Kann ich von meiner Roth IRA abheben?

ByDr. J. K. Hartmann

Roth IRAs (individuelle Altersvorsorgevereinbarungen) sind steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten, auf die Sie Geld nach Steuern einzahlen und dann in Ihren goldenen Jahren steuerfreie Ausschüttungen erhalten. 

Wie eine traditionelle IRA haben Roth IRAs Beitragsgrenzen, die auf dem Einkommen und dem Anmeldestatus basieren.

Sie können Ihr Geld jederzeit abheben, es gibt jedoch einige Strafen und Steuerfallen, die Sie vermeiden sollten, insbesondere wenn Sie Geld aus einem herkömmlichen Plan übertragen haben.

Wichtige Erkenntnisse

  • Sie können das Geld, das Sie bei einer Roth IRA eingezahlt haben, jederzeit ohne Steuerstrafe abheben. 
  • Mit einer Roth IRA können Sie in Ihren Ruhestandsjahren alle Erträge aus Ihren Investitionen steuerfrei abheben. 
  • Bei vorzeitigem Abheben oder Übertragen von herkömmlichen Plänen können Strafen, steuerpflichtiges Einkommen oder beides anfallen.

Wann können Sie sich von Ihrer Roth IRA zurückziehen?

Sie können Ihre Beiträge jederzeit steuer- und straffrei von einer Roth IRA abheben. Bei Roth-IRAs gilt das First-In-First-Out-Prinzip, was bedeutet, dass alle Ihre Beiträge vor den Einnahmen abgehoben werden.

Wenn Sie beispielsweise in den letzten 10 Jahren 5.000 US-Dollar pro Jahr in Ihre Roth IRA eingezahlt haben, können Sie jederzeit bis zu 50.000 US-Dollar ohne Steuern oder Strafen abheben. 

„Qualifizierte“ Abhebungen sind immer steuerfrei. Eine Auszahlung ist zulässig, wenn die Roth IRA von einem Konto stammt, das mindestens fünf Jahre alt ist und Sie:

  • Alter 59½ oder älter
  • Deaktiviert
  • Nutzen Sie den Betrag (bis zu 10.000 US-Dollar) für den Kauf Ihres ersten Eigenheims
  • Erhalt der Auszahlung als Begünstigter oder des Nachlasses beim Tod des Kontoinhabers

So ziehen Sie sich von Ihrer IRA zurück

Um eine Auszahlung vorzunehmen, müssen Sie die richtigen Schritte unternehmen und die richtigen Unterlagen ausfüllen. Die Bank, der Broker-Händler oder ein anderes Finanzinstitut, das das Konto führt, verfügt über ein spezielles Formular für eine Roth IRA-Auszahlung. 

Das Formular erfordert Informationen über das Konto sowie den konkreten Grund für die Auszahlung. Das Finanzinstitut benachrichtigt den IRS und leitet Ihnen ein 1099-R weiter, das es zur Meldung seiner Ausschüttungen verwendet. 

Notiz

Sie reichen das Formular 8606 für nicht abzugsfähige IRAs, einschließlich Ausschüttungen von Roth IRAs, mit Ihrem Formular 1040 ein.

Wann ist eine Auszahlung der Roth IRA steuerpflichtig?

Vorzeitige Auszahlungen 

Wenn Sie über Ihre Einzahlungen hinaus Geld von Ihrer IRA abheben, bevor das Konto fünf Jahre alt ist, unterliegen die Einkünfte der Besteuerung. 

Angenommen, Sie haben drei Jahre lang 5.000 US-Dollar pro Jahr eingezahlt, also insgesamt 15.000 US-Dollar an Einlagen. Nehmen wir dann an, dass der Kapitalgeber durch Ihre Investitionen weitere 3.000 US-Dollar verdient hat. Im vierten Jahr könnten Sie 15.000 US-Dollar (das ursprüngliche Kapital) abheben, ohne dass Steuern anfallen. Wenn Sie jedoch die gesamten 18.000 US-Dollar abheben würden, würden 3.000 US-Dollar besteuert. Darüber hinaus würden die Einkünfte einer Strafsteuer von 10 % unterliegen. 

Rollovers von herkömmlichen Plänen (Umwandlungen)

Herkömmliche IRAs können umgewandelt und in Roth-IRAs übertragen werden. Zum Zeitpunkt der Umwandlung wird auf das traditionelle IRA-Guthaben Einkommensteuer gezahlt.

Notiz

Wenn Sie einen Teil des umgewandelten Geldes vor Ablauf von fünf Jahren abheben, fällt eine Strafsteuer von 10 % an. Die Fünfjahresfrist beginnt mit dem Datum der Umwandlung. 

Wenn Sie beispielsweise fünf Jahre lang 5.000 US-Dollar in eine Roth IRA eingezahlt haben und dann im sechsten Jahr in eine traditionelle IRA von 20.000 US-Dollar umgewandelt haben, können die 20.000 US-Dollar für weitere fünf Jahre nicht ohne Strafe abgehoben werden. Die Strafe würde gelten, obwohl die 20.000 US-Dollar als Spende betrachtet werden.

Ausnahmen von der Strafsteuer

Einige vorzeitige Abhebungen sind steuerpflichtig, aber von der Strafsteuer befreit. Dazu gehören Abhebungen im Zusammenhang mit: 

  • Katastrophenhilfe: Sie können einen vorzeitigen Bezug vornehmen, wenn Ihr Hauptwohnsitz in einem Bundeskatastrophengebiet beschädigt wurde und Sie einen wirtschaftlichen Schaden erlitten haben. Sie können die Auszahlung jederzeit innerhalb von drei Jahren an Ihre Roth IRA zurückzahlen.
  • Covid-Erleichterung: Wenn bei Ihnen oder Ihrem Ehepartner das Virus diagnostiziert wurde oder Sie dadurch einen wirtschaftlichen Schaden erlitten haben, können Sie einen Vorbezug vornehmen.
  • Qualifizierte Reservisten: Wenn Sie für mehr als 179 Tage zum aktiven Dienst beordert oder einberufen wurden, haben Sie Anspruch auf einen vorzeitigen Entzug ohne Vertragsstrafe.
  • Prämien der Krankenversicherung: Sie können IRA-Mittel zur Zahlung von Prämien verwenden, während Sie arbeitslos sind.
  • Erstkäufer von Eigenheimen: Sie können eine vorzeitige Auszahlung vornehmen, um bis zu 10.000 US-Dollar an Ausgaben für den Kauf oder Bau eines Hauses zu bezahlen, ohne die Strafsteuer zu zahlen
  • Ausgaben für Hochschulbildung: Verwenden Sie IRA-Mittel, um die Bildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Ihre Enkelkinder zu finanzieren.
  • Nicht erstattete medizinische Kosten: IRA-Beiträge können zur Deckung medizinischer Ausgaben von mehr als 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) verwendet werden.
  • IRS-Steuerabgabe: auf dem Plan

Häufig gestellte Fragen

Kann ich Kredite von meiner Roth IRA aufnehmen?

Einige Altersvorsorgepläne wie 401(k)- und 403(b)-Pläne enthalten Darlehensbestimmungen und Regeln für die Rückzahlung. Sie können weder mit Ihrem Roth-Konto noch mit traditionellen IRAs Kredite aufnehmen. Der IRS betrachtet das Ausleihen von Geld von diesen Konten als „verbotene Transaktion“.

Wie viel Geld können Sie von einer Roth IRA abheben?

Es gibt keine Beschränkungen für Roth IRA-Abhebungen. Sie können so viel Geld abheben, wie Sie in eine Roth IRA oder den Kapitalbetrag eingezahlt haben, ohne dass die Ausschüttung besteuert wird, nicht jedoch Ihre Einkünfte. Sie können im Rentenalter Einkünfte von einem Roth IRA-Konto abheben. Wenn Sie Ihr Einkommen vor Erreichen des Rentenalters abheben, müssen Sie in der Regel mit Steuern und Strafen rechnen. Sie können jederzeit Geld von Ihrer Roth IRA abheben.

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