Ist ein Todesfallkonto (POD) das Richtige für Sie?

Ein bei Tod zahlbares Konto (POD) ermöglicht es dem Kontoinhaber, einen oder mehrere Begünstigte zu benennen, die die zum Zeitpunkt des Todes des Inhabers auf dem Konto befindlichen Gelder erhalten.

Der Kontoinhaber kann zu Lebzeiten mit dem Geld auf dem Konto machen, was er will. Dann können die benannten Begünstigten zum Zeitpunkt des Todes die auf dem Konto verbliebenen Gelder abheben, ohne dass ein Nachlass erforderlich ist.

Obwohl POD-Konten bestimmte Vorteile bieten, ist es wichtig, alle Probleme zu kennen, die sich aus der Verwendung dieses Nachlassplanungstools ergeben können.

Beanspruchen des Kontos

Das Eigentum an einem POD-Konto geht quasi automatisch auf den lebenden Begünstigten über, wenn der Kontoinhaber stirbt. Der Begünstigte muss der Bank oder dem Finanzinstitut lediglich eine beglaubigte Kopie der Sterbeurkunde zusammen mit einem Identitätsnachweis vorlegen, um zu bestätigen, dass er tatsächlich der genannte Begünstigte ist.

Bei Vorlage dieses Sachverhaltsnachweises sollte das Konto bereits für die direkte Überweisung an den Begünstigten eingerichtet sein. Abhängig von den Gesetzen des Staates, in dem sich das Konto befindet, kann es jedoch zu einer geringfügigen Verzögerung kommen. Jeder Staat legt spezifische Erbschaftsgesetze fest und diese Gesetze legen fest, welche Gegenstände bei einem Nachlassgericht landen dürfen.

Stoppen Sie die Nachlassplanung nicht mit einem POD-Konto

Ihre Nachlassplanung kann die Notwendigkeit eines letzten Testaments, einer Vollmacht oder einer Patientenverfügung umfassen. In einigen Fällen möchten Sie möglicherweise einen unwiderruflichen Trust aufbauen, um Gelder an Begünstigte weiterzuleiten.

Diese Dokumente tragen dazu bei, sicherzustellen, dass Sie, Ihr Eigentum und Ihre Begünstigten geschützt sind, falls Sie handlungsunfähig werden. Sie tragen dazu bei, dass Ihr Eigentum nach Ihrem Tod dort bleibt, wo Sie es haben möchten.

Mögliche Fallstricke

Das Einrichten eines POD-Kontos hört sich sehr einfach an und ist es auch. POD-Konten sind einfach einzurichten und für viele Menschen sinnvoll. Einige Staaten erkennen sogar POD-Urkunden für Immobilien und POD-Bezeichnungen für Autos an.

Diese Arten von Konten können jedoch auch dazu führen, dass diejenigen, die sie einrichten, glauben, dass sie ihre gesamte Nachlassplanung durchgeführt haben, sodass keine zusätzlichen Schritte wie die Erstellung eines letzten Testaments erforderlich sind. Dieses falsche Sicherheitsgefühl kann zu Komplikationen und unbeabsichtigten Folgen führen.

Gemeinschaftskonten

POD-Konten können auch als Gemeinschaftskonten eingerichtet werden. Die Mittel würden an die Begünstigten ausgezahlt, nachdem beide – oder bei mehreren Eigentümern alle – der Miteigentümer verstorben sind. Solange jedoch ein namentlich genannter Kontoinhaber am Leben bleibt, würde diese Person nach dem Tod anderer Kontoinhaber faktisch die volle Kontrolle über das Konto erlangen.

Warum ein POD-Konto kein Testament ersetzt

Jemand in einer zweiten Ehe könnte ein POD-Konto einrichten, das bei ihrem Tod auf die Kinder aus der ersten Ehe übergeht. Handelt es sich bei dem Konto um ein Gemeinschaftskonto mit dem zweiten Ehegatten, kann der überlebende Ehegatte nach dem Tod des Ehegatten einfach die POD-Begünstigten ändern und die von ihm gewählten Personen auswählen – was im Wesentlichen zur Enterbung der Kinder aus der ersten Ehe führt. Wenn es sich bei dem Konto außerdem um ein gemeinsames POD-Konto handelt, könnte der überlebende Ehegatte erneut heiraten und den neuen Ehegatten als Begünstigten benennen. Der überlebende Eigentümer kann sogar Begünstigte hinzufügen und so den Anteil der Mittel reduzieren, die jedem benannten Begünstigten zur Verfügung stehen.

Bei geistiger Behinderung

Sollte der Inhaber des POD-Kontos handlungsunfähig werden – und das Konto wird ausschließlich auf seinen Namen geführt –, müsste die Familie vor Gericht gehen, um eine Vormundschaft oder eine Vormundschaft für den Zugriff auf das Konto einzurichten. Die Übertragung von Konten erfolgt nur im Todesfall und nicht bei geistiger Behinderung.

Dies sollte auch dann Anlass zur Sorge geben, wenn Sie nicht älter sind oder in Ihrer Familie möglicherweise an Demenz erkrankt ist. Eine Arbeitsunfähigkeit kann durch einen unvorhergesehenen Unfall oder eine Krankheit verursacht werden. Ihr Anspruchsberechtigter wird nicht in der Lage sein, ohne Einschaltung des Gerichts auf das Geld auf dem Konto zuzugreifen, um Ihre Pflege zu bezahlen, da ein POD-Konto zu Lebzeiten des Kontoinhabers nicht als Gemeinschaftskonto fungiert.

Wenn der Begünstigte Kreditprobleme hat

Ein POD-Konto ist den Gläubigern eines Begünstigten – oder seinem Ehepartner im Falle einer Scheidung – nicht angreifbar, solange der Kontoinhaber noch lebt. Allerdings geht das auf dem Konto befindliche Geld mit dem Tod des Eigentümers direkt an den Begünstigten über. Daher ist es wie jedes andere Eigentum des Begünstigten anfällig für Urteile und Klagen.

Ihr Begünstigter könnte das gesamte Vermächtnis verlieren, wenn Sie ihm auf diese Weise Eigentum übertragen und er verklagt wird. In dieser Hinsicht unterscheiden sich PODs vom Geldtransfer über einen ordnungsgemäß strukturierten und geschützten „Spendthrift“-Living-Trust.

Nachlass kann weiterhin erforderlich sein

Wenn alle genannten Begünstigten vor dem Kontoinhaber verstorben sind und keine neuen Begünstigten hinzugefügt werden, muss das Konto beim Tod des Kontoinhabers einem Nachlassverfahren unterzogen werden. Das Nachlassgericht bestimmt, wer von den hinterbliebenen Familienmitgliedern den auf dem Konto verbliebenen Betrag erhält. Nachlass- und Testamentsgesetze variieren von Bundesstaat zu Bundesstaat. Dieser Prozess kann zeitaufwändig und kostspielig sein.

Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine Steuer- oder Rechtsberatung dar und ersetzen eine solche Beratung nicht. Landes- und Bundesgesetze ändern sich häufig und die Informationen in diesem Artikel spiegeln möglicherweise nicht die Gesetze Ihres Landes oder die neuesten Gesetzesänderungen wider. Für aktuelle Steuer- oder Rechtsberatung wenden Sie sich bitte an einen Buchhalter oder Anwalt.