Können Sie Ihre Roth IRA verwenden, um ein Unternehmen zu gründen?

ByDr. J. K. Hartmann

Die Investition in eine Roth IRA ist eine vorteilhafte Methode zum Aufbau von Altersvorsorgefonds und zur Gestaltung Ihrer Zukunft, unabhängig davon, ob Sie Unternehmer, Angestellter oder zu Hause bleibender Ehepartner sind. Der individuelle Pensionsplan funktioniert ähnlich wie ein traditioneller IRA mit einem wesentlichen Unterschied: Qualifizierte Ausschüttungen können steuerfrei sein, wenn bestimmte IRS-Anforderungen erfüllt sind.

Steuerfreie Abhebungen machen Roth IRAs zu einer attraktiven Option für Geschäftsinhaber als einzigartige Methode zur Finanzierung neuer Unternehmen. Allerdings bringt dies auch potenzielle Nachteile mit sich, die es zu bedenken gilt, einschließlich Strafen, bevor man einen solchen Schritt wagt. Im Folgenden gehen wir die Finanzierung Ihres Unternehmens mit einer Roth IRA durch und wägen die Vor- und Nachteile ab.

Wichtige Erkenntnisse

  • Ein Roth IRA ist ein individuelles Rentenkonto, das aus Dollars nach Steuern finanziert wird und einige steuerfreie Ausschüttungen ermöglicht.
  • Beiträge, die Sie in eine Roth IRA einzahlen, können jederzeit steuerfrei abgehoben werden, dies unterscheidet sich jedoch von Kontoerträgen, die bei der Ausschüttung besteuert werden können.
  • Sie können von einem Roth IRA zurücktreten, um ein Unternehmen zu gründen. Sie müssen jedoch hinsichtlich Qualifikationen und Warnsignalen vorsichtig sein.

Können Sie ein Unternehmen mit Ihrer Roth IRA finanzieren?

Ein Roth IRA ist ein individuelles Rentenkonto, das mit Dollars nach Steuern finanziert wird und zu qualifizierten, steuerfreien Abhebungen führt. „Ich sehe immer noch mehr Menschen der Generation Y oder Babyboomer, die stark nur Vorsteuer nutzen. In gewisser Weise gibt es einen Kompromiss; man muss bereit sein, heute auf die Steuererleichterung zu verzichten“, sagte Tess Zigo, Finanzberaterin bei der in Chicago ansässigen Firma LPL Financial, in einer E-Mail an Swip Health.

Auch mit der verzögerten Steuervergünstigung ist der Abschluss einer Roth IRA eine beliebte Option unter denjenigen, die eine steuerpflichtige Entschädigung verdienen und die Anforderungen des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) erfüllen.

Notiz

Gegen Ende 2021 wurde eine Reform vorgeschlagen, die strenge Vorschriften für Personen mit einem steuerpflichtigen Einkommen über 400.000 US-Dollar schaffen könnte. Sie hätten eine Obergrenze von 20 Millionen US-Dollar für ihre Roth-IRAs und müssten alles über dieser Grenze abheben, was mit erheblichen Steuern verbunden wäre. Die Reform wurde bis zum ersten Quartal 2022 noch nicht vom Kongress verabschiedet.

Der IRS teilt spezifische Vorschriften dazu mit, was eine qualifizierte Auszahlung bedeutet, und dazu gehören:

  • Das Roth IRA-Konto ist mindestens fünf Jahre alt.
  • Du bist mindestens 59 1/2 Jahre alt.
  • Die Mittel fließen in den Kauf Ihres ersten Eigenheims (bis zu 10.000 US-Dollar).
  • Sie sind behindert geworden.
  • Nach dem Tod des ursprünglichen Roth-Kontoinhabers werden die Gelder an einen Begünstigten ausgezahlt

Notiz

Es gibt einen wichtigen Unterschied zwischen Beiträgen und Kontoeinnahmen. Sie können den Betrag, den Sie in eine Roth IRA eingezahlt haben, ohne Strafe oder Steuern abheben, unabhängig von Ihrem Alter oder den Jahren, in denen Sie das Konto führen. Bei der Abhebung von Kontoerträgen fallen jedoch Steuern und Strafen an.

Wie verschiedene IRS-Regeln funktionieren

Sie können sehen, warum manche erwägen, eine Roth IRA zu nutzen, um ein Unternehmen zu gründen. CFP Scot Hanson von Educators Financial Services, Inc. teilte Swip Health per E-Mail mit: „Es ist nicht üblich, eine Roth IRA zu verwenden, um ein Unternehmen zu gründen. [Aber] Sie können eine aus jedem beliebigen Grund verwenden, den Sie vor sich selbst rechtfertigen.“ Dies kann jedoch aus mehreren Gründen ein riskantes Unterfangen sein.

Erstens betrachtet der IRS Unternehmensfinanzierungen nicht als Ausnahme von qualifizierten Ausschüttungen. Dadurch entsteht automatisch ein bürokratischer Bereich, der Strafen oder Steuern nach sich zieht. Zweitens spielen Ihr Alter und die Länge Ihres Kontos eine Rolle bei der Festlegung von Gebühren oder Steuern. Unterschiedliche Kombinationen dieser IRS-Regeln führen zu unterschiedlichen Kosten.

Dein Alter Kontoalter Steuern Strafen
Mindestens 59 1/2 Mindestens fünf Jahre Keiner Keiner
Mindestens 59 1/2 Weniger als fünf Jahre Auf den Verdienst Keiner
Jünger als 59 1/2 Mindestens fünf Jahre Auf Verdienst* 10 % Auszahlungsstrafe*
Jünger als 59 1/2 Weniger als fünf Jahre Auf den Verdienst 10 % Auszahlungsstrafe*

*Kann mit qualifiziertem Grund/Ausnahme vermieden werden

Wenn Sie erwägen, Ihre Roth IRA zu nutzen, um ein Unternehmen zu gründen, ohne die IRS-Qualifikationen zu erfüllen, müssen Sie mit der Rechtmäßigkeit und dem Risiko vorsichtig sein. Seien Sie bei der Ermittlung Ihrer Mittelverwendung gewissenhaft, versuchen Sie, innerhalb Ihres eingezahlten Betrags zu bleiben, und arbeiten Sie mit einem Buchhalter zusammen, um das richtige Verfahren einzuhalten.

Vor- und Nachteile der Finanzierung Ihres Unternehmens mit einer Roth IRA

Eine Roth IRA könnte eine zugängliche Finanzierungsart für die Gründung Ihres Unternehmens sein, insbesondere mit Vorteilen wie der Vermeidung von Kreditzahlungen. Die Überprüfung bringt jedoch auch Nachteile mit sich, einschließlich einer genauen Prüfung durch das IRS.

Vorteile

  • Vielfältige Einsatzmöglichkeiten

  • Keine Kreditzahlungen

  • Steuerfrei auf Beiträge

Nachteile

  • IRS-Inspektion

  • Sie riskieren Ihren Ruhestand

  • Steuerberaterkosten

Vorteile erklärt

  • Breites Einsatzspektrum: Die Aufnahme von Krediten oder Zuschüssen für Kleinunternehmen unterliegt spezifischen Bedingungen für die Verwendung der Mittel. Ein großer Vorteil der Verwendung Ihrer Roth IRA besteht darin, dass Sie frei entscheiden können, wie Sie das Geld am besten verwenden. Eine Ausschüttung könnte die Gründungskosten eines neuen Unternehmens, Franchisegebühren oder den Kauf von Anlagevermögen decken.
  • Keine Kreditzahlungen: Geschäftskredite oder Kreditkarten können den Cashflow Ihres Unternehmens beeinträchtigen. Ausschüttungen einer Roth IRA sind weder ein Darlehen noch sind sie mit monatlichen Zahlungen verbunden. Sie können dieses freigewordene Geld in Geschäftsausgaben oder in die vorzeitige Schuldentilgung stecken.
  • Steuerfrei auf Beiträge: Ein weiterer Vorteil ist der Zugriff auf steuerfreie Ausschüttungen von Ihrer Roth IRA. Sie können dies tun, indem Sie nur Ihren eingezahlten Betrag abheben. Außerdem können Sie die qualifizierten Transaktionsregeln erfüllen, um auf Steuern zu verzichten.

Nachteile erklärt

  • IRS-Inspektion: Der IRS prüft steuergünstige Transaktionen genau, um sicherzustellen, dass die Regeln eingehalten werden. Sie könnten die Aufmerksamkeit des IRS auf sich ziehen, der nach eigenem Ermessen eine Prüfung fordern könnte. Wenn der IRS etwas als verboten erachtet, drohen Ihnen weitere Steuern und Strafen.
  • Sie riskieren Ihren Ruhestand: Die meisten Buchhalter fordern Sie dringend auf, alternative Finanzierungsformen zu prüfen, bevor Sie Ihre Altersvorsorgefonds verwenden. Zigo sagte: „Ich bin ein Fan davon, [Darlehen] zu nutzen, anstatt Ihr Rentenkonto anzuzapfen. Es ist riskanter, und wenn das Unternehmen scheitert, ist auch Ihr Ruhestand gefährdet. Das ist zusätzlich zum bloßen Führen eines Unternehmens eine Menge Stress.“ Je mehr Sie von Ihrem Roth IRA beziehen, desto weniger bleibt Ihnen für den Ruhestand und zusätzliches Einkommen übrig.
  • Steuerberaterkosten: Möglicherweise müssen Sie sich bei der Verteilung Ihrer Roth IRA auf die Beratung eines Steuerberaters verlassen. Die Zusammenarbeit mit einem Fachberater ist mit höheren Vorlaufkosten verbunden, aber dieser findet möglicherweise einen neuen Finanzierungsweg für Sie. „Es kann völlig legal sein, Ihre Roth IRA aus jedem Grund zu verwenden, den Sie für angemessen halten“, sagte Hanson. „Ich empfehle Ihnen, sich an einen qualifizierten CFP zu wenden, um alle Optionen zu prüfen und die beste Lösung für Ihr Ziel zu finden.“

So nutzen Sie eine Roth IRA, um Ihr Unternehmen zu starten

Sie können jederzeit und ohne Strafen oder Steuern Beiträge von Ihrer Roth IRA abheben. Darüber hinaus können Sie Ihre Einnahmen abheben, es kann jedoch mit einer Abhebungsstrafe von 10 % und Steuern auf diese Einnahmen rechnen. Das IRS schreibt vor, dass Sie das Formular 1040 und möglicherweise das Formular 5329 einreichen, um Steuern zu ermitteln, wenn Sie Gelder ausschütten, bevor Sie 59 1/2 Jahre alt sind.

Sie können sich auch Geld von Ihrer Roth IRA „leihen“, wenn Sie für einen kurzen Zeitraum Kredite aufnehmen müssen. Das IRS erlaubt steuerfreie Abhebungen, wenn Sie den Gesamtbetrag der Ausschüttung innerhalb von 60 Tagen auf dasselbe oder ein anderes IRA-Konto übertragen. Sie können diesen Rollover nur einmal in einem Zeitraum von 12 Monaten durchführen.

Eine selbstverwaltete Roth IRA bietet Ihnen hingegen die Möglichkeit, in alternative Vermögenswerte zu investieren, darunter Immobilien, Steuerpfandzertifikate und Schuldscheine.

Notiz

Sie können auch ganz oder teilweise in Unternehmen im Rahmen einer selbstverwalteten Roth IRA investieren. Eine selbstverwaltete IRA kann sich beispielsweise dafür entscheiden, in LLCs zu investieren, aber die LLC muss sich an die IRS-Regeln halten.

Rollovers für Unternehmensgründungen (ROBS) sind eine weitere Möglichkeit, ein neues Unternehmen zu finanzieren, aber eine Roth IRA erlaubt diese Art von Transaktion nicht. Gemäß den IRS-Richtlinien kann eine Roth IRA nur in eine andere Roth IRA übertragen werden. Zu den geeigneten Rentenplänen für ROBS gehören 401(k)s, 403b und ähnliche.

Alternative Möglichkeiten zur Finanzierung Ihres Startups

Möglicherweise stellen Sie fest, dass sich die Strafen und Risiken, die mit der geschäftlichen Nutzung Ihrer Roth IRA verbunden sind, möglicherweise nicht lohnen. Hier sind einige Alternativen zur Überprüfung:

  • SBA-Darlehen: Die Small Business Administration (SBA) arbeitet mit Kreditgebern zusammen, um zinsgünstige Darlehen mit langfristiger Rückzahlung basierend auf Ihrem Finanzierungsbedarf bereitzustellen.
  • Beiträge von Familie und Freunden: Eine Form des Bootstrappings, bei dem Sie Freunde und Familie um Gelder für Ihr Unternehmen bitten, kann dabei helfen, kleine Beiträge zu sammeln, insbesondere in der Startphase.
  • 401(k) Teilnehmerdarlehen: Möglicherweise haben Sie Anspruch auf die Aufnahme eines Darlehens auf Ihren 401(k)-Kontostand und die Auffüllung Ihres Rentenfonds, während Sie Zahlungen leisten.

Das Fazit

Die Verwendung Ihrer Roth IRA ist eine praktikable Option für die Gründung Ihres Unternehmens. Es sind jedoch wichtige Überlegungen zu beachten, um festzustellen, ob sich der Umzug lohnt. Abhängig von den möglichen Gebühren und dem Risiko der Nutzung von Altersvorsorgefonds kann es für Sie sicherer sein, sich für eine alternative Finanzierungsmethode zu entscheiden.

Sprechen Sie offen mit Ihrem Buchhalter und/oder Steuerberater, um Ihren Fall zu prüfen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Wann können Sie Geld von einer Roth IRA abheben?

Sie können jederzeit Ausschüttungen von Ihrem Roth IRA vornehmen, obwohl der IRS dies nicht verlangt. Allerdings kann die Abhebung von Einkünften vor dem Alter von 59,5 Jahren mit einer Abhebungsstrafe von 10 % und Steuern verbunden sein, je nachdem, ob es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt.

Wie sonst können Sie eine Roth IRA verwenden?

In Bezug auf die Verwendung Ihres Pensionsfonds zur Gründung Ihres Unternehmens sagte Hanson: „Möglicherweise können Sie eine IRA oder Roth IRA als Sicherheit für die Aufnahme eines Darlehens verwenden. Ein Darlehen zur Gründung Ihres Unternehmens ist möglicherweise eine viel bessere Lösung als eine Ausschüttung.“

Ist eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA besser?

Diese Antwort ist für alle einzigartig, obwohl CFP Patrick Durst von Front Range Financial in einer E-Mail an Swip Health sagte: „Zu IRAs gehört ein Geschäftspartner – der IRS. Möchten Sie einen Geschäftspartner für Ihren vollständigen Ruhestand dabei haben, mit der Möglichkeit, Steuersätze und Steuercode zu ändern? Mit einer Roth IRA … erkaufen Sie sich die Freiheit von allen Steuern, die in der Zukunft anfallen könnten, und geben Ihnen die Kontrolle.“

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