Ist eine Lebensversicherung ein Vermögenswert?

ByDr. J. K. Hartmann

Ihr Nettovermögen – ein wichtiger Maßstab für Ihre finanzielle Gesundheit – vergleicht Ihr Vermögen mit Ihren Schulden. Vermögenswerte helfen Ihnen, Ihre Ziele zu finanzieren, Ausgaben zu bezahlen und Überraschungen zu verkraften. Je mehr Sie also haben, desto besser.

In manchen Fällen ist eine Lebensversicherung ein Vermögenswert. Eine Lebensversicherung bietet eine Sterbegeldleistung (oder eine Kapitalauszahlung), wenn eine versicherte Person stirbt, und Familien schließen häufig eine Versicherung ab, um in einem solchen Fall einer finanziellen Notlage vorzubeugen. Wenn Lebensversicherungspolicen einen Barwert haben, können sie auch als Vermögenswerte dienen und auch andere Verwendungszwecke haben.

Was ist ein Vermögenswert?

Ein Vermögenswert ist etwas, das Sie besitzen oder kontrollieren, und Vermögenswerte haben normalerweise einen Wert, auf den Sie zugreifen können. Beispielsweise könnten Sie Geld auf einem Bankkonto, einer Immobilie oder einem Auto haben. Diese Vermögenswerte können Einkommen bringen oder einfach nur nützliche Gegenstände sein.

Vermögenswerte spielen eine wichtige Rolle in Ihren Finanzen. Mit Ihrem Vermögen können Sie Ihre Ziele finanzieren und in Notfällen Bargeld bereitstellen. Sie können auch den Wert speichern, sodass Sie den Vermögenswert später gegen Geld verkaufen können. Und in manchen Fällen generieren Vermögenswerte Erträge oder Wertsteigerungen, die Ihr Nettovermögen steigern können.

Erzielt Ihre Police einen Barwert?

Um festzustellen, ob es sich bei Ihrer Lebensversicherung um einen Vermögenswert handelt, prüfen Sie, ob die Police einen Barwert hat. Nur Policen mit Barwert, sogenannte dauerhafte Policen, werden wahrscheinlich als Vermögenswerte behandelt. Um den Barwert zu steigern, zahlen Sie in Ihre Police einen Satz ein, der über den Kosten einer reinen Lebensversicherung liegt. Der überschüssige Betrag fließt in Ihren Barwert ein und Sie können diesen Barwert möglicherweise später verwenden.

Auch Risikolebensversicherungen (die keinen Barwert haben) sind wertvoll – sie bieten wesentlichen Lebensversicherungsschutz. Da Laufzeitpolicen jedoch keinen Barwert enthalten, auf den Sie zugreifen können, gelten sie technisch gesehen nicht als Vermögenswert.

Welche Arten von Lebensversicherungen steigern den Barwert?

Zusätzlich zur Bereitstellung einer Sterbegeldleistung kann der Barwert in dauerhaften Lebensversicherungspolicen über Policendarlehen oder -abhebungen zugänglich gemacht werden.

  • Ganzes Leben: Die Prämien für Lebensversicherungen ändern sich im Laufe der Zeit normalerweise nicht. Das Sterbegeld und die Barbeträge können in der betreffenden Angelegenheit garantiert sein, was diese Policen relativ vorhersehbar macht.
  • Universelles Leben: Die Prämien sind mit universellen Policen flexibel, was hilfreich sein kann, wenn sich Ihr Budget ändert. Der Barwert hängt davon ab, wie viel Zinsen die Versicherung Ihrem Konto gutschreibt, und Sie wissen nicht im Voraus, wie viel Sie verdienen werden.
  • Variables Leben: Bei einer variablen Lebensversicherung können Sie Wertpapiere (Investmentfonds) auswählen, in die Sie den Barwert investieren. Da die Werte jedoch je nach Wertentwicklung Ihrer Anlagen ständig schwanken (Sie können Geld verlieren), ist dieser Vermögenswert schwer zu bewerten.

Eine Lebensversicherung mit Barwert verfügt über mehrere Steuerfunktionen, die im Laufe Ihres Lebens nützlich sein können. Der Barwert wird steuerlich abgegrenzt, und es ist möglicherweise möglich, Gelder abzuheben oder Kredite von Ihrer Police aufzunehmen, ohne dass eine Steuerschuld entsteht.

Notiz

Die Verwendung des Barwerts einer Lebensversicherung kann mehrere unbeabsichtigte Folgen haben. Die Inanspruchnahme dieser Mittel kann zu einem Verlust oder einer Verringerung des Versicherungsschutzes führen, Sie müssen möglicherweise Rücknahmegebühren an Ihre Versicherungsgesellschaft zahlen und müssen je nach Situation Steuern zahlen. Überprüfen Sie die Strategie mit Ihrem Wirtschaftsprüfer und Versicherungsvertreter, bevor Sie etwas unternehmen.

Warum es wichtig ist, ob Ihre Lebensversicherung ein Vermögenswert ist

Vermögenswerte bieten Ihnen Optionen, erfordern aber in bestimmten Situationen auch besondere Rücksichtnahme. Hier ein paar Beispiele.

Scheidung oder Insolvenz

Jede Situation, die eine ehrliche Beurteilung Ihres Vermögens erfordert, erfordert die Berücksichtigung etwaiger dauerhafter Lebensversicherungspolicen. Beispielsweise könnte eine Scheidungsvereinbarung erfordern, dass die Beteiligten ihre Vermögenswerte aufteilen, und der Barwert einer Lebensversicherung könnte einbezogen werden.

Sicherheiten für einen Kredit

In manchen Fällen können Sie auch eine Lebensversicherung als Sicherheit für einen Kredit nutzen, um die Genehmigung zu erleichtern. Dies wird als Sicherungsabtretung bezeichnet. Wenn Sie sterben, bevor Sie den Kredit abbezahlt haben, erhält der Kreditgeber den Restbetrag aus Ihrem Sterbegeld, während Ihre Begünstigten den Restbetrag erhalten.

Möglicherweise können Sie Ihre Police verkaufen

Eine Lebensversicherung kann möglicherweise auch dazu beitragen, die Langzeitpflege und andere Kosten zu decken, und zwar über eine Lebensversicherung oder eine „Viatical“-Vereinbarung. Diese Regelungen sind in der Regel verfügbar, wenn Sie älter sind oder eine begrenzte Lebenserwartung haben. In beiden Fällen erwirbt ein Unternehmen Ihre Police für einen festgelegten Betrag, den Sie für beliebige Zwecke (Lebensversicherung) oder für Langzeitpflegekosten (Viatical-Vereinbarung) verwenden können.

Notiz

Wenn Sie unheilbar erkrankt sind, können Sie Ihre Police möglicherweise im Rahmen einer Viatical-Vereinbarung verkaufen. In diesem Fall zahlt eine Versicherungsgesellschaft einen Prozentsatz der Sterbegeldleistung, um Ihre Police zu kaufen. Sie erhalten Versicherungsgelder, die Sie noch zu Lebzeiten nutzen können, das Unternehmen erhält die Sterbegeldleistung, sobald Sie sterben. 

Aber Ihre Erben können leiden, wenn Sie diese Art der Regelung nutzen: Sie erhalten eine geringere Auszahlung und können das gesamte Geld für die Sterbebegleitung ausgeben. Das mag ein lohnender Kompromiss sein, aber es ist wichtig zu verstehen, dass Sie auf Ihr Sterbegeld verzichten.

Frühzeitiger Zugang zum Sterbegeld

Wenn Ihre Police eine beschleunigte Sterbegeldleistung vorsieht, können Sie möglicherweise vor dem Tod Mittel aus der Police als eine Art Barvorschuss erhalten, die Sie für die Langzeitpflege oder Sterbebegleitung verwenden können. Jegliches Geld, das Sie erhalten, verringert jedoch Ihr Sterbegeld. Sie können auch Gelder von einer Lebensversicherung auf eine vermögensbasierte Pflegeversicherung übertragen, wenn Sie eine Pflegeversicherung abschließen möchten.

Notiz

Der Verkauf oder die Übertragung eines Lebensversicherungsvertrags ist kompliziert und kann eine Besteuerung zur Folge haben.

Alternative Anlagen zur Lebensversicherung

Obwohl eine Lebensversicherung oft eine gute Investition ist, sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass der Zugang zu den Mitteln Ihrer Police umständlich sein kann. Beispielsweise müssen Sie möglicherweise Papierkram ausfüllen (und auf die Bearbeitung warten), um einen Kredit aus Ihrer Police aufzunehmen oder eine Auszahlung vorzunehmen. Und der Zugriff auf den Barwert kann das Risiko eines möglichen Erlöschens der Deckung erhöhen.

Bei anderen Anlagemöglichkeiten können Sie Abhebungen und Überweisungen häufig online einrichten oder Ihr gesamtes Konto ohne Konsequenzen auflösen, wenn Sie Ihr gesamtes Geld zurück benötigen.

Wenn Sie in erster Linie an einem Vehikel für Wachstum oder Steuervorteile oder an der Finanzierung eines bestimmten Zwecks (z. B. Ruhestand, Gesundheitsfürsorge oder Ausbildung eines Kindes) interessiert sind, sind andere Anlagearten möglicherweise besser geeignet.

Investitionen für Wachstum

Wenn es Ihr Ziel ist, Ihr Vermögen langfristig zu vermehren, ziehen Sie Investitionen mit unterschiedlichen Risiko- und Ertragsprofilen in Betracht. Dauerhafte Lebensversicherungen verhalten sich tendenziell wie konservative Anlagen (mit Ausnahme variabler Lebensversicherungen, die es Ihnen ermöglichen, in Wertpapiere mit höherem Risiko zu investieren).

Um ein langfristiges Wachstum anzustreben, können Sie Investmentfonds oder Exchange Traded Funds (ETFs) nutzen, um ein diversifiziertes Portfolio aufzubauen. Sie können wählen, wie viel Risiko angesichts Ihrer Umstände angemessen ist, und eine Mischung aus Aktien- und Anleihenbeständen auswählen, die auf Ihre Ziele zugeschnitten ist.

Steuerbewusste Investitionen

Verschiedene Arten von Konten helfen Ihnen bei der Verwaltung Ihrer Steuern, während Sie in die Zukunft investieren. Rentenkonten wie 401(k)s und traditionelle IRAs ermöglichen es Ihnen, das steuerpflichtige Einkommen für die Jahre, in denen Sie Beiträge einzahlen, zu reduzieren, während Roth IRAs Ihnen steuerfreie Abhebungen im Ruhestand ermöglichen. 

Wenn Sie über einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt verfügen, bietet ein Gesundheitssparkonto (HSA) möglicherweise dreifache Steuervorteile, die dazu beitragen, die Kosten der Gesundheitsversorgung zu senken: Anrechenbare Beiträge sind abzugsfähig, das Wachstum des Kontos wird steuerlich abgegrenzt und qualifizierte Abhebungen erfolgen steuerfrei.

Wichtige Erkenntnisse

  • Dauerhafte Lebensversicherungen können einen Barwert aufbauen und als Vermögenswert dienen.
  • Eine Risikolebensversicherung gilt nicht als Vermögenswert, bietet aber wertvolle Vorteile.
  • Wenn Ihre Police als Vermögenswert gilt, können Sie sie möglicherweise als Sicherheit für einen Kredit verwenden oder verkaufen, oder Sie müssen sie möglicherweise bei Scheidungsverhandlungen berücksichtigen.
  • Der Zugriff auf den Barwert ist ein Vorteil einer dauerhaften Lebensversicherung, kann jedoch steuerliche Konsequenzen oder sogar einen Verlust des Versicherungsschutzes nach sich ziehen.
  • Abhängig von Ihren Zielen können andere Arten von Investitionen besser dazu beitragen, Ihr Nettovermögen zu steigern oder diese Ziele zu finanzieren.