung, die von zahlreichen Faktoren abhängt und einige Annahmen über die Zukunft erfordert. Wenn Sie an einem Rentenplan teilnehmen, zahlen Sie in der Regel einen Teil Ihres Lohns ein, um zur Finanzierung Ihres zukünftigen Einkommens beizutragen. Der genaue Betrag hängt von Ihrem Rentensystem ab, liegt jedoch häufig bei etwa 6 bis 8 %.

Um herauszufinden, wie viel Sie im Ruhestand erwarten können, wenden Sie sich an Ihren Leistungsverwalter. Jeder Rentenplan ist anders, aber die Vertreter sind oft hilfsbereit und geben gerne Schätzungen darüber ab, wie viel Sie im Ruhestand erhalten werden. Geben Sie unbedingt an, welche Art von Einkommen Sie wünschen: Einkommen nur für Ihr Leben oder Einkommen, das für Familienmitglieder nach Ihrem Tod weiterbesteht.

Lehrerrenten und soziale Sicherheit

Sozialversicherung kann für Lehrer äußerst kompliziert sein. Wenn Sie durch Ihre Arbeit keinen Beitrag zur Sozialversicherung leisten, kann es sein, dass alle anderen Sozialversicherungsleistungen, auf die Sie Anspruch hätten – etwa solche aus anderen Beschäftigungsverhältnissen oder aus dem Arbeitsleben Ihres Ehepartners – gekürzt oder gestrichen werden, wenn Sie Renteneinkommen beziehen.

Wenn Sie jedoch in einem der 33 Staaten arbeiten, die vollständig an der Sozialversicherung teilnehmen, müssen Sie sich über diese komplexen Regeln keine Sorgen machen. Bitten Sie Ihre Sozialversicherungsabteilung um Rat, der speziell auf Ihren Schulbezirk zugeschnitten ist.

Bestimmung zur Eliminierung von Windfall

Die Windfall Elimination Provision (WEP) kann Ihre Leistung um bis zu 480 US-Dollar pro Monat oder die Hälfte Ihrer Rente aus nicht versicherter Beschäftigung kürzen.

Wenn beispielsweise Ihre monatliche Sozialversicherungsleistung im Jahr 2020 voraussichtlich 1.500 US-Dollar betragen würde und Ihre Lehrerrente 1.000 US-Dollar pro Monat betragen hätte, hätten Sie mit einer WEP-Kürzung um 480 US-Dollar rechnen müssen. In diesem Fall hätten Sie nur 1.020 US-Dollar pro Monat von der Sozialversicherung erhalten. Das ist ein erheblicher Unterschied, von dem Sie möglicherweise erst erfahren haben, nachdem Sie die Leistungen beantragt haben.

Die WEP-Regeln sind kompliziert. Da es mehrere Ausnahmen gibt, ist es wichtig, mit einem Vertreter der Sozialversicherung oder einem Finanzexperten zu sprechen, um zu erfahren, was Sie erwartet. Beispielsweise unterliegen einige Personen, darunter Personen mit mehr als 30 Jahren „erheblichem Einkommen“ (wie von der Sozialversicherungsbehörde definiert) und Eisenbahnarbeiter, keiner WEP-Ermäßigung.

Staatlicher Rentenausgleich

Der Government Pension Offset (GPO) wirkt sich auf die Ehegatten- und Hinterbliebenenleistungen der Sozialversicherung aus. Im Gegensatz zum WEP gilt diese Strafe nur für Altersvorsorgeleistungen aus dem Arbeitsbuch des Ehegatten (oder ehemaligen Ehegatten). In einigen Fällen kann der Kürzungsbetrag dazu führen, dass Ihre Sozialversicherungsleistung vollständig entfällt.

Der GPO richtet sich nach Ihrem monatlichen Rentenbetrag, wobei die Kürzung zwei Drittel dieser Rentenleistung beträgt. Wenn Sie beispielsweise eine Lehrerrente von 3.000 US-Dollar pro Monat erhalten, entsprechen zwei Drittel davon 2.000 US-Dollar. Wenn Ihre Sozialversicherungsrente aufgrund der Arbeitsunterlagen Ihres Ehepartners 2.000 US-Dollar oder weniger beträgt, würde Ihr Sozialversicherungseinkommen 0 US-Dollar betragen. Denken Sie daran, dass dies nur für Ehegattenleistungen und Renten der Sozialversicherung gilt, die nicht in die Sozialversicherung einzahlen.

Nächste Schritte für Lehrer, die ihren Ruhestand planen

Nachdem Sie nun die Ruhestandslandschaft verstanden haben, ist es an der Zeit, Maßnahmen zu ergreifen. 

1. Finden Sie heraus, ob Sie Zugang zu einem beitragsorientierten Plan wie 403(b) oder 401(k) haben, und denken Sie darüber nach, sich anzumelden, da dies Ihr erwartetes Renteneinkommen ergänzen kann.
2. Überprüfen Sie die Gebühren, die mit den Ihnen zur Verfügung stehenden Anlageoptionen verbunden sind, und seien Sie bereit, Fragen zu stellen. Vergessen Sie nicht, dass Sie wahrscheinlich berechtigt sind, anstelle oder zusätzlich zu einem beitragsorientierten Plan durch Arbeit Beiträge zu einer IRA zu leisten.
3. Erkundigen Sie sich bei Ihrer Sozialversicherungsabteilung, ob Ihr Arbeitgeber Beiträge zur Sozialversicherung leistet und ob Ihre Rente möglicherweise einer Kürzung durch die WEP oder GPO unterliegt. Fordern Sie außerdem eine Schätzung Ihrer Rentenleistung an, damit Sie einen Eindruck von Ihren voraussichtlichen Rentenleistungen bekommen.

Wenn Sie weitere Hilfe benötigen, fragen Sie einen Finanzplaner um Rat bei der Auswahl von Investitionen, wie viel Sie sparen können und mehr.