Rentensparguthaben für 2022

ByDr. J. K. Hartmann

Das Sparen für den Ruhestand kann eine große Herausforderung sein, wenn Sie Schulden abbezahlen oder Ersparnisse für kurzfristige Ziele oder Notreserven aufbauen möchten. Glücklicherweise bekommt das IRS das mit. Es bietet einen Anreiz, eine spezielle Steuergutschrift, die speziell für Steuerzahler mit niedrigem und mittlerem Einkommen konzipiert ist. 

Der Sparerkredit, auch Rentensparguthaben genannt, bietet diesen Steuerzahlern eine besondere Steuervergünstigung. Sie können die Gutschrift für einen Teil des Einkommens beanspruchen, das sie in einen qualifizierten Altersvorsorgeplan einzahlen. 

Wichtige Erkenntnisse

  • Die Gutschrift für Altersvorsorgebeiträge richtet sich an Steuerzahler mit geringem und mittlerem Einkommen. 
  • Die Steuergutschrift beträgt 50 %, 20 % oder 10 % Ihrer Rentenbeiträge für das Jahr und der Prozentsatz hängt von Ihrem angepassten Bruttoeinkommen ab.
  • Reichen Sie das IRS-Formular 8880 „Gutschrift für qualifizierte Altersvorsorgebeiträge“ ein, um die Gutschrift des Sparers zu nutzen.

Steuergutschriften vs. Steuerabzüge 

Um die Kreditwürdigkeit des Sparers besser zu verstehen, ist es wichtig, zwischen Steuergutschriften und Steuerabzügen zu unterscheiden. Eine Steuergutschrift ist eine Dollar-für-Dollar-Reduzierung Ihrer Bruttosteuerschuld – des Gesamtbetrags der Steuern, die Sie beim Ausfüllen Ihrer Steuererklärung zahlen müssen. Beispielsweise könnten Sie dem IRS 3.000 US-Dollar schulden und dann zurückgehen und eine Gutschrift in Höhe von 1.000 US-Dollar beantragen. Jetzt würden Sie nur noch 2.000 $ schulden.

Das Guthaben des Sparers ist nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass es Ihre Einkommenssteuerschuld reduzieren kann, aber der IRS wird Ihnen keinen Scheck über den eventuell verbleibenden Restbetrag senden. Ein Abzug hingegen mindert die Höhe Ihres EinkommensvorSie berechnen die Steuer, die Sie schulden.

Haben Sie Anspruch auf den Sparkredit?

Um Anspruch auf den Sparkredit zu haben, müssen drei Hauptkriterien erfüllt sein:

  • Sie müssen mindestens 18 Jahre alt sein
  • Sie sind kein Vollzeitstudent
  • Sie werden nicht aufgrund der Steuererklärung einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht

Notiz

Sie müssen für das Steuerjahr, in dem Sie die Gutschrift beantragen, berechtigte Beiträge zu Ihrer IRA oder Ihrem arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan leisten.

Wie stark kann die Gutschrift Ihre Steuerlast senken?

Die Steuergutschrift beträgt 50 %, 20 % oder 10 % Ihres Rentenplans oder Ihrer IRA-Beiträge für das Jahr, abhängig von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI). Aus diesem Grund ist der Sparkredit vor allem für Steuerzahler mit geringem Einkommen von Vorteil.

Der maximale Kreditbetrag beträgt ab 2022 2.000 US-Dollar bzw. 4.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Beiträge für das Steuerjahr 2021

  Eheschließung gemeinsam anmelden Haushaltsvorstand Alle anderen Filer
50 % Ihrer Beiträge 39.500 $ oder weniger 29.625 $ oder weniger 19.750 $ oder weniger
20 % Ihres Beitrags 39.501 bis 43.000 US-Dollar 29.626 $ – 32.250 $ 19.751 bis 21.500 US-Dollar
10 % Ihres Beitrags 43.001 bis 66.000 US-Dollar 32.251 bis 49.500 US-Dollar 21.501 bis 33.000 US-Dollar
Kein Kredit verfügbar Mehr als 66.000 US-Dollar Mehr als 49.500 $ Mehr als 33.000 US-Dollar

Die oben genannten Beitragsgrenzen und Einkommensgrenzen gelten für Ihre Steuererklärung 2021, die Sie im Jahr 2022 einreichen. Die erste Spalte definiert, wie viel von Ihrem Beitrag Sie beanspruchen können, gefolgt von den Einkommensparametern für jeden Prozentsatz für die verschiedenen Einreichungsstatus.

Beiträge für das Steuerjahr 2022

  Eheschließung gemeinsam anmelden Haushaltsvorstand Alle anderen Filer
50 % Ihrer Beiträge 41.000 $ oder weniger 30.750 $ oder weniger 20.500 $ oder weniger
20 % Ihrer Beiträge 41.001 bis 44.000 US-Dollar 30.751 bis 33.000 US-Dollar 20.501 bis 22.000 US-Dollar
10 % Ihrer Beiträge 44.001 bis 68.000 US-Dollar 33.001 bis 51.000 US-Dollar 22.001 bis 34.000 US-Dollar
Kein Kredit verfügbar mehr als 68.000 US-Dollar mehr als 51.000 US-Dollar Mehr als 34.000 US-Dollar

Die Einkommensgrenzen für die Kreditprozentsätze sind an die Inflation gekoppelt. Sie können jährlich steigen. Die oben genannten Zahlen sind für die Steuererklärung relevant, die Sie im Jahr 2023 einreichen werden. 

Berechtigte Altersvorsorgekonten

Das Sparguthaben kann bei Einzahlungen auf bestimmte Arten von Altersvorsorgekonten in Anspruch genommen werden:

  • Traditionelle oder Roth-IRAs
  • 401(k)-Pläne
  • 403(b)-Pläne
  • 457(b) Pläne
  • Sparpläne (TSP)
  • EINFACHE IRAs
  • Vereinfachte Mitarbeiterrentenpläne (SEP).
  • Abschnitt 501(c)(18) plant

Beiträge haben keinen Anspruch auf die Gutschrift des Sparers, wenn Sie einen Rollover von einem qualifizierten Plan oder einer IRA abgeschlossen haben. Außerdem würden Ihre anspruchsberechtigten Beiträge um den Betrag reduziert, den Sie erhalten, wenn Sie Ausschüttungen aus einem Rentenplan oder einer IRA beziehen. 

Notiz

Es gibt einige Fälle, in denen Sie die Gutschrift nicht erhalten können, selbst wenn Sie Beiträge auf die oben genannten Konten leisten. Weitere Einzelheiten, die für Ihre Steuersituation relevant sein können, finden Sie in den Anweisungen zum Formular 8880.

So beanspruchen Sie den Sparkredit

Reichen Sie das IRS-Formular 8880, „Gutschrift für qualifizierte Altersvorsorgebeiträge“, ein, um die Gutschrift des Sparers zu nutzen. Sie müssen das Steuererklärungsformular 1040 oder das Formular 1040NR verwenden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Welcher Altersvorsorgebeitrag qualifiziert nicht für die Spargutschrift?

Mit dieser Gutschrift können Sie bei der Beantragung der Gutschrift Beiträge zu nahezu jeder Art von Altersvorsorgeplan einbeziehen, einschließlich eines 401(k)-Plans, eines traditionellen IRA-Plans, eines Roth IRA-Plans, eines SIMPLE IRA-Plans oder eines 403(b)-Plans. Rollover-Beiträge sind jedoch nicht für die Gutschrift qualifiziert.

Ist die Steuergutschrift des Rentensparers erstattungsfähig?

Nein, das Vorsorgeguthaben ist nicht erstattungsfähig. Das bedeutet, dass die Gutschrift den Gesamtbetrag Ihrer Steuerschulden auf Null reduzieren kann, Ihnen jedoch keine Steuerrückerstattung ermöglicht.